Diplomado en Gerencia de Proyectos bajo el enfoque del Project Management Institute

PMB Consulting Group

CASO 11
Controlar los Costos del Proyecto
En un proyecto de desarrollo de un Sistema de Gestin Financiera, se han identificado cuatro
fases y se ha planificado una duracin de 1 mes por cada fase. Se ha estimado un presupuesto de
$ 1000 para cada fase. Estas fases estn planeadas para ser completadas una despus de otra.
Hoy es el fin del tercer mes. Utilizando el estado del proyecto mostrado en el cuadro I y los valores
del cuadro II elaborar el Informe de Rendimiento del Proyecto (Cuadro III). Asumir que en la
ejecucin, las dependencias previstas como obligatorias pueden ser ejecutadas como
discrecionales.
Cuadro I
Fase
Definicin, anlisis y
diseo
Construccin

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Estado al finalizar el mes 3

Completado, gast $1000

Pruebas
Implementacin

Completado, gast $ 900

X
X

50% completado, gast $ 1000

25% completado, gast $ 300.

Cuadro II
Variable

Clculo

Respuesta

Interpretacin

PV

1000 + 1000 + 1000

3000

Deberamos tener ejecutado un valor

de trabajo de $ 3000

EV

Completado, Completado, 50%

completado, 25% completado
1000 + 1000 + 500 + 250

2750

Tenemos completado $ 2750 del

valor de trabajo.

AC

1000 + 900 + 1000 + 300

3200

El gasto total a la fecha es de $

3200.

BAC

1000 + 1000 + 1000 + 1000

4000

CV

2750 - 3200

-450

CPI

2750 / 3200

0,859

SV

2750 - 3000

-250

Estamos atrasados en cronograma.

SPI

2750 / 3000

0,916

Tenemos 8,4% de atraso en el

proyecto.

EAC

4000 / 0,859

4656,57

ETC

4656,57 - 3200

1456,57

VAC

4000 4656,57

-656,57

PMB Consulting Group

El presupuesto planificado del

proyecto es $ 4000.
Estamos por encima del presupuesto
en $ 450.
Hemos ganado hasta el momento
0,859 dlares por cada dlar que
se gast en el proyecto

Estimamos que el proyecto

costar $4656,57.
Estimamos gastar $1456,57
para terminar el proyecto.
Esperamos estar $ 656,57 por
encima del presupuesto cuando se
complete el proyecto.

Diplomado en Gerencia de Proyectos bajo el enfoque del Project Management Institute

PMB Consulting Group

Cuadro III
Informe de Rendimiento del proyecto
INFORME DE RENDIMIENTO
NOMBRE DEL PROYECTO

SIGLAS DEL PROYECTO

SISTEMA DE GESTIN FINANCIERA

ESTADO ACTUAL DEL PROYECTO
1. ALCANCE
% AVANCE REAL = EV/BAC
% AVANCE PLANIFICADO = PV/BAC
2. CRONOGRAMA
SV = EV PV
SPI = EV / PV
3. COSTE
CV = EV AC
CPI = EV / AC
4. PROYECCIONES
PRONOSTICO: Estimados del comportamiento futuro del proyecto
COSTO
EAC (ESTIMATE AT COMPLETION)
ETC (ESTIMATE TO COMPLETE)
VAC (VARIANCE AT COMPLETION) = BAC
EAC
TIEMPO
EAC (DE TIEMPO)
ETC (DE TIEMPO)
VAC (DE TIEMPO LINEA BASE)
FECHA DE TERMINO PLANIFICADA
FECHA DE TERMINO PRONOSTICADA
PROBLEMAS Y PENDIENTES: POR TRATAR
PROBLEMA / PENDIENTE: programados para
resolver

RESPONSABLE

FECHA

OTROS COMENTARIOS U OBSERVACIONES

PMB Consulting Group

Diplomado en Gerencia de Proyectos bajo el enfoque del Project Management Institute

PMB Consulting Group
SOLUCIN

INFORME DE RENDIMIENTO
NOMBRE DEL PROYECTO
SIGLAS DEL PROYECTO
SISTEMA DE GESTIN FINANCIERA
SGF
ESTADO ACTUAL DEL PROYECTO
1. ALCANCE
2750 / 4000 = 0,6875
% AVANCE REAL = EV/BAC
3000 / 4000 = 0,75
% AVANCE PLANIFICADO = PV/BAC
2. CRONOGRAMA
2750 3000 = -250
SV = EV PV
2750 / 3000 = 0,916
SPI = EV / PV
3. COSTE
2750 3200 = -450
CV = EV AC
2750 / 3200 = 0,859
CPI = EV / AC
4. CALIDAD
PRONOSTICO: Estimados del comportamiento futuro del proyecto
COSTO
4656,57
EAC (ESTIMATE AT COMPLETION)
1456,57
ETC (ESTIMATE TO COMPLETE)
VAC (VARIANCE AT COMPLETION) = BAC
-656,57
EAC
TIEMPO
EAC (DE TIEMPO)

OBTENIDO DE ALGN SISTEMA DE

INFORMACIN DE GESTIN DE PROYECTOS

ETC (DE TIEMPO)

OBTENIDO DE ALGN SISTEMA DE

INFORMACIN DE GESTIN DE PROYECTOS

VAC (DE TIEMPO LINEA BASE)

EAC (DE TIEMPO) - ETC (DE TIEMPO)

FECHA DE TERMINO PLANIFICADA

ESTIMADO

FECHA DE TERMINO PRONOSTICADA

ESTIMADO

PROBLEMAS Y PENDIENTES: POR TRATAR

COMENTAR PROBLEMAS QUE PUEDAN IMPACTAR LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO
PROBLEMA / PENDIENTE: programados para
RESPONSABLE
FECHA
resolver

OTROS COMENTARIOS U OBSERVACIONES

PMB Consulting Group