CASO N 1 PERFIL PROYECTO

(UNIVERSIDAD DEL PACIFICO)

FLUJO DE CAJA
0
A. Ingresos
Precio Real
Cantidad
B. Costos de Inversin
Terreno
Edificio
Maquinaria
Equipo
Capital de Trabajo
C. Costos de Fabricacin
Mano de Obra Directa
Materia Prima
Costos Indirectos de Fabricacin
D. Costos de Operacin
Administracin
Ventas
E. Subtotal
F. Depreciacin
G. Total Bruto
H. Impuestos (25%)
I. Flujo de Caja Econmico
Servicio de Deuda (nominal)
Principal
Amortizacin
Intereses
Escudo Tributario
Factor Ajuste
J. Servicio de Deuda (real)
K. Flujo de Caja Financiero

1
10000
5
2000
100

2
15000
5
3000
400

100
3800
2000
1600
200
1800
1000
800
4300
585
3715
954
3346
1913

300
100
6200
3000
2400
800
2200
1000
1200
6200
585
5615
1504
4696
1575

1
2700
2800

900
1350
338
1.4
1366
1980

900
900
225
1.96
804
3893

1
10000
7149
2000
1600
200
1000
800
300
240
45
964
2851
713
2138

2
15000
9444
3000
2400
800
1000
1200
300
240
45
459
5556
1389
4167

3
20000
11794
4000
3200
1000
1200
1600
300
240
90
164
8206
2052
6155

5500
1600
2000
1600
300

5500

5500
2700
2700

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

L. Ingresos
M. Costos
Mano de Obra Directa
Materia Prima
Costos Indirectos de Fabricacin
Administracin
Ventas
Depreciacin Edificio
Depreciacin Maquinaria
Depreciacin Equipo
Intereses
N. Utilidad Bruta
O. Impuestos (25%)
P. Utilidad Neta

3
Liquidacin
20000
5
4000
100
4300
1600
1100
880
420
100
300
8200
4000
3200
1000
2800
1200
1600
8900
4300
630
8270
2093
6808
4300
1238
900
450
113
2.74
451
6357

4300

Datos
Prestamo
Aporte Propio
Inversin
Inflacin Anual
COK
CCC nom
Impuesto Renta
Depreciacin
Tasa Nominal

2700
2800
5500
40%
10%
75%
25%
15%
50%

Cuadro de Servicio de la Deuda

Aos
1
2
3
Total

Saldo Deuda
2700
1800
900
5400

Interes
Amortizacin
1350
900
900
900
450
900
2700
2700

Cuota
2250
1800
1350
5400

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (FCE)

0
FCE

1
-5500

INDICADORES ECONOMICOS
COK
VPB
VPC
VPN
VAN
TIR
B/C
PRC

10.00%
15,268.47
5,500.00
S/. 9,768.47
S/. 9,768.47
75.28%
2.78
De 1 a 2 aos

2
3346

3
4696

11108

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (FCF)

0
FCF

1
-2800

INDICADORES FINANCIEROS
COK
VPB
VPC
VPN
VAN
TIR
B/C
PRC

10.00%
13,023.65
2,800.00
S/. 10,223.65
S/. 10,223.65
116.32%
4.65
1 a 2 aos

2
1980

3893

3
10657