Ao De la Diversificacin y Fortalecimiento de la Educacin

UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA

FACULTAD DE INDUSTRIAS ALIMENTARIA
ESCUELA DE BROMATOLOGIA Y NUTRICION HUMANA
PROYECTO DE INVERSION

ASIGNATURA:
Formulacin y Evaluacin de Proyectos
DOCENTE:
Ing. Elmer Trebejos Chvez
INTEGRANTES:
Borja Huaymacari, Ray

Gmez Feijoo, Kristel

Guerrero Castillo, Jhon Martin
Snchez Marapara, Wendy

IQUITOS PER
2015

INTRODUCCIN
El presente

"ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD DE LA INSTALACION DE UNA PLANTA DE

PRODUCCIN DE NCTAR DE PIA", Nos muestra las generalidades de una empresa como: la
misin, la visin, el estudio de mercado, el anlisis de la demanda, el financiamiento y
ejecucin del Plan.
El nctar es una bebida alimenticia, elaborado a partir de la mezcla de pulpa o jugo de una o
varias frutas, agua y azcar.
Opcionalmente los nctares contendrn cido ctrico, estabilizador y conservante.
El nctar no es un producto estable por s mismo, es decir, necesita ser sometido a un
tratamiento trmico adecuado para asegurar su conservacin. Es un producto formulado, que
se prepara de acuerdo a una receta o frmula preestablecida y que puede variar de acuerdo a
las preferencias de los consumidores.

Debido al notable incremento en el consumo de jugos y bebidas elaborados a base de frutas,

los nctares tienen un gran potencial en el mercado de los productos alimenticios.
A esto se suma la ventaja de poder contar en nuestro pas con una amplia variedad de frutas,
entre ellas las denominadas frutas exticas Y/O tropicales como: cocona, camu camu, aguaje,
carambola, tumbo, pltano, guanbana, guayaba, pia, etc. La tecnologa que se requiere para
la elaboracin de este producto no representa una gran inversin, ni el uso de equipos
sofisticados.

IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA
Razn social:
TROPICAL DRINK S.A.C.
Visin:
Ser una empresa lder en la elaboracin

y distribucin

de nctares de calidad para la

satisfaccin de los consumidores de la regin y del pas.

Misin:
Somos una empresa Loretana que buscamos la satisfaccin plena del cliente, contribuyendo al
progreso de nuestra regin, generando empleo y apoyo al desarrollo industrial de nuestra
localidad

Objetivos:

Lograr conquistar el mercado Loretano.

Atraer al pblico consumidor de la competencia.
Incursionar en nuevos mercados para llegar a aumentar nuestra cartera de clientes.
Obtener el liderazgo en la produccin y venta de nuestros productos.
Mejorar los procesos de produccin para brindar mejores productos.
Obtener utilidades.
Abastecer con productos de buena calidad, de diversos sabores, e ir innovando
permanentemente. Desarrollar estrategias de comercializacin y distribucin locales y
regionales.

ESTUDIO DE MERCADO
a)PRODUCTO A ESTUDIAR

b) SEGMENTACION DEL MERCADO

Caractersticas de la poblacin:
-SEXO
-RANGO DE EDAD
- NIVEL SOCIOECONOMICO:

:
:

- Ciudad de Iquitos

Masculino y Femenino
05 65
A, B y C.

Produccin de Pia (Toneladas)

Mes/Ao
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
total

2009
1927
789
441
409
285
246
214
612
2388
4035
3987
4396

2010
1953
879
475
426
301
260
229
466
2078
2750
3400
3474

2011
2050
967
642
434
317
275
246
436
1778
4264
4837
3964

2012
2080
1974
696
454
325
290
267
746
1742
2837
3766
5541

Fuente: INEI Sistema de Informacin Regional para la Toma de Decisiones

Produccin de Pia en Loreto (Toneladas)

AO
2009
2010
2011
2012
2013
Fuente: Ministerio Agricultura y Riego

PRODUCCION
19729
16691
20210
19818
17472

2013
2140
1138
743
405
321
311
360
846
1805
2647
3359
3397

TENDENCIA DE LA PRODUCCION DE PIA EN LORETO EN TONELADAS

CONSUMO PER CAPITA DE NECTAR

Para calcular la proyeccin de la poblacin aplicamos el mtodo de regresin lineal:

AO
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014

T
(X)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
66

POBLACIN
(Y)
366 537
373 065
379 554
386 037
392 462
398 775
404 921
410 845
416 546
422 055
427 367
4 378 164

(XY)

X2

366 537
746 130
1 138 662
1 544 148
1 962 310
2 392 650
2 834 447
3 286 760
3 748 914
4 220 550
4 701 037
26 942 145

1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
506

Y=A+BX.
A=

YX2 XYX
nX2 (x)2
nXYYX

B= nX2 (x)2

VALORES DE LAS SUMATORIAS

2

A=

2 ()2

(4378164)(506)(26942145)(66)
11(506)(66)2

A= 361297

B=

2 ()2

11(26942145)(4378164)(60)
11(506)(66)2

B = 27829

PROYECCIN DE LA POBLACIN DE LA CIUDAD DE IQUITOS

AO

POBLACIN PROYECTADA
Y=361297+27829(X)

2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026

12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

389 126
416 955
444 784
472 613
500 442
528 271
556 100
583 929
611 758
639 587
667 416
695 245

PROYECCION DE LA DEMANDA APARENTE DE NECTARES EN IQUITOS

AO

POBLACIN
PROYECTADA
(Habitantes)

DEMANDA
APARENTE
PROYECTADA
(LTS)
1x1.2/1000

2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026

389 126
416 955
444 784
472 613
500 442
528 271
556 100
583 929
611 758
639 587
667 416
695 245

466 951
500 346
533 740
567 135
600 530
633 925
667 320
700 714
734 109
767 504
800 899
834 294

DEMANDA
1.- Consume Ud. nctar de frutas?

RESPUESTA
SI
NO
TOTAL

FRECUENCIA
47
3
50

%
94
6
100

La encuesta se realizo en los 4 Distritos: Iquitos, Punchana, San Juan Bautista, y Beln las
cuales se obtuvo un resultado favorable, con el 94% de encuestados que SI consumen
nctares y un 6% que NO.
2.- Consumira Ud. nctar de Pia?
RESPUESTA
SI
NO
TOTAL

FRECUENCIA
40
7
47

%
85%
15
100

3.- Qu cantidad de nctar de Pia consumira Ud.?

RESPUESTA
1000 ml
500 ml
250 ml
TOTAL

FRECUENCIA
05
15
20
4

%
13
37
50
100

El resultado que obtuvimos es que el 50% consume 250 ml, seguido por una minora de
37% de 500 ml y 13% de 1 litro.
4.- Con qu frecuencia consumira Ud. este nctar de Camu Cam?
RESPUESTA
Diario
Semanal
Quincenal
Mensual
TOTAL

FRECUENCIA
20
10
7
3
40

%
50
25
17
8
100

Diario consumen un 50% siendo este los ndices mayoritarios seguidos: un 25%
semanal, un 17% quincenal y un 8% mensual.

DEMANDA COMPROBADA
Nmero de personas encuestadas 50.
si consumen nctar
no consumen nctar
TOTAL

47
3
50

94%
6%
100%

40

85%

7
47

15%
100%

Si consumiran nctar de Pia

No consumiran nctar de Pia
TOTAL

CANTIDAD DE CONSUMO

1000 ml
500 ml
250 ml

1000
500
250

5000
7500
5000
17500

FRECUENCIA DE CONSUMO
Diario
Semanal
Quincenal
Mensual

20
10
7
3
40

360
52
24
12

7200
520
168
36
7924

198.1

OFERTA
En nuestro mercado regional encontramos competidores directo que son: LA GLORIA
S.A. y LA AJEPER S.A.

PRECIO
I.

Determinar los precios que existen en el mercado

EMPRESA

PRODUCTO
Frugos Gloria

Frugos Gloria
Nctares variados (maz
morado, durazno, naranja,
otros)
PULP
PULP
EMPRESA AJEPER SA PULPIN
LA GLORIA SA.

CANTIDAD
1 litro

PRECIO DE
VENTA S/.
3.00

500 ml

2.00

250 ml

1.20

1 litro
350 ml
150 ml

2.20
1.00
0.50

Las dos empresas tienen distribuidores en nuestra regin

Evolucin de los precios
-

Entrada de nuevos competidores

Tanto en el mercado regional como nacional, no se encuentra algn nuevo competidor; por
lo cual siguen vigentes las empresas de GLORIA SA. y EMPRESA AJEPER SA.
-

Alza del precio de la materia prima

En nuestra materia prima (Pia) tendremos que emplear estrategias en la cual podamos
abastecernos por todo un ao de produccin, pues es un producto que tiene su temporada
de venta y el precio vara segn la cantidad a comprar

COMERCIALIZACION:
Se planea un CONTACTO DIRECTO con las diversas bodegas, restaurantes, kioscos,
entre otros. Con el fin de conseguir posicionamiento de nuestro producto, ofrecindolos
a precios cmodos y facilidades de pago.

COMERCIALIZACIN
INDIRECTA

MAYORISTAS

CONSUMIDOR
FINAL

PUBLICIDAD
- PUBLICIDAD TELEVISISA
El grupo pudo notar que el canal televisivo con ms televidentes en nuestra
regin es el CANAL 27 AMAZON CHANEL, en la cual nos costara S/. 5000.00
por 9 repeticiones al da (3 veces en las maanas, 3 veces en la tarde y 3
veces en la noche) por un tiempo de 40 segundos. Transmitiendo el siguiente
mensaje: Por fin un producto oriundo de nuestra regin. TROPICAL
DRINK, no podrs resistirte a una nueva sensacin refrescante y
nutritiva, con alto valor en vitamina C. Encuntralos en las bodegas a
un precio muy cmodo.

PROMOCION
Se plantea presentar nuestro producto en ferias organizadas por las
municipalidades o universidades donde se pueda brindar informacin
de las bondades del nctar de Pia y convencer a los consumidores
que al comprar nuestro producto obtienen un producto de buena calidad
y a un precio cmodo. A dems, obsequiaremos llaveros, gorros y polos
por la compra de nuestro producto; y en temporada de navidad
regalaremos calendarios.
LOCALIZACION
MACROLOCALIZACION:
Para decidir el emprendimiento y elaborar el presente proyecto hemos obtenido
informacin del ltimo censo realizado por el INEI, en cuanto a la cantidad de
poblacin creciente en la regin de Loreto (1,039,372 personas
aproximadamente), de las cuales nuestro negocio se propone ubicar en la ciudad
de Iquitos.

FACTORES DE IMPORTANCIA DE MACROLOCALIZACIN:

1) VIAS DE ACCESO
Es muy importante porque ayuda a tener una mejor accesibilidad a nuestro
negocio, facilidad de salida y entrada de mercadera e insumos que se requiera. Se
tendr en cuenta lo mencionado para desarrollar el anlisis cualitativo de acuerdo a
las alternativas planteadas.
Alternativa N 01(IQUITOS).- Distrito urbanizado la mayora de sus calles estn
asfaltadas o son de cemento concreto, pero por el diario uso se puede notar agrietamientos
y saturacin de transito impidiendo en ocasiones la fluidez de vehculos, sin embargo sus
calles son muy ordenadas, teniendo como resultado (BUENA).

Alternativa N 02 (San Juan Bautista).- Distrito muy amplio, tiene dos principales calles
(Av. Participacin y av. Abelardo Quiones) que estn asfaltadas, facilitando la fluidez
vehculos, sin embargo sus calles son desordenadas, y cuentan con diferentes nombres,
teniendo como resultado (REGULAR).
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- Distrito muy amplio sus principales calles estn hecha de
cemento concreto facilitando la fluidez de vehculos, teniendo como resultado
(MUY BUENO).
Alternativa N 04 (BELEN).- Distrito muy congestionado debido a la gran cantidad de
comercio, aunque sus principales calles estn asfaltadas, la fluidez de vehculos es
congestionada, teniendo como resultado (MALA).

2) CERCANIA A LA MATERIA PRIMA

La ubicacin del negocio debe estar muy cerca al proveedor como al centro de
abastecimiento, de tal manera que facilite la obtencin de nuestra materia prima.
Alternativa N 01 (IQUITOS).- En este distrito podemos encontrar la materia prima,
pero no en gran abundancia porque no existen muchos proveedores cercanos para la
adquisicin de la materia prima, teniendo como resultado (REGULAR).
Alternativa N 02 (SAN JUAN BAUTISTA).- En este distrito la materia prima no lo
podemos encontrar muy cerca, teniendo como resultado (MALA)
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- En este distrito la materia prima la encontramos
en los principales puertos de Masusa y en la mayor parte de la Av. La Marina a un
precio cmodo y en gran abundancia. Tendiendo como resultado (MUY BUENA).
Alternativa N 04 (BELEN).- En este distrito encontramos regular cantidad de
proveedores de nuestra materia prima. Considerndolo como (BUENA). 3)
CERCANIA AL MERCADO OBJETIVO
Nuestro mercado objetivo est conformado por las personas que quieran contribuir con
un producto regional. Con deseos de brindar satisfaccin a esa demanda insatisfecha de
las familias que requieren de nuestro producto.
Alternativa N 01 (IQUITOS).- De acuerdo a lo observado, en el rea de influencia y
al nmero de habitantes (159023), este distrito es el mercado potencial con futuros
compradores potenciales. Evalundola como (MUY BUENA).
Alternativa N 02 (SAN JUAN BAUTISTA).- Es el segundo distrito con ms
habitantes (102076) y la principal va de entrada hacia nuestra ciudad, con desarrollo
comercial muy favorable. Lo consideramos como (REGULAR).
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- A pesar de ser el tercer distrito en la cantidad de
habitantes (76435), presenta las mejores vas de acceso y la muy buena cercana hacia
nuestro producto. La evaluamos como (BUENA).

Alternativa N 04 (BELEN).- Es el distrito con menos habitantes (68806), por la cual

la consideramos como (MALA)

4) DISPONIBILIDAD DE LOCAL
Buscamos un lugar que cumplan con nuestros requisitos para ubicar nuestro negocio.
Alternativa N 01 (IQUITOS).- De acuerdo a lo observado, es un rea que no
cuenta con un local que cumpla nuestras expectativas para poner nuestro local.
Sin embargo, se encuentra cerca a nuestro mercado objetivo. Por eso lo
consideramos (REGULAR).
Alternativa N 02 (SAN JUAN BAUTISTA).- Es un distrito muy amplio en
la que podramos ubicar nuestro negocio, pero se encuentra alejado de nuestra
materia prima, por la cual es (BUENA).
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- Distrito muy amplio, con reas en la que
ubicaramos nuestro negocio pues tambin est cerca a nuestra materia prima.
Por eso es (MUY BUENA).
Alternativa N 04 (BELEN).- Es un distrito muy pequeo y no
podramos ubicar nuestro negocio, por eso es (MALA).

5) SEGURIDAD
Alternativa N 01 (IQUITOS).- De acuerdo a lo observado, presenta varias
comisaras, policas motorizados y en carro (SERENAZGO). Es un distrito
seguro, por la cual es (MUY BUENA).
Alternativa N 02 (SAN JUAN BAUTISTA).- No presenta muchas
comisaras, ocurren demasiados accidentes y disturbios por la poca accin por
parte de la polica. Es un distrito no muy seguro, por eso es (REGULAR).
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- Se puede notar en esta zona, el
desarrollo de la polica, pues cuenta con sus propios policas motorizados y
comisara. Por la cual la consideramos (BUENA).
Alternativa N 04 (BELEN).- Es un distrito con poca seguridad policial y la
consideranZONA ROJA. Por eso es (MALA).

6) SERVICIOS BSICOS
Alternativa N 01 (IQUITOS).- Distrito en la que presenta todos los
servicios bsicos a utilizar, sin embargo en el caso del agua, tiene su
horario de entrega. (BUENA).

Alternativa N 02 (SAN JUAN BAUTISTA).- Distrito que

presenta todos los servicios bsicos a utilizar sin ningn
problema de adquirirlos. Por eso es (MUY BUENA).
Alternativa N 03 (PUNCHANA).- Presenta todos los servicios
bsicos, pero algunos son de alguna manera dificultoso de adquirirlos.
Por eso lo consideramos como (REGULAR).
Alternativa N 04 (BELEN).- Distrito que cuenta con todos los
servicios bsicos, pero no en toda su zona. Por eso es (MALA).

FACTORES DE PONDERACIN
MALO

REGULAR

BUENO

MUY
BUENO
4

ANALISIS CUANTITATIVO
FACTORE
S

Vas de
acceso
Cercana a
la materia
Prima
Cercana al
Merc.
Objetivo
Disponibili
dad de
Local
Seguridad
Servicios
Bsicos
TOTAL

PESO
CALIFICACIN
S.J.B.

BELEN

0.25

0.20

LOCALIZACIN
CALIICACIN PONDERADA

IQUIT
.
3

PUNCH
.
4

S.J.
B.
0.5

BELEN
0.25

IQUIT
.
0.75

0.2

0.6

0.4

PUNCH
.
1

0.8
0.20

0.4

0.2

0.8

0.6

0.10

0.3

0.1

0.2

0.4

0.10
0.15

2
1

1
2

4
4

3
3

0.2
0.15

0.1
0.3

0.4
0.6

0.3
0.45

19

21

1.75

1.55

3.15

3.55

1.00

11

INGENIERIA DEL PROYECTO

TECNOLOGIA
a) PROCESOS
Obtencin de la pulpa refinada
La fruta ms conveniente para la obtencin de pulpa refinada de Pia es la que est
en estado maduro o que llega a madurar en el periodo que transcurre entre la cosecha
y la industrializacin..
PIA
SELECCION

PESADO
LAVADO

PELADO-TROZADO

INMERSION

CORTADO EN CUARTOS

SOLUCION METABISULFITO DE
SODIO 0.05%

LICUADO

Dilucin = Agua : Pulpa

Azcar.
Acido Ctrico.
CMC
Sorbato de Potasio

REFINADO
ESTANDARIZACION

Pulpa: Agua = 1: 2
Brix = 12.5 - 13.0
pH = 3.5
Estabilizante = 0.125 %
Conservante = 0.045%

HOMOGENIZACION
TEMPERATURA DE EBULLICION x 2 min

PASTEURIZACION
ENVASADO

ENFRIADO
ETIQUETADO
ALMACENADO

NECTAR DE PIA

b) MAQUINARIAS Y EQUIPOS
FAJA TRANSPORTADORA: se utiliza para agilizar el movimiento de los
envases.
PULPEADORA: se utiliza para eliminar semillas y obtener una pulpa gruesa o
grosera.
REFINADORA: es utilizado para obtener una pulpa refinada, eliminando partes
de fibras y otras partculas de la pulpa gruesa.
TANQUE HIDRONEUMTICO: es utilizado para tener agua con buena fuerza
o presin en la sala de procesamiento.
LLENADORA: se utiliza para llenar lo envases.
COCINA INDUSTRIAL
BALANZA INDUSTRIAL: Estas balanzas han sido diseadas para uso
industrial pesado Heavy Duty, y la plataforma es de construccin slida en
acero inoxidable A-304, con refuerzos que la hacen indeformable hasta un 150
% de su capacidad resistente al impacto y a la accin de los agentes medio
ambientales.
CONGELADORA INDUSTRIAL
UNIFORMES DE TRABAJO
GUANTES
MASCARILLAS
PROBETAS
BURETAS
MESAS DE ACERO INOXIDABLE
OLLAS
c) MANO DE OBRA
01 INGENIERO DE IND. ALIMENTARIAS: se encargara de capacitar a su
personal en el uso de las maquinarias y de realizar las mezclas a utilizar en el
proceso de produccin.
04 OPERARIOS

ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
4.1) ASPECTO LEGAL DE LA EMPRESA
EMPRESA DE SOCIEDAD RESPONSABILIDAD LIMITADA
Tiene varios accionistas pero el Representante Legal y accionista mayoritario es el
Sr. Kristel Gomez Feijoo, cuya minuta ser elaborado por el Notario Pblico, con
las especificaciones que se indiquen, luego esta minuta ser elevada a la SUNARP,
quien nos expedir la Personera Jurdica, con la que gestionaremos ante la SUNAT,
el REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC), tributariamente estar
acogida en el Rgimen General del Impuesto a la Renta R.G. en el Ministerio de
Trabajo y Promocin Social, obtendremos la autorizacin del libro de planilla, la
Licencia Municipal, luego del trmite correspondiente ser otorgado por la
Municipalidad Distrital de Punchana
CONSTITUCION DE LA EMPREA
Pasos para la formalizacin
1. Elaboracin de la minuta
Este es un documento especial de carcter privado, en el que los socios suscriben un
contrato. Contiene el pacto social y los estatutos. Deber ser redactado y autorizado por
un abogado. Este documento luego se dirige a un notario para que lo extienda en su
registro de escrituras pblicas.
Es un servicio gratuito en PRODAME.
2. Elaboracin de la escritura publica
La minuta se lleva a una notara. El notario pblico es el autorizado a ingresar el
documento al registro notarial, estableciendo as la escritura pblica.
3. Inscripcin en los Registros Pblicos
Una vez que la Escritura Pblica ha sido suscrita por los socios, el notario gestionara su
debida inscripcin en los Registros Pblicos.
4. Inicio del trmite del RUC
El usuario con una copia del testimonio debidamente inscrito en los Registros Pblicos,
se dirige a las oficinas descentralizadas de la SUNAT, para inscribirse en el Registro
nico del Contribuyente- RUC y solicitar su nmero correspondiente. Adems, el
usuario deber inscribir a sus trabajadores en ESSALUD.
5. Permisos especiales
Estos trmites corresponde a aquellas empresas cuyas actividades requieren solicitar la
autorizacin previa del sector competente, entre las principales estn:

Ministerio de Agricultura
Ministerio de Energa y Minas.
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo MINCETUR

Ministerio del Interior.

Ministerio de Salud.

6. Autorizacin del libro de planillas

Se hace en la Oficina de Tramite Documentario del Ministerio de
trabajo y promocin del empleo. Se requiere:

Comprar el Libro de Planillas.

Solicitud de Autorizacin de Libros de Planillas.
Derecho de pago (1% UIT = S/. 34.00).

7. Licencia municipal de funcionamiento

Se debe obtener un permiso municipal para el local donde desarrolle el
negocio. La municipalidad es la autoridad competente para otorgar:

Licencia de Funcionamiento Provisional.

Licencia Municipal de Funcionamiento Definitiva.

Se necesita presentar:
Fotocopia Simple del comprobante de informacin registrada o ficha
RUC.
Declaracin Jurada Simple de ser micro o pequea empresa.
Recibo de pago por derecho de trmite.
8. Legalizacin de libros de actas y de contabilidad
Los libros contables debern ser legalizados previamente por un
Notario Pblico o Juez de Paz Letrado.

CUANTIFICACIN DE LA INVERSIN
INVERSIONES NO CORRIENTES
INVERSIONES NO CORRIENTES TANGIBLES

Inversin en Mobiliarios y Equipos de

Oficina
Descripcin
Monto S/.
Escritorios (03)
450.00
Computadora (02)
4,550.00
Sillas (06)
150.00
Archivadores (02)
200.00
Casilleros (01)
600.00
Mdulos de Computo (02)
300.00
Total
6,250.00

Equipos de Seguridad
Descripcin
Extintores (02)
Botiqun Implementado (01)
TOTAL

Monto S/.
260.00
48.00
308.00

Inversin en Maquinarias y Equipos

Descripcin
Balanza Industrial (01)
Pulpeadora (01)
Refinadora (01)
Aire acondicionado (01)
Maquina Llenadora (01)
Faja Transportadora (01)
Tanque Hidroneumtico (02)
Cocina Industrial (02)

Monto S/.
1,375.00
4,155.00
4,155.00
3,300.00
2,500.00
1,250.00
2,400.00
500.00

Mesa de Acero Inoxidable (02)

1,000.00

Congeladora Industrial (02)

3,000.00

Ollas (06)
Buretas (06)
Probetas (06)
Uniforme de trabajo (05)
Pares de guantes de acero (05)
Mascarillas (05)
TOTAL

510.00
60.00
18.00
180.00
50.00
25.00
24,478.00

INVERSIONES NO CORRIENTES INTANGIBLES

CANTIDAD
DESCRIPCIN
1
Constitucin Legal MINUTA
1
SUNARP Inscripcin en Registro Publico
1
1
1
1

P. TOTAL
-----------17.00

Ministerio de Trabajo Autorizacin de libro

de Planilla
Municipalidad Licencia de
Funcionamiento
Carnet de Sanidad

30.00
145.00

Autorizacin Defensa Civil

TOTAL

42.00
264.00

30.00

RESUMEN DE INVERSIONES NO CORRIENTES

INVERSIONES NO
CORRIENTES
TANGIBLES
INTANGIBLES
TOTAL

TOTAL
31036.00
264.00
31300.00

INVERSIONES CORRIENTES

Cargo
Supervisor de
Produccin
Operarios
Total

Salario

Mano de Obra
Directa
B.
Cantidad
Sociales

Total Mes

750.00

315.00

1,065.00

550.00

231.00

3,124.00
4,189.00

Servicios
Descripcin

Monto S/.
2,100.00
200.00

Alquiler
Costo electricidad
Costo agua
Costo telfono
Publicidad

100.00
120.00
1500.00
Total

4020.00

CANTIDAD

P. U.

P. TOTAL

DESCRIPCIN
1000 kg

0.80

800.00

azcar rubia

50 kg

2.20

110.00

agua tratada

10

2.00

20.00

500

1.50

750.00

5000

0.30

1500.00

15 kg

0.80

12.00

5000

0.50

2500.00

materia prima

caja de embalaje
tetra pack
CMC (carboxilo met
celulosa)
Sorbetes
TOTAL

5692.00

RESUMEN TOTAL DE INVERSIN

INVERSIONES
NO CORRIENTES
CORRIENTES
TOTAL

PRESUPUESTO DE EGRESOS E INGRESOS

PRESUPUESTO DE EGRESOS ANUAL
Mano de obra directo

50,268.00

G.I.F.

1500.00

Materia prima

9600.00

Insumos

144.00

Empaque

3000.00

TOTAL

54,768.00

TOTAL
31300.00
13901.00
45201.00

FINANCIAMIENTO
Se realizara un prstamo de S/. 80000.00 al Scotiabank con una tasa de 1.46%
mensual por 3 aos, periodos trimestrales. Garanta hipotecara

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA
PRESTAMO

80000 TASA

PERIODO

SALDO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

INTERES
80000
S/. 73,851.86
S/. 67,613.96
S/. 61,284.99
S/. 54,863.61
S/. 48,348.49
S/. 41,738.24
S/. 35,031.48
S/. 28,226.80
S/. 21,322.78
S/. 14,317.95
S/. 7,210.86
(S/. 0.00)

TOTAL

AOS

PERIODO INICIAL
1
2
3

TOTAL

N PERIODOS
1.46% 12
AMORTIZACION

S/. 1,168.00
S/. 1,078.24
S/. 987.16
S/. 894.76
S/. 801.01
S/. 705.89
S/. 609.38
S/. 511.46
S/. 412.11
S/. 311.31
S/. 209.04
S/. 105.28
S/. 7,793.64

PERIODO FINAL
1
5
9

4
8
12

S/. 6,148.14
S/. 6,237.90
S/. 6,328.97
S/. 6,421.38
S/. 6,515.13
S/. 6,610.25
S/. 6,706.76
S/. 6,804.68
S/. 6,904.03
S/. 7,004.82
S/. 7,107.09
S/. 7,210.86
S/. 80,000.00

COUTA
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 7,316.14
S/. 87,793.64

AMORTIZACION INTERES
S/. 25,136
S/. 4,128.16
S/. 26,637
S/. 2,627.73
S/. 28,227
S/. 1,037.74
S/. 80,000.00
S/. 7,793.64

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Concepto

Flujo de Caja Proyectado

Ao 0
Ao 1

Ao 2

Ao 3

180,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

Costos Directos
Gastos Administrativos

54,768.00
25,072.13

54,768.00
25,072.13

54,768.00
25,072.13

Gastos de Ventas
Impuestos

43,746.00
2,102.39

43,746.00
2,102.39

43,746.00
2,102.39

125,688.52
54,311.48

125,688.52
54,311.48

125,688.52
54,311.48

7,793.64
25,136.00

7,793.64
26,637.00

7,793.64
28,227.00

21,381.84

19,880.84

18,290.84

Ingresos
Ventas

0.00

Total Ingresos

0.00

Egresos
Inversin

Total Egresos
Flujo de Caja Econmico
Prstamo

100,000.00

100,000.00
-100,000.00
80,000.00

Gastos Financieros
Amortizacin Principal
Flujo de Caja Financiero

-20,000.00

62,934.45

39,553.53