GIRO S.A.

BALANCE DE APERTURA
OCTUBRE DE 2,014
ACTIVO
ACTIVO CORREINTE
CAJA / BANCOS
CXC SOCIOS

TOTAL ACTIVO

###
1,000,000,000
600,000,000

###

GIRO S.A.
LANCE DE APERTURA
OCTUBRE DE 2,014
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR
TOTAL PASIVO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

1,600,000,000
2,000,000,000
400,000,000
0
###

BASE
TARIFA
PROYECTO FACTIBILIDAD
10,000,000
10%
ESTUDIO LEGAL
5,000,000
10%
GASTO PUBLICIDAD
5,000,000
4%
REGISTRO NOTARIA
2,000,000,000
0.5%
CAMARA DE COMERCIO
2,000,000,000
0.4%
REGISTRO DE CAPITAL
2,000,000,000
0.7%
TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS EN EFECTIVO

TIPO EMPRESA
GRAN CONTRIBUYENTE
REGIMEN SIMPLIFICADO

TIPO EMPRESA
GRAN CONTRIBUYENTE
REGIMEN SIMPLIFICADO

COMPRA MERCANCIA
UNIDADES
VALOR UNIT
30,000
9,000
10,000
8,500

VENTA DE MERCANCIA
UNIDADES
VALOR UNIT
20,000
15,000
10,000
15,000
5,000
15,000

CAJA
DEBITO
1,000,000,000

CREDITO
33,700,000
287,121,600

433,050,000
1,433,050,000
1,112,228,400

1,112,228,400
204,175,680

320,821,600
889,782,720
8,520,000
9,750,000
908,052,720

GASTO RETENCION
PUBLICIDAD
DEBITO
CREDITO
200,000

CXP - PROVEEDORES
DEBITO
CREDITO
52,380,000

GASTO ARRIENDO
DEBITO
CREDITO
8,000,000
-

MAQUINARIA Y EQUIPO
DEBITO
CREDITO
14,000,000
2,240,000
16,240,000

V/R GASTO
1,000,000
500,000
200,000
10,000,000
8,000,000
14,000,000
33,700,000

VALOR
COMPRA
270,000,000
85,000,000

% DESCUENTO
COMERCIAL
2%
2%

% DESCUENTO
FINANCIERO
1%
2%

VALOR VENTA
300,000,000
150,000,000
75,000,000

% DESCUENTO
COMERCIAL
2%
2%
1%

% DESCUENTO
FINANCIERO
2%
1%
3%

TRANS
CXC SOCIOS
DEBITO
600,000,000

CREDITO
-

GASTO RETENCION NOTARIADO Y REG

DEBITO
CREDITO
10,000,000

RETENCION FUENTE X PAGAR

DEBITO
CREDITO
2,040,000
280,000
250,000
1,250,000
350,000
4,170,000

IVA EN GASTO
DEBITO

CREDITO
800,000

GASTO SERVICIO PUBLICO

DEBITO
CREDITO
1,500,000

% DESCUENTO
COMERCIAL
5,400,000
1,700,000

% DESCUENTO
FINANCIERO
2,700,000
1,700,000

TOTAL
DESCUENTOS
8,100,000
3,400,000

% DESCUENTO
COMERCIAL
6,000,000
3,000,000
750,000

% DESCUENTO
FINANCIERO
6,000,000
1,500,000
2,250,000

TOTAL
DESCUENTOS
12,000,000
4,500,000
3,000,000

TRANSACCIONES DEL MES

PATRIM. CAPITAL SUSCRITO
DEBITO
CREDITO
1,600,000,000
-

GASTO RETENCION REG CAMARA Y CIO

DEBITO
CREDITO
8,000,000

RETE IVA X PAGAR

DEBITO
CREDITO
1,958,400

GASTO PUBLICIDAD
DEBITO
CREDITO
10,000,000

GASTO POR SALARIOS

DEBITO
CREDITO
24,000,000

SUBTOTAL
COMPRADO
261,900,000
81,600,000
343,500,000

SUBTOTAL
VENTAS
288,000,000
145,500,000
72,000,000
505,500,000

2.5%
RETENCION
EN LA FUENTE
2,040,000

% DESCUENTO
CONTADO
90%
70%
100%

RETE
IVA
1,958,400

% DESCUENTO
CREDITO
10%
30%
0%

GASTOS RETENCION PROYECTO FACT.

DEBITO
CREDITO
1,000,000

COMPRA
NETA
261,900,000
77,601,600
339,501,600

PAGO
CONTADO
259,200,000
101,850,000
72,000,000
433,050,000
CAJA

GASTO RETENCION REG CAPITAL

DEBITO
CREDITO
14,000,000
-

VENTA MERCANCIA
DEBITO
CREDITO
505,500,000
-

VEHICULO
DEBITO
50,000,000
8,000,000
58,000,000

CREDITO
-

% DESCUENTO
CONTADO

% DESCUENTO
CREDITO

80%
100%

PAGO
CONTADO
20% 209,520,000
0%
77,601,600
287,121,600
CAJA

PAGO
CREDITO
28,800,000
43,650,000
72,450,000
CXC

GASTOS RETENCION ESTUD LEGAL

DEBITO
CREDITO
500,000
-

COMPRA DE MERCANCIA
DEBITO
CREDITO
343,500,000

CXC CLIENTES
DEBITO
72,450,000

CREDITO
-

OBLIGACION FINANCIERA
DEBITO
CREDITO
56,750,000

PAGO
CREDITO
52,380,000
52,380,000
CXP

BANCO XYZ
DEBITO
CREDITO
889,782,720
15,890,000
1,500,000
24,000,000
889,782,720
41,390,000
848,392,720

GIRO S.A.
CONTABILIZACIONES DEL MES DE OCTUBRE
CUENTAS
CAJA
BANCOS
CXC SOCIOS
CXC CLIENTES
VEHICULO
MAQUINARIA Y EQUIPO
CXP PROVEEDORES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
IVA POR PAGAR
CAPITAL SUSCRITO
INGRESO POR VENTA DE MERCANCIA
GASTO RETENCION
GASTO ARRENDAMIENTO
IVA EN GASTO
GASTO PUBLICIDAD
GASTO SERVICIOS PUBLICOS
GASTO POR SALARIOS
COMPRAS
SUMAS IGUALES

DEBITO
204,175,680
848,392,720
600,000,000
72,450,000
58,000,000
16,240,000

33,700,000
8,000,000
800,000
10,000,000
1,500,000
24,000,000
343,500,000
2,220,758,400

S DE OCTUBRE
CREDITO

52,380,000
56,750,000
4,170,000
1,958,400
1,600,000,000
505,500,000

2,220,758,400
-