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LOS TIPOS PENALES DEL DELITO DE

LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO


LEGISLATIVO 1106
EXPOSITOR:

DR. VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA


DOCTOR EN DERECHO
CATEDRTICO DE DERECHO PENAL
JUEZ TITULAR DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA

OBJETIVOS
1. IDENTIFICAR
LAS
CARACTERISTICAS
TIPICAS DE LOS DELITOS DE LAVADO DE
ACTIVOS Y DE SUS SANCIONES EN EL
DECRETO LEGISLATOVO 1106.

2. IDENTIFICAR
PROBLEMAS
PRACTICOS
VINCULADOS
O
DERIVADOS
DE
LA
TIPIFICACIN ACTUAL DE LOS DELITOS DE
LAVADO DE ACTIVOS

LOS TIPOS PENALES DEL


LAVADO DE ACTIVOS

EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EST TIPIFICADO


EN TRES MODALIDADES:
1.ACTOS DE
(ARTCULO 1).

CONVERSIN

TRANSFERENCIA

2.ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA (ARTCULO


2).
3.ACTOS DE TRANSPORTE Y TRASLADO DE DINERO
EN EFECTIVO O TTULOS VALORES (ARTCULO 3)

CARACTERSTICAS COMUNES
1. SON TIPOS PENALES REPRESENTATIVOS Y NO LITERALES (DE ACTIVOSCADA
CONDUCTA REPRESENTA UNA ETAPA DEL PROCESO DE LAVADO )
2. EL OBJETO DE ACCIN DEL DELITO LO CONSTITUYEN ACTIVOS (DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS) DE ORIGEN ILCITO (GENERADOS O DERIVADOS DE UNA
ACTIVIDAD CRIMINAL).

3. SON DELITOS DOLOSOS (DOLO DIRECTO O DOLO EVENTUAL: deba presumir).

4. SON DELITOS DE TENDENCIA INTERNA TRASCENDENTE (CON LA FINALIDAD DE


EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN,SU INCAUTACIN Y DECOMISO)

5. SON DELITOS COMUNES O DE DOMINIO (CUALQUIER PERSONA PUEDE SER AUTOR


DEL DELITO).

6. SON DELITOS DE CONSUMACIN INSTANTANEA O PERMANENTE (LA TENTATIVA


SLO ES POSIBLE EN LOS ACTOS DE CONVERSIN).
7. SON SANCIONADOS CON PENAS CONJUNTAS PRIVATIVA DE LIBERTAD ( NO MENOR
DE 8 NI MAYOR DE 15 AOS) Y MULTA ( NO MENOR DE 120 A 350 DAS MULTA).

EL OBJETO DE ACCIN DEL DELITO EN EL


PROCESO DEL LAVADO DE ACTIVOS
1. EL OBJETO DE ACCIN DEL DELITO LO CONSTITUYEN ACTIVOS DE ORIGEN
ILCITO A LOS CUALES SE LES GENERAR UNA APARIENCIA DE
LEGITIMIDAD A TRAVS DE SUCESIVAS MUTACIONES CUALITATIVAS O
CUANTITATIVAS
2. AHORA BIEN,EN UN PLANO OPERATIVO PODEMOS DISTINGUIR TRES
CLASES DE BIENES:

LOS QUE SON PRODUCTO DIRECTO E INMEDIATO DE UN DELITO


PRECEDENTE Y QUE SERN EL OBJETO DE ACCIN EN LOS DELITOS DE
CONVERSIN A TRAVS DE ACTOS DE COLOCACIN.

LOS QUE SON BIENES TRANSFORMADOS Y QUE SON AQUELLOS


RESULTANTES DE PRCTICAS DE INTERCALACIN,LOS CUALES SERN
OBJETO PROPIO DE DELITOS DE TRANSFERENCIA.

LOS BIENES MEZCLADOS QUE SON LOS QUE FUSIONARON BIENES LCITOS
MAS BIENES DE FUENTE ILCITA.ELLOS SE CONSTITUYEN EN EL OBJETO
DE ACCIN DE LOS DELITOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA MEDIANTE
ACTOS DE INTEGRACIN.

ACTOS DE CONVERSIN
ESTN TIPIFICADOS EN EL ARTCULO 1 DEL DECRETO LEGISLATIVO 1106.
SE CRIMINALIZAN CONDUCTAS VINCULADAS CON LA ETAPA INICIAL DEL PROCESO
DE LAVADO DE ACTIVOS (COLOCACIN )

LOS ACTOS DE CONVERSIN INVOLUCRAN A TODAS LAS MODALIDADES DE


COLOCACIN O MOVILIZACIN PRIMARIA DEL CAPITAL LIQUIDO O DINERO EN
EFECTIVO U OTROS BIENES (METALES PRECIOSOS) OBTENIDO DE UNA ACTIVIDAD
CRIMINAL PREVIA. INCLUYENDO LOS ACTOS DE RECOLECCIN Y ACOPIO DE
BIENES ( EL PRELAVADO).
PUEDEN SER EJECUTADOS POR EL PROPIO AUTOR DEL DELITO PRECEDENTE (EL
AUTOLAVADO)

LAS MODALIDADES MS RECURRENTES DE ESTE DELITO CORRESPONDEN A


PRCTICAS DE INSERCIN O DE SUSTITUCIN DEL DINERO ILCITO ORIGINAL A
TRAVS DE OPERACIONES DE INMISIN FINANCIERA (ABRIR CUENTAS BANCARIAS)
O DE SU MUTACIN CUALITATIVA O CUANTITAIVA EN OTROS BIENES (CAMBIO DE
MONEDA O DE DENOMINACIN NUMERARIA, ADQUISICIN DE BIENES MUEBLES O
INMUEBLES, ADQUISICIN DE TARJETAS PREPAGO O CHEQUES DE VIAJERO,
COMPRA DE ACCIONES, ELECTRODOMSTICOS,AUTOMOVILES, ETC.)

MODALIDADES MS COMUNES
DE ACTOS DE CONVERSIN
1.

TRANSPORTE Y TRASLADO TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO (MODALIDAD


ESPECIAL DE DELITO EN EL ARTCULO 3)

2.

FRACCIONAMIENTO O ESTRUCTURACIN DEL DINERO PARA PROCEDER A DEPOSITOS O


INVERSIONES (PRCTICAS DE ESTRUCTURACIN,USO DE PITUFOS)

3.

EMPLEO DE CMPLICES EN EL SECTOR FINANCIERO PARA POSIBILITAR LA INSERCIN A


TRAVS DE ELLOS DEL PRODUCTO ILCITO (AGENTES DE BANCA, BOLSA, AGENTES DE
SEGUROS).

4.

COLOCACIN FRAUDULENTA DE LOS PRODUCTOS ILCITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS


NO TRADICIONALES ( HAWALA,CASAS DE CAMBIO,REMESADORAS,CASAS DE PIGNORACIN O
EMPEO, SERVICIOS POSTALES, MERCADOS,Y BODEGAS AUTORIZADAS).

5.

PAGO EN EFECTIVO DE SERVICIOS (HOTELES, RESTAURANTES,SUPERMERCADOS,CASINOS,


ETC.).

6.

ADQUISICIN O ARRIENDO DE BIENES CON PAGOS EN EFECTIVO ( INMUEBLES, COMPRA DE


JOYAS EMPEADAS, AUTOMOVILES DE SEGUNDA MANO,ETC.).

ACTOS DE TRANSFERENCIA
TAMBIEN ESTN TIPIFICADOS Y SANCIONADOS POR EL ARTCULO 1 DEL DECRETO
LEGISLATIVO 1106.
1. SE MATERIALIZAN COMO UNA SECUENCIA CONTINUA Y DIVERSIFICADA DE OPERACIONES
CON BIENES TRANSFORMADOS. ES DECIR, CON AQUELLOS QUE REPRESENTAN UNA
PRIMERA MODIFICACIN CUALITATIVA PRODUCIDA EN LA ETAPA DE COLOCACIN ( ELLOS
YA NO SON MS EL DINERO GENERADO POR EL DELITO PRECEDENTE O PRODUCTO SINO
UN NUEVO BIEN OBTENIDO CON L O BIEN TRANSFORMADO)
2. SE TRATA, PUES, DE ACTOS REITERADOS
DE CIRCULACIN
FINANCIERAS,COMERCIALES,CONTRACTUALES, ETC.

DE OPERACIONES

3. LOS ACTOS DE TRANSFERENCIA PROCURAN ALEJAR LOS BIENES DE SU PRIMERA


TRANSFORMACIN, MEDIANTE LA SUCESIN EN SERIE Y DE MODO CONTINUO DE
COMPLICADAS Y DIVERIFICADAS TRANSACCIONES .
4. NO SE TRATA SLO DE TRANSFERENCIAS ELECTRONICAS BANCARIAS SINO DE TODA
CLASE DE ACTIVIDADES CAPACES DE PRODUCIR NUEVAS TRANSFORMACINES DE
BIENES COMO PERMUTAS, REVENTAS, ORGANIZACIN, AUSPICIO O PATROCINIO DE
ESPECTCULOS FINANCIADOS O COFINACIADOS, O CUALQUIER OTRA FORMA DE
NEGOCIOS JURDICOS QUE CONLLEVEN LA TRASLACIN O INTERCAMBIO DEL DOMINIO
CON BIENES LEGTIMOS DE TERCEROS SEA QUE SE REALICEN A TITULO ONEROSO O
GRATUITO CON SALDOS FAVORABLES O DEFICITARIOS (LO IMPORTANTE NO ES GANAR
SINO LEGITIMAR ).

ACTOS DE OCULTAMIENTO O TENENCIA


1. SE ENCUENTRAN CRIMINALIZADOS EN EL ARTCULO 2 DEL DECRETO LEGISLATIVO 1106.
2. SON AQUELLAS OPERACIONES QUE CONSOLIDAN EL MOMENTO FINAL DEL LAVADO DE
ACTIVOS O ETAPA DE INTEGRACIN.
3. ES UNA PRCTICA PROPIA DE LOS TESTAFERROS QUIENES PUEDEN APARECER COMO
ASESORES
FINANCIEROS,
EMPRESARIOS,
APODERADOS,
ADMINISTRADORES,
REPRESENTANTES, LOCADORES,ETC.
4. SE TRATA DE CONDUCTAS QUE RECAEN EXCLUSIVAMENTE SOBRE BIENES MEZCLADOS.
ES DECIR, SOBRE AQUELLOS QUE POR SUS SUCESIVAS TRANSFORMACIONES
ADQUIRIERON YA UNA SOLIDA PERO FICTICIA APARIENCIA DE LEGITIMIDAD EN LA ETAPA
DE TRANSFERENCIA Y QUE PERMITE AHORA QUE PUEDAN FUSIONARSE CON BIENES
LCITOS RDICADOS EN CUALQUIER ESPACIO ECONMICO O FINANCIERO Y MANTENERSE
O0CULTOS O DISIMULADOS BAJO ESE ESTADO.
5.

NO SE TRATA DE ESCONDER FISICAMENTE LOS BIENES LAVADOS (LA EXPRESIN


OCULTAMIENTO INDICA DISIMULACIN) SINO POR EL CONTRARIO DE HACERLOS VISIBLES
Y SOCIALIZARLOS CONJUNTAMENTE CON BIENES DE ORIGEN LCITO EN NUEVAS
INVERSIONES O FUSIONES.

6. EL AGENTE DEBE SABER O PRESUMIR LA CONDICIN DE BIENES LAVADOS CUANDO LOS


MEZCLA CON BIENES LEGITIMOS PROPIOS O DE TERCEROS INTEGRANDOLOS Y
PROCURANDO MANTENER A LA VEZ QUE CONSOLIDAR ESA CALIDAD TODO EL TIEMPO
QUE LE SEA POSIBLE (DELITO PERMANENTE).

MODALIDADES TIPICAS DE
OCULTAMIENTO O TENENCIA
EL ARTCULO 2 DEL DECRETO LEGISLATIVO 1106
HA TIPIFICADO DE MODO CASUISTICO LOS ACTOS
CRIMINALIZADOS CON OCHO MODALIDADES:
1.ADQUIRIR
2.UTILIZAR
3.GUARDAR
4.ADMINISTRAR
5.CUSTODIAR
6.RECIBIR
7.OCULTAR
8.MANTENER EN SU PODER

ACTOS DE TRANSPORTE Y TRASLADO DE


DINERO O TITULOS VALORES

ESTE DELITO EST REGULADO EN EL ARTCULO 3 Y ES UNA ACERTADA


INNOVACION DEL DECRETO LEGISLATIVO 1106.
CONSISTE EN PRCTICAS ABIERTAS O ENCUBIERTAS DE DESPLAZAMIENTO
FISICO,INTERNO O EXTERNO, DE DINERO EN EFECTIVO DE CUALQUIER
DENOMINACIN O NACIONALIDAD PERO DE ORIGEN ILEGAL.
SE LE CONSIDERA LA MANIFESTACIN MS HISTORICA Y BSICA DEL
LAVADO DE ACTIVOS(CONTRABANDO DE DINERO O CORREOS DE EFECTIVO).
TAMBIEN SE COMPRENDE COMO OBJETO DE ACCIN DE ESTE DELITO A
TITULOS VALORES AL PORTADOR O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
NEGOCIABLES .
ESTE DELITO ES UNA MODALIDAD ESPECIAL Y TIENE LUGAR DURANTE LA
ETAPAS DE COLOCACIN.
EL ARTICULO 3 TIPIFICA LAS SIGUIENTES MODALIDADES DELICTIVAS:
1.TRANSPORTE O TRASLADO EN EL INTERIOR DEL PAS.
2.HACER INGRESAR AL PAS.
3.HACER SALIR DEL PAIS.

ACTOS DE TRANSPORTE Y TRASLADO DE


DINERO O TITULOS VALORES
EN TORNO A ESTE DELITO CABE TENER EN CUENTA LO REGULADO EN LA SEXTA
DISPOSICIN COMPLEMENETARIA,TRANSITORIA Y FINAL DE LA LEY 28306, MODIFICADA
POR LA CUARTA DISPOSICIN COMPLEMENTARIA Y MODIFICATORIA CONTENIDA EN EL
DECRETO LEGISLATIVO 1006.
TAMBIEN ES PERTINENTE CONCORDAR SU TIPIFICACIN CON LO REGULADO EN EL
REGLAMENTO DE LA OBLIGACIN DE DECLARAR EL INGRESO O SALIDA DE DINERO EN
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS NEGOCIABLES EMITIDOS AL PORTADOR
APROBADO POR DECRETO SUPREMO N 195-2013-EF
EN BASE A ESTAS NORMAS SE DEBEN RESOLVER TRES PROBLEMAS HERMENUTICOS
Y PRCTICOS:
1.SU CONEXIN CON LAS INFRACCIONES CONTENIDAS EN LOS NUMERALES 6.1 Y 6.2 Y
CON LAS CONSECUENCIAS PREVISTAS EN LOS NUMERALES 6.3 Y 6.4.
2.LAS COMPETENCIAS PARA LA INVESTIGACIN PENAL O ADMINISTRATIVA DE CASOS
DE INGRESO O SALIDA DE DINERO EN EFECTIVO O INSTRUMENTOS NEGOCIABLES CON
UN MODUS OPERANDI SUBREPTICIO Y FRAUDULENTO.
3. EL PROCEDIMIENTO APLICABLE Y
ACREDITACIN DE INGRESOS LCITOS.

LA AUTORIDAD

COMPETENTE

PARA LA

ACTOS DE TRANSPORTE Y TRASLADO DE


DINERO O TITULOS VALORES
1.EN LOS NMERALES 6.1 Y 6.2 REGULAN REGLAS Y PROHIBICIONES PARA EL INGRESO
Y SALIDA DE DINERO EN EFECTIVO Y TITULOS NEGOCIABLES AL PORTADOR, FIJANDO
UMBRALES NO SUPERIORES A 10.000 Y 30.000 DLARES
2.LAS INFRACCIONES A TALES DISPOSICIONES GENERAN
CONSECUENCIAS
SANCIONADORAS QUE CONSISTEN EN LA APLICACIN DE MULTAS (30% DEL VALOR NO
DECLARADO EN CASO DEL 6.1) Y EN LA RETENCIN TOTAL DEL DINERO O
INSTRUMENTOS FINANCIEROS AL PORTADOR (EN LOS CASOS DEL 6.1 Y 6.2.TODAS
ESTAS MEDIDAS SON DE COMPETENCIA DE SUNAT).
3.EL PROCESO DE ACREDITACIN DEL ORIGEN LCITO DEL DINERO O INSTRUMENTOS
FINANCIEROS AL PORTADOR ES COMPETENCIA EXCLUSIVA DE LA UIF DEL PER Y EL
PLAZO DE ACREDITACIN DE 72 HORAS ES EN PRINCIPIO IMPRORROGABLE.
4.EL PROCESO DE ACREDITACIN SLO ALCANZA A LOS SUPUESTOS DE INGRESO Y
EGRESO NO FRAUDULENTO NI SUBREPTICIO. LA NO ACREDITACIN HABILITAR LA
COMPETENCIA DEL MINISTERIO PBLICO PARA INVESTIGAR PENALMENTE TALES
ACTOS (INDICIO DE LAVADO DE ACTIVOS).
5.TODO ACTO DE INGRESO O SALIDA FRAUDULENTOS O SUBREPTICIOS CONSTITUYEN
TAMBIEN INDICIOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEBEN DAR LUGAR A LA INCAUTACIN
DEL DINERO Y AL INICIO DE INVESTIGACIN PENAL POR EL MINISTERIO PBLICO.

LA TIPOLOGA DEL TRANSPORTE Y TRASLADO


DE DINERO EN LA FRONTERA MXICO-USA
LA ESTRUCTURA OPERATIVA
INTERNA(A CARGO DE LOS
MEXICANOS) ES LA SIGUIENTE:

EN LA MODALIDAD
PROPIOS CRTELES

1.EL JEFE FINANCIERO.


2.EL JEFE OPERATIVO.
3.EL COORDINADOR DE TRANSPORTE.
4.EL JEFE DE CLULA.
5.EL JEFE DE PLAZA.
6.LA RED DE TRANSPORTADORES.

EN LA MODALIDAD EXTERNA TODO EL PROCESO ES


REALIZADO POR EL AGENTE FINANCIERO (CONTRATISTA
INDEPENDIENTE NORTEAMERICANO)

CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES Y ATENUANTES


EN EL ARTCULO 4 EL DECRETO LEGISLATIVO 1106 REGULA UN CATALOGO
DE CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES Y ATENUANTES ESPECFICAS QUE
OPERAN CON CUALQUIERA DE LOS DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS.
SON AGRAVANTES:
1.QUE EL AGENTE UTILICE O SE SIRVA DE SU CONDICIN DE FUNCIONARIO

PBLICO O DE AGENTE DEL SECTOR IMMOBILIARIO, FINANCIERO, BANCARIO


O BURSATIL.
2.QUE EL AGENTE COMETA EL DELITO EN CALIDAD DE INTEGRANTE DE UNA
ORGANIZACIN CRIMINAL.
3.QUE EL VALOR DEL DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS
INVOLUCRADOS SEA SUPERIOR A QUINIENTAS (500) UNIDADES IMPOSITIVAS
TRIBUTARIAS.
4.CUANDO EL DINERO, BIENES ,EFECTOS O GANANCIAS PROVIENEN DE LA
MINERA ILEGAL, TRFICO ILCITO DE DROGAS, TERRORISMO, SECUESTRO,
EXTORSIN O TRATA DE PERSONAS (AGRAVANTE DE SEGUNDO GRADO)

CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES Y ATENUANTES


SON ATENUANTES:
1.QUE EL VALOR DEL DINERO, BIENES, EFECTOS O

GANANCIAS INVOLUCRADOS NO SEA SUPERIOR A CINCO


(5) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS.

2.CUANDO

EL
AGENTE PROPORCIONE A LAS
AUTORIDADES INFORMACIN EFICAZ PARA EVITAR LA
CONSUMACIN DEL DELITO, IDENTIFICAR Y CAPTURAR A
SUS AUTORES O PARTCIPES, AS COMO DETECTAR O
INCAUTAR LOS ACTIVOS OBJETO DE ACCIN DEL DELITO.

FUNCIN DEL DELITO PRECEDENTE


EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106
1. EL CONOCIMIENTO DEL ORIGEN ILCITO DE LOS
ACTIVOS DEBE SER COMPRENDIDO POR EL DOLO
DIRECTO O EVENTUAL DEL AGENTE DEL DELITO
(ARTCULO 10,SEGUNDO PRRAFO).

2. LA VINCULACIN OBJETIVA Y ACREDITADA DE LOS


ACTIVOS CON UN DELITO PRECEDENTE ESPECFICO
SLO ES UN REQUISITO INDISPENSABLE PARA LA
CONFIGURACIN DEL AGRAVANTE DE SEGUNDO
GRADO (ARTCULO 4, SEGUNDO PRRAFO).

CONSECUENCIAS ACCESORIAS
APLICABLES A PERSONAS JURDICAS
EL ARTCULO 8 CONTEMPLA LAS SIGUIENTES SANCIONES:
1.MULTA NO MENOR DE 50 UIT NI MAYOR DE 300 UIT.
2.CLAUSURA
DEFINITIVA
DE
LOCALES
O
ESTABLECIMIENTOS.
3.SUSPENSIN DE ACTIVIDADES POR UN PLAZO NO MAYOR
DE TRES AOS.
4.PROHIBICIN DE REALIZAR EN EL FUTURO IGUALES
ACTIVIDADES
A
AQUELLAS
QUE
COMETIERON,
FAVORECIERON O ENCUBRIERON EL DELITO.
5.CANCELACIN DE LICENCIAS, DERECHOS Y OTRAS
AUTORIZACIONES ADMINISTRATIVAS O MUNICIPALES.
6.DISOLUCIN DE LA PERSONA JURDICA.

REGLAS DE DETERMINACIN Y APLICACIN


DE CONSECUENCIAS ACCESORIAS
EL ARTCULO 8 EXIGE AL JUEZ TENER EN CUENTA LA GRAVEDAD Y
NATURALEZA DE LOS HECHOS AS COMO LA RELEVANCIA DE LA
INTERVENCIN EN EL HECHO PUNIBLE DE LA PERSONA JURDICA.
SE DEBEN EVALUAR TAMBIEN LOS SIGUIENTES ASPECTOS:
QUE SE HAYA COMETIDO UN DELITO.
QUE LA PERSONA JURDICA HAYA SERVIDO PARA LA REALIZACIN,
FAVORECIMIENTO O ENCUBRIMIENTO DEL DELITO.
QUE SE HAYA CONDENADO PENALMENTE AL AUTOR MATERIAL
(PERSONA FSICA) DEL DELITO (PUNIBILIDAD VICARIA O POR
REFLEJO).
IDENTIFICAR EL TIPO, MAGNITUD E INTENSIDAD DE LA
CONSECUENCIA JURDICA PLICABLE AL CASO ( APLICAR ACUERDO
PLENARIO DE LA CORTE SUPREMA N 7-2009/CJ-116 DEL 13 DE
NOVIEMBRE DE 2009 Y ARTCULO 105 A DEL CDIGO PENAL
INTRODUCIDO POR LA LEY 30077)

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIN