21-10-10 TA GACETA “DIARIO ONCIAL 201 eee ASAWBLEA NACIONAL TRY No 74 EF Presdemte de ly Replica de Niarogun ‘As habitants, Sed on, UA ASAMBLEA NACIONAL Hs orden I siguiente: LEY DE ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO. tirvuot APLICACION DEL REGIMEN DE ESTA LEY Capitulo Oates Alenece de ests Lay Articao 1 Objetoy alcance de esta Ley 1 presente Ley regular Ta cnstiuctén, orgenzacitn,funclonsmiento, supervision y ligudnson de lor Almacenes Generales de Depo, come ‘rstuctones Hoanccres no Banaras sunlres de eri, sn Ley os igealment apical os enedres de Ceniiador de Bepio 1 Banos de Penny todas agus actividades gue tenn un pap! nla func avian de cdo taaiar en cho dovemeter, ‘Act 2 Astoridad competent. {E Sopermendenca de Bancoe'y de Olas Insituions Financiers ene 4 su caro aon sapervaar y fener a costs y funciona ‘eos Almacenes Generales de Depot y pies oe pezeptor deo Ley Las funciones de toperviniin y facaliasion a eerecin 8 eves ae Supcistendente de Bancos quien podea decgar xis fucione eh lox Fanconi y empleados de a Supeincoenei #1 Consjo Discive de la Supeitndcaca de Banos cst clade pare ict as norms de carter general gue consider neceasn part el umplinnto det objet de et Ley airuo n TERMINOLOGIA Y AUTORIZACIONES Capitate 1 ictonen y Awtorleaciones a Tos efron de sts Lay, se cients poe Almacéa General de Depésio land 6 Superiatendenc (trae Intiaciones Finances, Le Superintendeneia de Baneos y de Consejo Dice CConsco Directive de te Supritendenci Gaardatmactn: Deep Get slnacén paral iosecedn y sepcvsin de los Tosles, ce s meeadriasy de cumini de scones enberdos or cl almacén para smacemieno, guar, comcraciony tanee de as ‘sms. Asimbmo, pods ser gunrdsinacn el ao de latent une odeps bia Institctén Financiera: Bancos ¢ iottuconesfinnsinas no boneaias he presen servicios fnanteros eon recursos et publica, soindns ipereade por ln Superntendene Ley Genera de Banco Ley No, 56, Lay Gna de Bancs, ostions Finances Bacarias Grupos Financiros Mercaderias: Bienes objeto de slmacenamiento en depsito financiers, fic 0 inp Superintendent: Superotendente de Bancos y de Orcas Insiticones Financiers Art. 4 Organizacén Todo. Almcen que se organice on Nicaragua dsberd. consiutse cclisivamene para al feta y fancionar com na Sociedad Avni Ge sontermsad co eta Ley el Ciigo de Comercio ¥ dems leyenapieabie, {si como con las normatvas detadas por el Consejo Ditccivo y Tat Fnmuciones emis por el Superiendene, sempre Que oso epangan ent Ley. Ark S Naturslera de lot Almacenes Ls Almacener son intucions fisncieras no bancrias que prestan Sbjeto et depsito, eonservacion, eutodia y manejo de tereanelay y rods de pocedenciotachnal © earner, emitendo Catteni de Depisto y Bonos de Prendn aotne dichar mereanciny, Los, Alimacenes ben pod prestar scrvicin de alr ayrogado conform 2 Io expec festa Ley y services depo fisea apegandoe to dspace ts yes (eta min, Art. 6 Solicitud para extablecer wn Almacén, {Eas 'pesoms que fengan Ia itecion ce extabecer un Almacén debersn cient ate el Soperntendent, un slid que conten los tomes Yapelids o desgmaeion comercial, domo profson de eden hie ‘ryniadors. Asim dbern preset is documenicny cum con tor resto que scalan 9 cmtacion. 1 Proyecto de exerts sacialy mu ets. 2. Feud de fectbildadeconimiso-finunciea en el gut 4 isla, ene ‘os aspecios,consideciones sobre el mercado, las Statrinics Ge Inaitucion, tn actvided proyetada y law condiciones emu ella se Arsenvotert de azucrd = diverse escenrion de cmingecis conforme 2 io inlcago por el Consejo Direstvo medians norma Se splcacion ener 3, Nombre y eredeniles dels persanas gue acusin como micmbos de 1a tana Directive inegrarn ef equipo principal desu pore, 4. acon de vinci signetivasy In detain de suis 4 interes, en los tris dl arco $2 de ea Ley. Gels penonas ue Sern acini dele ie, memos ese nia Dc 9 es Perso que leptin el euipo panipl dese grein. 5. Minua qu donot depo ena cue arene de a Supine, por valor equivalent al uo pe cet (1) del mono de cpt mini. ‘area trautacin desl, Ua vz que yan nid te operaciones [es er devuto deka dept lo promotes cso de gu see dens wsdl ie por cm (10%) dl mato de depos great» eon et Tesoro ela Repaid le ser devel fon rteesados Ee css de esistimien, el encuenta por cio (SIM) del pnt Igrs vor 6. Pianos de ns todeyas que utilizar, inicndo a capaci y oe fe | sspecficciones potent, inclusive el hgh lugares en ue chan ‘head tle bods 7. Modelo completo de os formularies gue wiliarin par lo cries deposit y bones d= pend, 1 Los scion que paicigen, idividuamente 0 en connie som sus fares euconadan en un poverae ital o tayo ice por cet (34) 4c capil deberin tener aoivencia ¢intgndad, entendendoce come, Solvents, contr con un prtumonio net consid aguante 2 1S veces de ia inversiin royectnds iteriad gus ro exston conducts low mistos ieectores, fncionaios o empleader gue sprovecarch tat informacion para fines personales, [No esta comprendidas en el pfrato anterior ls infrmaciones que ‘egucran fas eridades eo viad de abucianesIegley,noneeamas oriented informes confienciler entre Almacencs o insituiones similares pre exclusive propio de proteper la opercioncy en general. Act. 40 Comunicacién at Seperiotendente. “oda elcid de miembros del une Directv 0 nambramino degree snr ject principal y del autor ism de un Almac, Sobers ‘Sr comancade innedatamente por el Presidente dele Duna Deine 6) Seer de tn misma al Sopermtendeni, m quien ren cesfeaion sl acne ls ston en que se hubiseeecun cl nombramieto demo Se Tas posters stot ys hoes de a fra del tt El Sepetineneme dr dar sn efecto culgule cen © nombraminto gue wo cpl os equities de idneidad y comyetenia yrs sich ergo contre norma Ae cartier gore que sete sfesto Uc el Como Drew ‘Art 41 Obligaciones de In Junte Directive {Jana Directv debs Almacees sn pei de as dome dsposiciones legals y conctules que le sean sficabley, lends ene ott Int respontabildades guste: 1. Welar por ta tiguier y solvenca de i insti, 2. Aprobar tn pltica oanciersy eredca 6 a inition y conler su 5. Velar porque Ia mercancia deposits set mancjoga bajo eviterios ds Ihonestidad,pradencin efeenen yProfesionlane! 4. Ver porque fnplmenen «ins pare gut se matengan en adecuado Foncionamintey ejeccin, Ins polity, sistemas y proces que san rnecesarios para tna corectsadmiitatin,evluaién > comet de os ‘esgoe labret nego: 5. Vela porgue sus operaciones no excedan ls limites exablesios en Leys «6 Conasee y pone lo que Se neste pa el cumglinisa eeccin ls medias de cualuierratalere que el Soprnendete, en a su compete pong en relaion con latin 7. Campliry hacer que se cumplan en todo marten las dipsiciones de las lees, norms, deeuicesy relamentns intros aplicaie Estar dtd iformadn por repre pericics ste ls marcha de Ia insucioa y concer al menos lor estdos innciros times arose de In ncn, as como respecte dl informe refrido ene sts ‘ela present Ley yanusiment, pore inirme bos aires eterno, 9, Aseyura que se implementen las recomendacones dcvadat de lot snsormes de suri 10. Vela or gue se observe I bid lige por parte dels emplendos 4 fanclonrion dela foatacon, en el mance > uso de ee podanos y Sencar de ext 1), Cumple y hacer compli as dposicionesy regulacones que sean apicables ala matic, de conarmidad lo puesto en el aiclo #3 Ta pres Ly 12. Estblecer ap mids neceeriar pars comept las icgulaidader dkctaas on Ie peion, 13. Vel porue se cumplan sin demors le esolucioes gue deel Congo Dicctno is capsictones dl Soperimendent, at como le pede de Informacdn radon por ext at 1. Ver porque propane Informacion ae rei Saperintendente Y asegrai desu certor y veracad com eapecto de echo U operaciones {ve pode afer ead y solids dela istucém, 15. EaabecesIas mais conducenes » garni I optin calracin de lat auditoriasinieras y extern independiontes que aeguren un onociniemo de eventales enors y ancralis, anacen Ia efeaia de los ontoles la transparncta de ow estado fiancee EL Cons Directivo poled dctarnormas de apicacién general en Is que se estbecerin fa fort en que se epliarn y sstari alguna od as Fesponsailidder sul eneinas, Art. 42 Goblerno Corporative. Constuye et gobierno corporative de lor Almacenes, ot conunto de sireeices qu reglan lar claciones temas entre a inia General de ‘Acconisas, To Juma Diretva, Ix gerencnyfntunanos emplenos, at om ene el Almactn el ene supervory epi, Art 43. Politicas del Gobierno Corporativ, as poltcar que repulen el gbieme corto de lo Almacenes debon Incl, at meno, To siguiente | Los valores coporatves,somas diem de conduct y ls procedimiontos sara stopurar sv complica 2 La esate cororatva, 6 manera ue permit constr el éxito de ‘a insucine Su conan Ia combos dividual a mismo, 2. Poltica de asgracion de vesponsbidads yrivles de elegacén de tordd en la jrrgain para in toma de decisions 4 Poitcas par ineraccdn y cooperacidn ene ts Junta Directv, le 5. Las politica de conta intro aod fs mature y excl de sus sciviades, qu nly dispscones lramente define par elegaon de pveres, el regimen de responabiad Ins nemsaro sepraones de Fncones. Tales funciones deberin ser Mandar por vt ao ne ‘onfome fo iniado por el ariclo sige y por Tas moras ue 2 exe respeto diets el Conejo Directive, 6. Las politiens sabre mecanismos para I idemiicin, medicin, Segumieno, contol y prevecin de esq 9 poles pa el manejo de onfitoe Geir 7. Las politics gerenles saris y otto teefcos pra ls abjadors 1 Fj de informacion aecunds, tanta interas como pare pio, 9. Pots eras ent as, sobre fpr y conserva de meted, ‘nn de tule, cones de eka, rgimen Je inversions evaluacin ela cand e fos ects, sufcenin de rovoes y sdminiacdn de tos diterenes enon 5696 EU21-10-10 Art 4 Auditor: Requisitor, Funclones, Periades € tnformes Sin peut de viptaniny Facalrcin de lm Almacenes 9 scutes fe Almacenes extanores ae comesponden a! Saporntenicne,dichos ‘Aimaconesysucuralesdberin ener audir intro 9 eye ergo esa [as ciones de iapeciony etlacn delat percioncs 9 cents et respective Almactn sxcusl de Aimactn entero Elnard Seber ter debdamest calfleado y ert nombradn can voto favcrabe Se los dos tes de le acsannte presente en Tun Generale Acton © por i matric de in socal extaners por an prado de cs aos poe Ser feeeci. En ambor sasor Gebers conta con la no objec de Superintendent sudo intern pute sr removido ance del venimiento des prods, por el voto de doe tere Ge aeconsto presets en unt uta Cerra ‘or an motivo gue jsique al desi dela cass mi de vn Ameen Extranjero. En ambos casos debers contar con Ino sbjecion del Superintendent El auditor deterd rnd up informe srimesel de st labores al 9 los viglumes clcts por la Jon General de Acconsias a leat aie Cando se tate de rucunales de slmacenes extanern La ate in Derjico de comunicar de inmedato las instancias ante refers Posteriormente at Superintendent dentro delat scents y dos horse sigietes, cage stain o lego significative daceado gue reqs ta ecioniemedita para correct @ preven Consejo Diectvo poles dtr aormas de carter gener que ében ‘ampli Tos autores interns de oe Almacencs en el acme oe sus fanclone, ‘Art. 45. De Ins aualtorias externas {i Aimacees deberin contatr suaimonte cuando menos wns ouorle xem, EI Consejo Dictve dcerminart mediante sora gereaes Tos equities minor auc sein lox nudes > Tas nurs es. foe Ia infoaacicn que con carcter obigatra.deben ena it Sipeitendenca acct de Instead dele Inston mas dt umplimiento de aan propistfunciones. Los nuitores extttas ein ‘ligne a rental Superntendente cops de sss dctmencs pony # Su disposicion Tos apes de shsjo y cualguier cits doctmenacion © infonnaeiénrelatva a lat insticones nites, Los Almacenes inicamente podrin contatar para ater ss estados financiers as adoro exter de ero ure nis eno eis fue paral efecto leva Ta Supesntenacnla de acede a In male a sbee ext miter e toterés y Tarts, {ne enditos que los slmacenceotorpien as clientes padrin etblcese em ones nacional 9 enranja, as tant deter tas 9 ergo er acta ivenente ens fs pares, ‘Ark 47 Anteretes Morator En as obigacons critica en saci de mora a fvor de os Alscenes ‘Sos pode cobra acon an tata de nercs comin a fase de ners moratoria qo no excedes el incuentn por eet (50) da as 6 ltrs Ciel paid, siendo ese el urice ferésaionl gue spt eobar fn al concept Art 48. Obligacién de Informar a tos Clientes, ‘io Almacenes eben eomuniear por eit tus Cet, as condiciones aque exe sujet nn diversas operaciones, Ca fos conan debert. "xpretse de manera clr, et eosto dela opera, comin saat to cargo gue Te aite a chet El Conejo Desa pode ett ots (Ge caster general sabe etn materia Art 49 Estndo de Cuenta para Retiros 6 Abonos Parciales, (Cundo en ls operaciones gus eleren lox Nmacncs se ace gure ear pueda disper de maner pc el monto de psn © et sured fara efetarabonosamipads a vencinsen Gel tin scald en LA GACETA - DIARIO OFICIAL 201 onto, el estado de cuenta ceriledo por el contador del Almtcén Sereedor bud fe del alo roan 4 ergo del denon lve probe en clones del Almacén, {Lor Almacens, en ningin ease posrin celebar operaciones ¥ presi servicios usu clemela eh fos que se pacten condiciones y tans ue st pres de manera sinicatva de as condiciones de mercado peter hel momen desu torgsesto, de lx pleas genes del eidad ce Ins seas priccar fancies Art S1_nversiones os Almacenes solamente podrininvertr au Patimonioy lor recursos cbteidos de econ dels ante spun 4. En el cstablecimieno de bodeas, plains de uansrmicin y ofiinas Props det Amacom 3. tn cl aconisionamients de bodega nema yo wo aul el Almmeén onfrme ls mins do eta Ley, Enel equipo de tempore, maquina, tiles, heramientay equipo ‘ecetaro pant fancionaoicto, 4. Otcgarfnuciainios en garenis de bines 0 mernderie deposindos, tunprados com bones de pend ast como ster tos de fiancaeney ‘bre opercions vincladen af gio desu agin En depos a fe vista o a plazo on instucones Finance En instrumenios nepocabes de deud, y en opericions de ropata y 1 Comtjo Directive esublecerd mean sormat decade genera at ‘eazictonesy limes dela operaciones fetes on et presente ence ‘Asmismo, a propuesta del Supernenente, poh suas ns apres 4: inverse adionales sat antes meio ‘Art 52 Operaclones con Partes Relacionadas, {Lis operatioes actives vellzaar por los Almcencs con us pores ‘olson, earn sj ns lnacionesy previuns etaberidas co presente areal. A ‘ete efecto se cotablecan as spent defines Y timiacioes 1 Panay slaionas con un aac. 2 Los scion gue, indvidumente 0 en conjnto con otras prions atures Jutdies con las que mantengan dcecta s odiectamente Wineulaconessigniicativas, pean un cinoo por elem {S9) © rus dl ‘capital pagnde dl simucen, 1 Los mimtos de su eat Directv, el Secretar cuando sen memo de sta con vor y voto, el ejeculive principal ash some cuslier otro foncionario con potstad, individual 0 eoletiva, de autriat créer susan, clifieades de acuerdo nortan orcas stables pot 1 Consejo Detivo. De igual forma earn inca lt proms Jaridies on ts tales mambo income mantengan diets © evtmente neulnclones sigan Lov cinyuyes y (aires basta el sepundo grado de consanginided y ‘equ de afiniad de fos personas naturales includ en lguns de kt leas sitions, emo as personas arias con Ins uc als syuges 1 fics mantngan directa © induectamente Wacaaions sights 4. Las peesoats juries con as cules st almacén mantenge desta 9 «Las pusons juris mienbeos de grupo Saco alc tale erlenee, ast como sus decors funeonaioe, 2 VincalaconesSigifetivs ‘Exisen inclines sigatvns on cleguirs dels siguientes ess: 569721-10-10 4 Coando una persona astral, directs indecent, panicipa como ‘scconsa en cr pettnt Juridica en un porcenaje equivalent supe 113096 de au capital pupa eece conte por evalqaer mda, dire indirect, sobre un devecho de voto equivalent superior al mismo porcentee 1. Cuando ena persona juridicn. dicta instamente,patips en oa Dstsona juridien o est participa en agualla, com aecionint, eo we Pvecrne eialeme o siperor al tints» tes por siento {3303 0 ce ‘wpa pag sjerce comrol por eualeier media. directo v tect, sobve un derecho de voto equvalente «superior al miso poreenaje © Cuando dos 6 mds perznasjurdicas tener, dineta © inditeciamem ‘cin amanes en um porcentje equivalents © superior a eit) Wok tor leno (33%) de ss expials agados o cuando unas nisms peranat "atures jwridicasecem contol: por euslgie medi, drat ince, em aguslny personas jrdiss, sabre un derecho de voto equivalent @ oper al mimo’ prcenae 1 Cuando gor cislasior medio, deco @ indzeto, una persons atc 8 juries cece inflasncin domisante sobre unis de Acciona 9 uta Direct lo adminisracon © gerenia on la determine olny, & ln west, cringe. imtgen. contac ean de yc ees persone jurdca por deen del Superintendents Cain, por aplciciin de ls nonmat generale dicts por el Consco Direvo, el Supermendente pucia presumi. que una peteone natural 0 unica varus ve ells mantenn,dvstap indietement vincaisony ‘gnifcativas ene sto con ot puna urea en wit de In reenne (inden de ainda de nterees, A este reapecio, se consideran indice de vineulacin significative por Minidad 6 incon, ene otros ta presencia comin de micmiban de Junas Dieetivas: ly waliacin de nsgocios en una mis sede; l olorgamiento de creiton por mites ‘xceivm en recon on cl sap, de favor 0 0 gar l clone ‘de secs bajo una misma imagen eoporativa, Le pied as Gere dvcho de veto bre negocios Te asuncion rua ess compan 1a evieneis de plus camunes o de orgnoe de petion 0 coedinaion ilar Tos dems que se ncluyan em las retesidan noms, sts presuncones admiten pris en conta, 3, Manifesueiones Indrets te Tos casos en gus In presents Ley hage referencia a vinculsciones gnteatvas, paripucones, medio y cuakuicr ra maifesiaedn de tarde nda, debe de emeadere ue tex manfstcnoney eee 4 stuaeiones donde se evidencic la clebacién de sion @ conto, Ie ‘lcs equivalnis » agus que Se prodiciran Ge manera diel: Lats ‘siden sdmiten prucba en conta 4 Liminciones a as operaciones actives com partes ‘eavonads mon dels operaciones activa reliaday pun alma co tnd as partes rcacomadss tanto inaalmenie conskeraen, com eh catinte cco. Denn dl porsomtie antes seta ae nlurin is insrsoncs em ohigacions smi por at mass Psonas snes mencionades. ‘com Partes no Relacionados at A os cfetos de este ateulo se considcran frmandn pane de na min tided de ince, las Sgucnice prose matures yjordicat 1, Si of slctane d eto es una persons natal armarin com esta une ‘sn uniad eiters, sacényugey su amir eno del wo ends se eowsanguiniad y segunda deanna i como as peruano os diretamente'@ indnecamente mantenganvinculactoner sipmteai Con alicia, su ednyuge 9 sur tndcador families 2, Sie scam de erduo ex una persona uric, fomarin on eta una ns nid de intr, las personae natures jin que deste ara dteominat is vneulacionsssimiicavasseilades en los murals Preven. se atendera for dices ronendas ene mimetics 2p Yee oniulo preceerte, en todo cunt sea apheabie 1 Como Dietivo pode dictar normas de etkter genta pars pul o referido en ot presente ariel.