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GRUPO SIETE PACHECO, S.A. DE C.V.

Lista de comprobacin del Manual de Politicas y Procedimientos enfocado al


seguimiento de la operacin y eficacia del sistema de control de calidad ELABORADO POR
REVISADO POR
Periodo: Enero a Diciembre 2014

No

Cumplimientos Evaluados

Se evaluo continuamente el sistema de control de calidad, impartindose seminarios de las


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normas profesionales relevantes y los requisitos reguladores y legales.
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Se controlo que los informes que resulten del trabajo de los socios hayan sido planeados, y
desarrollados de acuerdo al sistema de control de calidad de la firma.

Se reviso que todos los trabajos realizas por la Firma cumplan con los aspectos tcnicos y
legales, antes que sean entregados al cliente respectivo.
Los trabajos que se escogieron para inspeccin incluyen, por lo menos, un trabajo para cada

4 socio del trabajo durante un ciclo de inspeccin, que generalmente no se extender ms

all de tres aos.


Algunos de los trabajos a revisin fueron seleccionados sin previa notificacin al equipo del
trabajo.
Las inspecciones fueron realizadas por un socio de la Firma, el cual se le prohbe revisar su
6 propio trabajo, en dicho caso ser revisado el trabajo por otro socio el cual no haya
participado
en de desarrollo
dicho trabajo.
Se
establecieron
acciones del
correctivas
apropiadas por los resultados obtenidos en las
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inspecciones del sistema de control de calidad.
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La Firma comunico por lo menos cada seis meses los resultados del monitoreo de su
8 Sistema de Control de Calidad a los socios del trabajo y a otras personas apropiadas dentro

de la Firma incluyendo al Consejo Administrativo.


En el caso del monitoreo que detecte un incumplimiento relevante a las polticas y
9 procedimientos de la firma por parte de los auditores, fue informado inmediatamente,

segn el numeral anterior.


En caso de recibir una queja o alegato que indiquen incumplimiento de leyes, normativas o
10 control de calidad en un trabajo realizado por la firma, se procedio a revisar el informe por

un jefe superior del que hizo las revisiones inicialmente.


Los socios establecieron recomendaciones en relacin a cambios en las polticas y
11 procedimientos de control de calidad dentro de la firma, el cual fue informado en el reporte

que se har cada seis meses segn el literal c).


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Los socios determinaron las acciones disciplinarias contra los auditores que incumplan las
polticas y procedimientos, y dejaron documentado todos los resultados del monitoreo.
Dentro de la firma se coloc un buzn de quejas para el personal y clientes, que se

13 revisarn en las reuniones de los socios con los supervisores para tomar acciones en

relacin a stas.
14 Tambin los clientes pueden hacer llegar sus quejas por cartas o correos electrnicos.
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La firma a travs de los socios investigo las quejas, y propuso las soluciones respectivas,
adems de obtener asesora legal segn la necesidad.

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De los resultados obtenidos que indiquen deficiencias o fallas en el sistema de control de


calidad o en la operacin de ste, por personal de la firma, se tomaron acciones correctivas.

17 Se dejaron documentadas las quejas, y la respuesta que se dio a estas.


18 Los papeles de trabajo se conservaron por un periodo no menor a 6 aos.
19 La documentacin del trabajo (papeles de trabajo), es propiedad de la Firma.
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Para proporcionar informacin a los clientes respecto a los papeles de trabajo se hizo con la
debida autorizacin, y se documento dicha autorizacin

FECHA

Si

No

AUDITOR

Observacion