ANA MOTORIZED STATION

NERACA SALDO
Per 1 Desember 2007
no perk
1-1101
1-1102
1-1103
1-1104
1-1105
1-1106
1-1107
1-1108
1-1109
1-1110
`1-2201
`1-2202
`1-2203
`1-2204
`1-2205
`1-2206
`1-2207
`1-2208
2-1000
2-1001
2-1002
2-1003
2-1004
2-1005
2-1006
2-1007
2-1008
`2-2100
3-1000
`3-2000
`3-3000
`3-4000
`4-1000
`4-1100
4-1150
4-1200
5-1100
`5-2100
6-1100

Nama Perkiraan
kas/bank
piutang usaha
cadangan kerugian puitang
persediaan barang dagang
perlengkapan
sewa bayar dimuka
PPN masukan
uang muka PPh pasal 22
angsuran PPh pasal 25
iklan dibayar dimuka
peralatan kantor
akumulasi penyusutan peralatan kantor
peralatan toko
akumulasi penyusutan perlatan toko
peralatan bengkel
akumulasi penyusutan peralatan bengkel
geduung
akumulasi penyusutan gedung
hutang gaji
hutang jht
hutang usaha
hutang bunga
hutang PPh pasal 21/26
hutang PPh pasal 23/26
hutang PPh pasal 25/29
PPN keluaran
hutang dividen
hutang BRI
modal saham
laba ditahan
laba tahun berjalan
dividen
pendapatan jasa
penjualan
pot. Penjualan
retur penjualan
harga pokok penjualan
pot. Pembelian
beban gaji toko

saldo
debet
Rp
800,000,000.00
Rp
181,000,000.00
Rp
Rp

629,390,000.00
31,000,000.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

20,000,000.00
8,000,000.00
50,000,000.00
26,000,000.00
150,000,000.00

Rp

300,000,000.00

Rp

250,000,000.00

Rp

250,000,000.00

Rp

100,000,000.00

Rp
Rp

20,000,000.00
350,000,000.00

Rp

80,000,000.00

6-1200
6-1300
6-1400
6-1500
6-1600
6-1700
6-1800
`6-1900
`6-2100
`6-2200
`6-2300
`6-2400
`6-2500
`6-2600
`6-2700
8-1000
9-1000
`9-2000
`9-3000
`9-4000

beban gaji bengkel

beban perengkapan toko
beban perlengkapan bengkel
beban penyusutan peralatan toko
beban penyusutan peralatan bengkel
beban kerugian piutang
beban iklan
beban penjualan lain-lain
beban gaji kantor
beban listrik & telepone
beban penyusutan peralatan kantor
beban penyusutan gedung
beban sewa
beban perlengkapan kantor
beban umum lain-lain
pendapatan bunga
beban administrasi bank
beban bunga
potongan PPh pasal 4(2) atas bunga bank
taksiran PPh badan
jumlah

Rp

120,000,000.00

Rp
Rp
Rp

50,000,000.00
100,000,000.00
10,000,000.00

Rp

31,221,000.00

Rp

4,000,000.00

Rp

8,000,000.00

Rp 3,568,611,000.00

saldo
kredit

Rp

15,000,000.00

Rp

99,322,500.00

Rp

140,505,000.00

Rp

149,340,000.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

35,625,000.00
22,500,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
5,000,000.00
1,000,000.00
22,688,500.00
34,000,000.00
200,000,000.00
800,000,000.00
290,000,000.00
-

Rp
125,000,000.00
Rp 1,360,000,000.00

Rp

23,630,000.00

Rp

40,000,000.00

Rp 3,568,611,000.00

daftar persediaan
item no
item
A1
cakram
B1
oli 4T top 1
B2
oli samping top 1
BB1
oli mobil 4T top 1
C1
baut baja
D1
kamfas rem NGK
G1
cat metalic green
G2
cat list silver
S4
busi NGK
S5
skotlet

supplayer
PT. INDOMOBIL INDUSTRY
PT. TOP 1 OIL INDUSTRY
PT. TOP 1 OIL INDUSTRY
PT. TOP 1 OIL INDUSTRY
PT. NGK INDUSTRY
PT. NGK INDUSTRY
PT. INDOMOBIL INDUSTRY
PT. INDOMOBIL INDUSTRY
PT. NGK INDUSTRY
PT. NGK INDUSTRY

data pelanggan dan saldo awal piutang usaha

NO
DEBITOR
SALDO
CSO1
: UD. PUTRA BHAKTI
Rp
Jl. Ragunan raya no 7
Jakarta
: 02.445.625.5.012.000
CS01
CV INTI
Rp
: Jl. Raya Bogor km 29
Depok
:01.545.625.5.012.000
CS03
:PT. HIBA PRIMA TRANS
Rp
:Jl. MT. Haryono No. 222
Jakarta
:01.945.625.5.012.000
CS04
CV. SURYA MOTOR
Rp
: Jl Lenteng agung
Jakarta
: 01.545.625.5.013.111

data pemasok dan saldo awal hutang usaha

no
KREDITOR
SALDO
SP01
: PT. TOP 1 OIL INDUSTRY
Rp
: Jl. Industri pulo gadung
Jakarta
: 03.234.251.8.032.222
SP02
: PT. NGK INDUSTRY
Rp
: Jl. Kelapa dua wetan ciracas
: Jakarta

16,000,000.00

25,000,000.00

40,000,000.00

100,000,000.00

39,000,000.00

26,000,000.00

ship
120
600
700
500
500
500
500
500
800
800

SP03

SP04

: 03.234.251.8.031.111
PT. INDOMOBIL INDUSTRI
: Jl. Ragunan raya no.+B38 7
Jakara
: 02.445.625.5.012.000
: PT. ACE HARDWERE
: Jl Radio Dalam Blok M
Jakarta
: 03.234.251.8.034.444

Rp

23,000,000.00

Rp

12,000,000.00

price
saldo
Rp
90,000.00 Rp
10,800,000.00
Rp
28,900.00 Rp
17,340,000.00
Rp
25,500.00 Rp
17,850,000.00
Rp 199,900.00 Rp
99,950,000.00
Rp
89,000.00 Rp
44,500,000.00
Rp
27,500.00 Rp
13,750,000.00
Rp 408,900.00 Rp 204,450,000.00
Rp 199,900.00 Rp
99,950,000.00
Rp 135,000.00 Rp 108,000,000.00
Rp
16,000.00 Rp
12,800,000.00
Rp 629,390,000.00

ANA MOTORIZED STATION

DAFTAR AKUN
HEADER BALANCE
H
H

ACCOUNTACCOUNT NAME
10000 AKTIVA
11000 AKTIVA LANCAR
11101 Kas
11102 Piutang Usaha
11103 cadangan kerugian piutang
11104 persediaan barang dagang
11105 perlengkapan
11106 sewa bayar dimuka
11107 PPN masukan
11108 uang muka PPh Pasal 22
11109 Angsuran PPh Pasal 25
11110 iklan bayar dimuka
12000 AKTIVA TETAP
12201 peralatan kantor
12202 akumulasi penyusutan perlatan kantor
12203 peralatan toko
12204 akumulasi penyusuta peralatan toko
12205 peralatan bengkel
12206 akumulasi penyusutan peralatan bengkel
12207 gedung
12208 akumulasi penyusutan gedung
20000 KEWAJIBAN
21000 KEWAJIBAN LANCAR
21100 hutang gaji
21101 hutang jht
21102 hutang usaha
21103 hutang bunga
21104 hutang PPh pasal 21/26
21105 hutang PPh pasal 23/26
21106 hutang PPh pasal 26/29
21107 PPN keluaran
21108 hutang dividen
22000 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
22100 Hutang BRI
30000 EKUITAS
31000 modal saham
32000 laba ditahan
33000 laba tahun berjalan
34000 deviden
39999 perkiraan selisih penyeimbang
40000 PENJUALAN BERSIH
41000 pendapatan jasa

H
H

H
H

41100
41150
41200
50000
51100
52100
60000
61000
61100
61200
61300
61400
61500
61600
61700
61800
61900
62000
62100
62200
62300
62400
62500
62600
62700
80000
81000
90000
91000
92000
93000
94000

penjualan
potongn penjualan
retur penjualan
HARGA POKOK
harga pokok penjualan
pot. Pembelian
BEBAN USAHA
BEBAN PENJUALAN
beban gaji toko
beban gaji bengkel
beban perlengkapan toko
beban perlengkapan bengKel
beban penyusutan peralatan toko
beban penyusutan peralatan bengkel
beban kerugian piutang
beban iklan
beban penjualan lain-lain
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
beban gaji kantor
beban listrik dan telepone
beban penyusutan peralatan kantor
beban penyusutan gedung
beban sewa
beban perlengkapan kantor
beban umum dan lain-lain
PENDAPATAN LUAR USAHA
pendpatan bunga
BEBAN LUAR USAHA
beban administrsi bank
beban bunga
pot. Ph ps 4(2) ats bunga bank
taksiran PPh badan

H
H

H
H

ACCOINT TYPE
ASSET
ASSET
BANK
ACCOUNT RECEIVABLE
ACCOUNT RECEIVABLE
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
OTHER CURRENT ASSET
ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
FIXED ASSET
LIABILITY
LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
ACCOUNT PAYBLE
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
OTHER CURRENT LIABILITY
LIABILITY
LONG TERM LIABILITY
EQUITY
EQUITY
EQUITY
EQUITY
EQUITY
EQUITY
INCOME
INCOME

INCOME
INCOME
INCOME
COST OF SALES
COST OF SALES
COST OF SALES
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
EXPENSE
OTHER INCOME
OTHER INCOME
OTHER EXPENSE
OTHER EXPENSE
OTHER EXPENSE
OTHER EXPENSE
OTHER EXPENSE