AA/

2
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CLIENTE: YURA S.A.
AREA AUDITADA: OBLIGACIONES FINANCIERAS
FECHA DE AUDITORIA: 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
N

CRITERIOS DE EVALUACION

SI

NO

N/A

CALIF
.

OBSERVACION

1
Obtuvo crditos este ao la
compaa?

10

3
4
5

Existen actas en las cuales

se autoricen estos
prstamos?
Existen los documentos
soporte respectivo?
Se entregaron garantas a
las instituciones financieras?
Las garantas entregadas son
de propiedad de la empresa?

Si obtuvo un
prstamo en el
Banco

10

10

9
48

Riesgo de control
9,6

CONCLUSION
El riesgo de control de esta cuenta es bajo pues corresponde al 1% esto indica
que los controles internos son adecuados.

Auditor: Evelin Quispe Huanca

Fecha: 28-feb.-2012
Revisado por:Bernardo Soto
Gmez