1.

PRESUPUESTO DE VENTAS
Unidades
Precio de venta
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
15000
17250
19837.5
22813.125
2500
2500
2500
2500
375000
431250
495937.5 570328.125

2. PRESUPUESTO DE CUENTAS POR COBRAR

Contado (55%)
Crdito (45%)
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
206250 237187.5 272765.625 313680.4688
168750
194062.5 223171.875
206250 405937.5 466828.125 536852.3438

3. PRESUPUESTO DE COMPRAS
Unidades
Precio de compra
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
15000
17250
19837.5
22813.125
1800
1800
1800
1800
270000
310500
357075
410636.25

4. PRESUPUESTO DE CUENTAS POR PAGAR

CONTADO (50%)
CREDITO (50%)
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
135000
155250
178537.5 205318.125
135000
155250
178537.5
135000
290250
333787.5 383855.625

5. PRESUPUESTO DE GASTOS ADMNISTRATIVOS

Remuneraciones
Alquiler de local
Seguros
Servicios de limpieza y mantenimiento
Otros servicios bsicos
Utiles de oficina
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
5200
5200
5200
5200
2200
2200
2200
2200
600
600
600
600
1000
1000
1000
1000
800
800
800
800
400
400
400
400
10200
10200
10200
10200

6. PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

Remuneraciones
Comisiones
Fletes
Promocion y publicidad
TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
4200
4200
4200
600
600
600
600
600
600
2200
2200
2200
7600
7600
7600

4200
600
600
2200
7600

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
1100
1100
1100
550
550
550

1100
550

7. DEPRECIACION
Mobiliario
Computo

TOTAL

1650

1650

1650

1650

8. PRESUPUESTO DE EFECTIVO (PROYECTADO)

ENERO
INGRESOS
Cuentas por cobrar
TOTAL DE INGRESOS

206250
206250

EGRESOS
Cuentas por pagar
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Pago de impuestos
TOTAL DE EGRESOS

135000
10200
7600
25665
178465

FEBRERO

MARZO

ABRIL

405937.5 466828.125 536852.3438

405937.5 466828.125 536852.3438

290250
10200
7600
30390
338440

333787.5 383855.625
10200
10200
7600
7600
35823.75 42072.5625
387411.25 443728.1875

9. PRESUPUESTO OPERATIVO
Ventas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL
375000
431250
495937.5 570328.125
270000
310500
357075
410636.25
105000
120750
138862.5 159691.875

Gastos adminstrativos
Gastos de ventas
Depreciacion
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

10200
7600
1650
85550

10200
7600
1650
101300

10200
7600
1650
119412.5

10200
7600
1650
140241.875

IMPUESTOS (30%)
UTILIDAD NETA

25665
59885

30390
70910

35823.75
83588.75

42072.5625
98169.3125