Ficha Tecnica Comprobantes Electronicos Versi-N 1.5

FICHA TCNICA:
Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Emisin de Comprobantes Electrnicos
VIGENTE DESDE FEBRERO 2014
Versin 1.5
INDICE
1
Introduccin ...................................................................................................................................................................... 1
Consideraciones Generales.............................................................................................................................................. 1
Base Legal ....................................................................................................................................................................... 1
Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos ................................................................ 2
Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de Comprobantes Electrnicos ............. 4
Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos ....................................................... 8
Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes Electrnicos .................................... 10
Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ........................................................................................... 13
Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores y Distribuidores de derivados del Petrleo ............................ 22
10
Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin........................................................................................................... 23
11
Proceso de Generacin, Firma Electrnica, Servicios de Recepcin de Lote Masivo y Servicio de Autorizacin de
comprobantes de un Lote Masivo ................................................................................................................................... 25
11.1
Proceso de Generacin........................................................................................................................................ 25
11.2
Proceso de Firma Electrnica .............................................................................................................................. 27
11.3
Servicio de Recepcin de un lote masivo ............................................................................................................. 28
11.4
Servicio de Autorizacin de comprobantes de un Lote Masivo ............................................................................ 30
12
Anexos ...................................................................................................................................................................... 35
12.1.
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 y 1.1.1 ............................................................................................. 35
12.1.1.
FORMATO XML FACTURA ................................................................................................................................. 35
12.1.2.
FORMATO XML COMPROBANTE RETENCION................................................................................................. 37
12.1.3.
FORMATO XML GUA DE REMISIN ................................................................................................................. 38
12.1.4.
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................................................. 38
12.1.5.
FORMATO XML NOTA DE DBITO .................................................................................................................... 40
12.2.
ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) .................................................................. 41
12.2.1
FACTURA ............................................................................................................................................................ 41
12.2.2
NOTA DE CRDITO ............................................................................................................................................ 42
12.2.3
NOTA DE DBITO ............................................................................................................................................... 43
12.2.4
COMPROBANTE DE RETENCIN ..................................................................................................................... 44
12.2.5
12.3.
GUA DE REMISIN............................................................................................................................................ 45
ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 y 1.1.2 .............................................................................................. 46
12.3.1.
FORMATO XML FACTURA ................................................................................................................................. 46
12.3.2.
FORMATO XML GUA DE REMISIN ................................................................................................................. 48
12.3.3
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................................................. 48
12.4.
ANEXO 4 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES .................................................... 50
12.5.
ANEXO 5 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ................................................................................... 51
12.6.
ANEXO 6 FORMATO XML DEL LOTE MASIVO .................................................................................................... 52
12.7.
ANEXO 7 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES PARA EL LOTE MASIVO. ........... 54
13.
Glosario de Trminos ................................................................................................................................................ 56
1. 1
Versin
Fecha de modificacin
21-03-2012
Descripcin de los cambios

Se modifica la informacin de la pgina web de la
entidad certificadora ANF.
Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja
conectividad quedando habilitados 2 tipos de
emisin.
Se elimina el detalle de la tabla 17 ICE, ya que la
misma se puede consultar en la pgina web del
SRI.
Se incluye anexo referente a la compatibilidad de
dispositivos provistos por el Banco Central.
Se incluye detalle de libreras para incorporacin de
firma en el XML.
Se incluye aumento de decimales en campos de
cantidad y precio unitario en factura, nota de
crdito y gua de remisin.
Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y
Renta para Comercializacin de Derivados de
Petrleo.
Se incluyen formatos de XML de factura, nota de
crdito y gua de remisin versin 1.1.0.
Se incluye cdigo de error 70, clave de acceso en
procesamiento.
1. 2
22-03-2013
1. 3
30-04-2013
Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora

no disponible.
Se aumenta el nmero de claves de contingencia en
ambiente de produccin.
1. 4
04-12-2013
Se aumentan el nmero de claves de contingencia

inciales en el ambiente de produccin.
Se quita validacin de porcentaje de utilizacin de
claves de contingencia para nuevas solicitudes.
Se aumenta el tiempo de entrega de claves de
contingencia solicitadas.
Se permite el reenvo de comprobantes rechazados.
Se incluye Tabla 17 Tarifa del ICE
Se incluyen en la Tabla 19 los cdigos de Retencin
del Impuesto a la Renta.
1.5
12-02-2014
Se aumenta el proceso de generacin de Lotes

Masivos.
Se aumenta la tabla 23 en donde se describe la
estructura de la clave de acceso del lote masivo.
Se aumenta el proceso de firma de lotes masivos.
Se aumenta la descripcin del servicio de recepcin de
lotes masivos.
Se aumenta la descripcin del servicio de autorizacin
de comprobantes de lotes masivos.
Se aumenta el anexo 6, el formato xml del lote masivo.
Se aumenta el anexo 7, un ejemplo de firma electrnica
bajo el estndar xades_bes para el lote masivo.
Se aumentan los cdigos de error correspondientes a
lotes masivos.
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

proceso de Emisin de Documentos Electrnicos
FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS

SOBRE EL PROCESO DE AUTORIZACIN Y EMISIN DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS
(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin,
notas de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)
1
Introduccin
El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la
ciudadana, a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes
Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las
realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de
comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a
nivel nacional.
Consideraciones Generales
Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes
descripciones:
Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en
emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);
Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas
Electrnicas);
Servicios Expuestos a travs de WEB Services, Conexiones con el Internet para la
autorizacin en lnea de comprobantes electrnicos;
Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes
electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal
WEB Institucional;
Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de
comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).
Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente operarn con certificados digitales de
firma electrnica adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el
pas.
Base Legal
El proceso de autorizacin para la emisin de documentos electrnicos se basa conforme a lo
dispuesto en el inciso tercero del nmero 3 del artculo 6, y Disposicin General Dcima del
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios vigente y
conforme lo norma la resolucin establecida para el efecto.
Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento del
Registro Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.
Febrero, 2014

Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en el

Registro Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.
Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en el cual
norma la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos de certificados.
Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en Registro
Oficial No. 666 de 21 de marzo de 2012.
Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos
electrnicos, debern emitir los comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente bajo las condiciones sealadas en esta ficha
tcnica.
Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

4.1 El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del
proceso de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la
Administracin Tributaria (puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin
Telefnica 1700 774 774 o solicitar informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a
nivel nacional a travs de nuestro canal de atencin presencial).
4.2 El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos,
deber obtener un certificado digital de firma electrnica que puede ser adquirido en
cualquier Entidad de Certificacin autorizada por el Organismo Competente. Se detalla a
continuacin las direcciones electrnicas de las tres entidades en donde se puede encontrar
detalles especficos de los certificados digitales de firma electrnica:
ENTIDADES DE CERTIFICACION
Banco Central del Ecuador
Security Data
ANF
INFORMACION
http://www.eci.bce.ec
http://www.securitydata.net.ec/
www.anf.ec
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de
octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo
detallado en dicho Decreto.
4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de pruebas y produccin deber realizarla
directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe
encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier
tipo de sancin posteriormente, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada
ambiente.
-
Febrero, 2014
La solicitud de autorizacin en el ambiente de pruebas es obligatorio para todos los

solicitantes, puesto que en este proceso los emisores podrn realizar todas sus
acciones en desarrollo ejecutando y verificando que los comprobantes electrnicos
cumplan con los esquemas XSD, as como el tipo de firma electrnica incorporada en
los comprobantes, se verificar adicionalmente la conexin con los enlaces a travs de
Web Services que se utilizarn para solicitar la autorizacin de los comprobantes
electrnicos generados y recibir la respuesta de manera inmediata por parte de la
Administracin Tributaria; cabe mencionar que estos comprobantes emitidos en
ambiente de pruebas no tendrn validez tributaria.

4.4
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el
proceso de emisin de comprobantes electrnicos, as como su autorizacin y envo de
los mismos estn estructurados correctamente y sus pruebas realizadas sean de
calidad, as como las validaciones con el SRI, podrn ingresar la solicitud de emisin
en el ambiente de produccin, todas las acciones que se realicen en este ambiente, as
como los comprobantes electrnicos autorizados tendrn validez tributaria.
En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de pruebas o produccin,

el sujeto pasivo adicionalmente deber escoger el tipo de comprobante que va a emitir de
manera electrnica y el sistema de comprobantes electrnicos por nica vez generar un
nmero de claves para uso contingente en la generacin de documentos electrnicos con
las claves de acceso (1.000 claves para el ambiente de pruebas y 500.000 para el
ambiente de produccin).
-
Las claves de contingencia sern utilizadas cuando el sistema de autorizacin en lnea

no est disponible debido a actualizaciones y mantenimientos de los enlaces, as
tambin podrn utilizar nicamente estas claves de contingencia los emisores que se
encuentren en sitios en donde el Internet tiene una baja conectividad y no puedan estar
conectados en lnea durante las transacciones. Conforme al cuadro estadstico sobre el
uso de banda ancha de Internet por provincia y usuario, se puede observar que los
usuarios de baja conexin (54.210) no superan el 1,40% sobre el total de usuarios de
Internet a nivel nacional.
Se adjunta la informacin por usuario y provincia sobre el uso de banda ancha de

Internet a nivel nacional.
USUARIOS DE INTERNET POR PROVINCIA BANDA ANCHA A TRAVS DE ACCESO FIJO - BANDA ANCHA
[DICIEMBRE 2012]
PROVINCIA
AZUAY
BOLIVAR
CAAR
CARCHI
CHIMBORAZO
COTOPAXI
EL ORO
ESMERALDAS
GALAPAGOS
GUAYAS
IMBABURA
LOJA
LOS RIOS
MANABI
MORONA
SANTIAGO
NAPO
ORELLANA
PASTAZA
PICHINCHA
SANTA ELENA
SANTO
DOMINGO
SUCUMBIOS
TUNGURAHUA
ZAMORA
CHINCHIPE
TOTAL
Febrero, 2014
256-512
512-1024
>1024
BANDA ANCHA DENSIDAD
POBLACIN
DICIEMBRE 2012
54,974
17,828
28,539
16,718
71,083
45,969
78,511
55,507
8,090
295,570
62,565
69,729
52,729
112,422
24,143
11,334
10,078
5,339
40,868
46,235
13,992
18,509
8,570
117,568
21,922
21,795
11,139
27,332
102,051
8,742
11,010
7,294
39,242
54,719
66,814
13,018
1,935
1,025,654
30,613
28,570
17,147
40,933
181,168
37,904
49,627
29,351
151,193
146,923
159,317
87,034
18,595
1,438,792
115,100
120,094
81,015
180,687
24.48%
19.86%
21.20%
17.16%
31.72%
34.54%
25.52%
17.05%
71.21%
37.97%
27.81%
25.74%
10.02%
12.69%
740,169
190,872
234,052
171,003
476,640
425,318
624,312
510,510
26,113
3,789,045
413,928
466,648
808,758
1,423,723
15,598
14,508
15,179
19,144
670,889
30,958
7,204
12,565
8,136
11,660
209,675
10,303
11,317
12,091
8,270
9,844
1,189,513
11,983
34,119
39,164
31,585
40,648
2,070,077
53,244
22.19%
36.34%
22.28%
46.59%
77.31%
16.59%
153,765
107,780
141,769
87,239
2,677,742
320,850
59,258
15,723
97,044
18,475
8,020
53,855
14,426
9,546
40,474
92,159
33,289
191,373
21.58%
18.15%
36.49%
427,119
183,422
524,451
11,565
1,920,100
4,046
722,763
7,988
2,763,194
23,599
5,406,057
24.85%
35.99%
94,976
15,020,204

4.5
Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los
comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a
travs del canal WEB SERVICES para la autorizacin en lnea, el sistema de autorizacin
de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes, generando una
contestacin en lnea y de manera inmediata.
4.6
Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del
motivo por el cual no fueron autorizados.
4.7
Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar
los documentos al adquirente o sujeto retenido, por los canales que maneje el emisor
(correo electrnico, publicacin en portal web).
4.8
Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de contingencia o solicitar la

inclusin de nuevos comprobantes, segn su giro de negocio, uso y autorizacin de claves
contingentes solicitadas con anterioridad.
Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

Comprobantes Electrnicos
5.1
Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a

los esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus
propios aplicativos o en la herramienta que pondr a disposicin de los contribuyentes el
SRI.
5.2
Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave de
acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de nico a cada uno de los
comprobantes y la misma servir para que el SRI indique si el comprobante es autorizado
o no; se describe a continuacin su conformacin:
TABLA 1
No.
DESCRIPCIN DE CAMPO
TIPO DE
CAMPO
1 Fecha de Emisin
FORMATO
LONGITUD REQUISITO
dd/mm/aaaa
Tabla 4
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
5 Serie
Numrico
Nmero del Comprobante
6
(secuencial)
7 Cdigo Numrico
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
2 Tipo de Comprobante
8 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo 11
9
)
Obligatorio
ETIQUETA
O TAG EN
ARCHIVO
XML
<claveAcc>
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el
nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y
ser motivo de rechazo de la autorizacin en lnea.
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor
Febrero, 2014

de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al

momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido
sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito
verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
El cdigo numrico constituye un mecanismo para brindar seguridad al emisor en cada
comprobante emitido, el algoritmo numrico para conformar este cdigo es potestad absoluta
del contribuyente emisor.
Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:
Cadena de verificacin: 41261533
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
| 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
|
|
|
|
|
|
|
|
x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2
|
|
|
|
|
|
|
|
=12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6
Pasos 1 y 2
5.3
5.4
Paso 3
12
+2 +14 +36
Paso 4
104 mod 11 = 5
Paso 5
11 - 5 = 6
+5 +20
+9
+6 = 104
(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Resultado =
El sujeto pasivo deber obligatoriamente solicitar claves de acceso para uso contingente,
que sern utilizadas nicamente en los siguientes casos:
-
Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados
electrnicamente (Problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por
mantenimientos o actualizaciones eventuales, o cuando las Entidades de Certificacin
no tengan el Servicio de Consulta de Certificados Digitales de Firma Electrnica, en
estos casos se comunicar con anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir
sus comprobantes con las claves de acceso para contingencia).
Emisin por baja conectividad, no mantenga una buena conexin de red al Internet
(zonas especficas).
El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla
a continuacin:
TABLA 2
No.
Tipo de Emisin
1 Emisin Normal
2
Febrero, 2014
Emisin por Indisponibilidad del

Sistema
CODIGO
REQUISITO
1
2
Obligatorio

5.5
La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de

comprobantes electrnicos, el sistema entregar en archivo .txt las claves (1.000 para
pruebas o 500.000 para produccin); en el caso de requerir ms claves de contingencia el
sistema otorgar un nmero de claves en base al promedio conforme a las solicitudes
enviadas en lnea para la autorizacin de los comprobantes electrnicos hasta un ao
atrs de la solicitud.
El sistema procesar en 24 horas y generar el archivo .txt con las claves de
contingencia, tanto la primera vez como en solicitudes posteriores, transcurrido este
tiempo las claves podrn ser descargadas del sistema de autorizacin de comprobantes
electrnicos, adicionalmente sern remitidas al correo electrnico del solicitante. Los
contribuyentes podrn recuperar sus claves de contingencia ingresando a travs del
Sistema de Autorizacin de Comprobantes Electrnicos.
5.6
El SRI generar claves de contingencia compuestas por el Cdigo Numrico (37 dgitos
numricos, 13 dgitos correspondientes al RUC del emisor, 1 dgito conforme al tipo de
emisin en pruebas o produccin y 23 dgitos aleatorios) que formarn parte de la clave de
acceso de 49 caracteres numricos, nicamente a ser utilizados como medida contingente
conforme lo detallado en el punto 5.3.
Las claves de acceso que debern generarse por cada contribuyente emisor de
comprobantes electrnicos en acciones contingentes, se describe a continuacin su
estructura:
TABLA 3
No. DESCRIPCIN DE CAMPO
TIPO DE
CAMPO
Fecha de Emisin (generado

por sujeto pasivo)
Tipo
de
Comprobante
2
(generado por sujeto pasivo)
Nmero de RUC (generado
3
por sujeto pasivo)
Numrico
4 Tipo de Ambiente
1
5 Cdigo Numrico
6 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo
7
11)
FORMATO
ETIQUETA O
TAG EN
LONGITUD REQUISITO
ARCHIVO
XML
ddmmaaaa
Tabla 4
1234567890001
13
Tabla 5
12345678901234567890123
23
Tabla 2
Numrico
Obligatorio
<claveAcc>
5.7
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un
factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado
al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado
del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
5.8
Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica
se detalla conforme al siguiente cuadro:
Febrero, 2014

TABLA 4
No.
CODIGO
1 FACTURA
01
2 NOTA DE CRDITO
04
3 NOTA DE DBITO
05
4 GUA DE REMISIN
06
5.9
Nombre Comprobante
COMPROBANTE
RETENCIN
DE
REQUISITO
ETIQUETA O
TAG EN
ARCHIVO XML
Obligatorio
<codDoc>
07
El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a

continuacin:
TABLA 5
No.
Tipo de Ambiente
CODIGO
1 Pruebas
2 Produccin
REQUISITO
Obligatorio
5.10 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de pruebas, debern hacer
constar obligatoriamente en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y
agente retenido la denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 6
No.
Identificacin
Receptor
1 RUC
Nmero
Razn Social
xxxxxxxxxx001
2 Cdula de Identidad
3 Pasaporte
xxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxx
PRUEBAS
SERVICIO DE
RENTAS INTERNAS
5.11 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente o sujeto
retenido, segn el detalle:
TABLA 7
No.
Tipo de Identificacin
CODIGO
REQUISITO
1 VENTA CON RUC
04
Obligatorio
2 VENTA CON CEDULA
05
Obligatorio
3 VENTA CON PASAPORTE
06
Obligatorio
4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL*
07
Obligatorio
* Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del

cliente (9999999999999).
Febrero, 2014

5.12 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el
Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso
de no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.
5.13 El nmero de autorizacin (nico y diferente por comprobante) generado en lnea por el
Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados
electrnicamente, estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:
TABLA 8
No.
Identificacin
Formato
Longitud
ddmmaaaahhmmss
14
2 Nmero de RUC
1234567890001
13
3 Cdigo Numrico
1234567891
10
1 Fecha y Hora de Autorizacin
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido
correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en
el que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna
indicacin que se quiera comunicar.
Listado de advertencias
Aparecer texto informativo, por

ejemplo si es una autorizacin para
un ambiente de pruebas o algn
comunicado por parte del SRI.
5.14 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en entregar al receptor, destinatario o al

sujeto retenido el comprobante electrnico con la autorizacin del Servicio de Rentas
Internas a travs de un medio seguro de comunicacin (Portal WEB, correo electrnico).
5.15 Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos, consultar su
validez en el portal WEB del Servicio de Rentas Internas; cabe mencionar y es importante
considerar que si se emite un comprobante electrnico con una clave de acceso
contingente conforme a los casos sealados en el presente documento, debido a que los
aplicativos de la Administracin Tributaria estn en mantenimiento y no pueden los
comprobantes electrnicos ser validados y autorizados en lnea, en estos casos
especficos al ejecutar la consulta, el sistema indicar que el comprobante electrnico ha
sido emitido por contingencia, una vez que se restauren los servicios el emisor
obligatoriamente remitir el comprobante para que sea autorizado por el SRI.
Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

6.1
Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente

firmar cada archivo xml bajo el estndar de firma digital de documentos XML:
XadES_BES, esto quiere decir que cada archivo .xml tendr dentro de su estructura la
firma electrnica y constituir un documento electrnico vlido una vez que el SRI proceda
con la autorizacin para la respectiva emisin.
6.2
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:
Febrero, 2014

Descripcin
Estndar de firma
Versin del esquema
Codificacin
Tipo de firma
Especificacin
XadES_BES
1.3.2
UTF-8
ENVELOPED
Documentacin tcnica relacionada

http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf
http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#
http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature
6.3
La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente
poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los
campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
6.4
La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.

El nivel de seguridad en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de
datos:
-
Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.

Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties
El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo
6.5
Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante

codificado en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar
la posibilidad de sustitucin del certificado.
6.6
En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar

XadES_BES.
Cada comprobante deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma
que se puede realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set
de libreras para incorporar y validar la firma de cada comprobante:
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:
http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
6.7
Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden
ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
6.8
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de

encriptacin:
-
Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1
Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:

http://csrc.nist.gov/publications/nistpubs/800-57/sp800-57-Part1-revised2_Mar082007.pdf
Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber

ser proporcionado ya sea de manera directa (a travs de APIs de acceso al token
USB), o de manera indirecta a travs de la extraccin del mismo y posterior instalacin
en una carpeta especfica de la cual el software proporcionado por el SRI lo utilizar
para firmar los comprobantes.
Febrero, 2014

Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes

Electrnicos
Los Servicios Expuestos en el Internet por la Administracin Tributaria estn estandarizados a
travs de canales seguros con protocolos de seguridad y certificados SSL.
7.1
Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de
comprobantes.
7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin
Tributaria, es requisito indispensable que el contribuyente cuente con acceso a la
red de internet banda ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la
conexin debe ser mayor a 256Kbps).
7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el
contribuyente deber crear el software cliente para poder invocar a los Web
Services que el SRI pondr a disposicin.
7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados SSL, es decir el
SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.
7.2
Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la

Administracin Tributaria:
Uno es para el ambiente de certificacin en donde cada contribuyente certificar que su
aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico.
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/AutorizacionComprobantes?wsdl
El segundo es para el ambiente de produccin, al cual cada contribuyente deber acceder
una vez que ha realizado las pruebas contra el ambiente de certificacin y est seguro que
su aplicacin funciona correctamente.
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:
Recepcin de comprobantes electrnicos
@WebMethod
@WebResult(name
=
"RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[]
xml) ;
Parmetros:
I/O
Nombre
Tipo
Descripcin
IN
xml
byte[]
Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por
el contribuyente.
OUT
Respuesta
Objeto
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.
Febrero, 2014
10

Comproba
nteAutoriz
acion
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.

La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:
Recepcin exitosa
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvccomplex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One
of '{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Consulta de respuesta de autorizacin:
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String
claveAccesoComprobante) ;
Consulta de respuesta de lote
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Febrero, 2014
11

Parmetros:
I/O
IN
OUT
Nombre
ClaveAcce
so
Respuesta
LoteComp
Autorizaci
on
Tipo
Descripcin
byte[]
Equivale al archivo xml del lote de comprobantes firmados por el contribuyente.
Objeto
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los comprobantes
ingresado en el lote.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.
Comprobante Autorizado
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope ">

<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
0503201201176001321000110010030009900641234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>AUTORIZADO</estado>
<numeroAutorizacion>
0503201216573417600132100010000000588
</numeroAutorizacion>
<fechaAutorizacion>2012-03-05T16:57:34.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE
PRUEBAS
</mensaje>
<tipo>ADVERTENCIA</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Comprobante No Autorizado
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
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12

</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.3
El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de

un ambiente computacional seguro, que brinda alta disponibilidad y alto rendimiento, que
opta por utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que
realizan transferencias de bienes o prestacin de servicios.
7.4
Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:

-
Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de

Comprobantes electrnicos.
Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).
Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle
con certificados de firma electrnica).
Entregar Autorizacin de manera automtica y en lnea por cada comprobante
electrnico. El tiempo estimado de demora en otorgar la autorizacin o motivos de
errores es de 3 segundos.
El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y
validados, ser de un mximo de 512 kb o 50 comprobantes en un solo lote.
Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos

8.1
El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que

permitir generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera
amigable la informacin de los comprobantes.
8.2
La Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos tiene la particularidad de

asignar y modificar directorios para los archivos de los Comprobantes Electrnicos, validar
el esquema y firma electrnica de comprobantes, tambin se puede visualizar los
documentos electrnicos.
8.3
Para instalar la Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos, los

contribuyentes debern descargar desde el portal WEB del Servicio de Rentas Internas,
ingresando a Servicios en Lnea, en la opcin de Comprobantes Electrnicos / Software y
Documentacin / Descarga de Software.
Para una correcta instalacin se generar un asistente de instalacin como gua y pasos a
seguir.
8.4
Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:
Febrero, 2014
13

TABLA 9
No.
Ruta o Directorios
1 Comprobantes generados
Comprobantes
Firmados
2
Electrnicamente
Comprobantes
Transmitidos y Sin
2.1
Respuesta
de
Autorizacin*
Comprobantes
2.2
rechazados*
3 Comprobantes Autorizados
4 Comprobantes no Autorizados
Observacin
Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Directorio donde se guardarn los
electrnicamente de manera satisfactoria.
documentos
firmados
Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados

electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha
recibido una respuesta.
Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de
emisin.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por
el SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1
y/o 2 nicamente si son autorizados.
Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de
por qu no se autoriz los comprobantes.
* Estos directorios se configuran automticamente dentro de la carpeta de documentos firmados

8.5
De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de

que cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto
sin la necesidad de estar digitando en cada transaccin la misma informacin, que puede
generar errores de forma y digitacin.
TABLA 10
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
REQUISITO
Numrico
13
Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
3 Nombre Comercial
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
4 Direccin del Establecimiento Matriz
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del Establecimiento Emisor
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
6 Cdigo del Establecimiento Emisor
Numrico
Obligatorio
7 Cdigo del Punto de Emisin
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min. 3 y
Max. 5
Opcional
De seleccin
Opcional
Imagen
Opcional
11 Tipo de Ambiente
Numrico
Obligatorio
12 Tipo de Emisin
Numrico
Obligatorio
No.
Descripcin (Emisor o Agente de Retencin)
1 Nmero de RUC
Contribuyente
Especial
(Nmero
de
8
Resolucin)
Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o
9
NO)
10 Logo del Emisor
8.6
Para una ptima utilizacin de la herramienta, debern parametrizarse los productos o

servicios que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o
servicio, conjuntamente con su tarifa de impuesto de IVA, ICE o ISD de ser el caso. Se
podr importar o exportar los productos o servicios a parametrizar en formato txt.
Febrero, 2014
14

TABLA 11
No.
Descripcin
1 Impuestos y Tarifas Parametrizables
Obligatorio
Cdigo identificador del producto o servicio asignado por el

2
contribuyente.
2 Cdigo identificador auxiliar del producto o servicio
Obligatorio
Opcional
3 Nombre del Producto o Servicio
Obligatorio
4 Valor Unitario
Obligatorio
5 Descuento
Obligatorio
6 Impuesto
Obligatorio
7 Tarifa del Impuesto
Obligatorio
8 Campos adicionales (mximo tres campos de hasta 300 caracteres)
8.7
Requisito
Opcional
De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a

transferir los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los
transportistas para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los
comprobantes de retencin. Se podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.
TABLA 12
No.
Descripcin
Requisito
1 Identificacin (Nmero de RUC, Cdula o Pasaporte)
Obligatorio
2 Nombres y Apellidos o Razn Social
Obligatorio
3 Direccin de Correo Electrnico
Obligatorio
4 Placa (para el caso de guas de remisin)
Obligatorio
5 Telfono
Opcional
6 Direccin / Ubicacin
Opcional
8.8
Podrn seleccionar el tipo de emisin de documentos electrnicos, si es en un ambiente

normal donde los sistemas y la conexin de redes funcionen adecuadamente, o
contingencia por inoperatividad de los sistemas o baja conexin.
8.9
Por defecto aparecer la denominacin de la moneda de curso actual en el pas DOLAR.
8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
Febrero, 2014
15

TABLA 13
FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO.
No
.
Descripcin de Llenado
(Comprador o Agente Retenido)
Nmero
Secuencial
del
1
Comprobante
Razn Social / Nombres o
2
Apellidos
Identificacin
(RUC,
Cdula,
3
Pasaporte)
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD REQUISITO
COMPROBANTE
Numrico
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max 13
Obligatorio
TODOS
4 Fecha de Emisin
Numrico
Obligatorio
TODOS
5 Nmero de la Gua de Remisin
Numrico
15
Opcional
CAMPO SOLO PARA

FACTURA
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTES DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
Denominacin del comprobante

de venta que se modifica
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante

venta que se modifica
Numrico
15
Obligatorio
Denominacin del comprobante

de venta que motiva la retencin
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante

venta que motiva la retencin
Numrico
15
Obligatorio
10 Ejercicio Fiscal (mmaaaa)
Numrico
Obligatorio
11 Cdigo Numrico
Numrico
8 / 23
Obligatorio
TODOS
12 Dgito Verificador (Mdulo 11)
Numrico
Obligatorio
TODOS
de
de
TABLA 14
GUAS DE REMISIN
TIPO DE
CAMPO
Numrico
LONGITU
D
9
2 Razn Social / Nombres o Apellidos (Destinatario)
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
3 Identificacin destinatario (RUC, Cdula, Pasaporte)
Alfanumrico
10 a 13
Obligatorio
4 Direccin del punto de partida
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del destinatario o destinos

Razn Social / Nombres o Apellidos (Transportista o
6
Remitente)
Identificacin transportista o remitente (RUC, Cdula,
7
Pasaporte)
8 Nmero de placa
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 13
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 20
Obligatorio
9 Descripcin de la mercadera transportada
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
No.
Descripcin de Llenado
1 Nmero Secuencial del Comprobante
REQUISITO
Obligatorio
10 Cantidad de la mercadera transportada
Alfanumrico
Libre
Obligatorio
11 Motivo del traslado
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Febrero, 2014
16

12 Denominacin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
13 Nmero de autorizacin del comprobante de venta
Numrico
10 37
Opcional
14 Fecha de emisin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
15 Numeracin del comprobante de venta
Numrico
15
Opcional
16 Nmero de la declaracin aduanera
Numrico
20
Opcional
17 Fecha de Inicio de Transporte
Numrico
Obligatorio
18 Fecha de terminacin del Transporte
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
Numrico
Opcional
Numrico
8 / 23
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
19 Ruta
Cdigo del establecimiento
20
producto
21 Cdigo Numrico
del
destinatario
22 Dgito Verificador
del
8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto no se
deba llenar campos que no son necesarios e identificar en ventas a consumidores finales,
si el valor de la factura es mayor a 200 USD no se puede seleccionar como Consumidor
Final, se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.12 Las claves solicitadas por contingencia podrn ser importadas en la herramienta, para
utilizarlas en los casos descritos en este documento.
8.13 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince
campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.
8.14 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.
TABLA 15
Impuesto
Cdigo
IVA
ICE
2
3
8.15 Se enlista a continuacin los cdigos de las tarifas de los impuestos:
TABLA 16
Febrero, 2014
Tarifa del IVA

Porcentaje de IVA
Cdigo
0%
12%
No Objeto de Impuesto
0
2
6
17

TABLA 17
Tarifa del ICE
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las tarifas
debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdigo
GRUPO I
3023
Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los productos preparados
totalmente o en parte utilizando como materia prima hojas de tabaco y destinados a ser
fumados, chupados, inhalados, mascados o utilizados como rap).
3051
Bebidas gaseosas
3610
Perfumes y aguas de tocador
3620
Videojuegos
3630
Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto aquellas adquiridas por la

fuerza pblica
3640
Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como insumos automotrices
Cdigo
GRUPO II
1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme el

siguiente detalle:
3073
3072
3074
3075
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD

20.000
Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate cuyo precio de venta al
pblico sea de hasta USD 30.000
Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas, camiones y vehculos de
rescate, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD
30.000
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 30.000 y de
hasta USD 40.000
3077
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 40.000 y de
hasta USD 50.000
3078
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 50.000 y de
hasta USD 60.000
3079
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de
hasta USD 70.000
3080
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000
2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5

toneladas de carga, conforme el siguiente detalle:
3171
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 35.000
3172
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
35.000 y de hasta USD 40.000
3173
40.000 y de hasta USD 50.000
3174
50.000 y de hasta USD 60.000
3175
3176
3081
Febrero, 2014
60.000 y de hasta USD 70.000
70.000
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas destinadas al transporte comercial
de pasajeros, carga y servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y barcos de
recreo:
18

Cdigo
GRUPO III
3092
Servicios de televisin pagada
3650
Servicios de casinos, salas de juego (bingo - mecnicos) y otros juegos de azar
Cdigo
GRUPO IV
3660
Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y similares que cobren a sus

miembros y usuarios los Clubes Sociales, para prestar sus servicios, cuyo
monto en su conjunto supere los US $ 1.500 anuales
Cdigo
GRUPO V
3011
Cigarrillos rubio
3021
Cigarrillos negros
3031
Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza
3041
Cerveza
8.16 Lista de cdigos por impuestos asignados para la retencin

TABLA 18
IMPUESTO A RETENER
CDIGO
RENTA
IVA
ISD
1
2
6
8.17 Se describe los cdigos por impuesto de acuerdo al porcentaje de retencin.
TABLA 19
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA
CODIGO
30%
70%
100%
1
2
3
Retencin ISD
PORCENTAJE ISD
CODIGO
5%
4580
Retencin RENTA
CONCEPTO
HONORARIOS PROFESIONALES
Febrero, 2014
CDIGO
303
19

SERVICIOS PREDOMINA EL INTELECTO

SERVICIOS PREDOMINA LA MANO DE OBRA
SERVICIOS ENTRE SOCIEDADES
SERVICIOS PUBLICIDAD Y COMUNICACIN
SERVICIO TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO
PUBLICO O PRIVADO DE CARGA
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL
POR ARRENDAMIENTO MERCANTIL
ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES
PAGOS POR SEGUROS Y REASEGUROS(PRIMAS Y CESIONES)
PAGOS POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS (NO APLICA PARA IFI's)
RF: DEPOSITOS CTA. CORRIENTE (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: DEPOSITOS CTA. AHORROS SOCIEDADES (SOLO APLICA PARA
IFIS)
RF: DEPOSITOS CTA. AHORROS PERSONAS NATURALES (SOLO
APLICA PARA IFIS)
RF: DEPOSITOS CTAS. EXENTAS (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: COMPRA, CANCELACION O REDENCION DE MINI BEM'S Y BEM'S
(SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: DEPOSITO A PLAZO (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: OPERACIONES DE REPORTO REPOS (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: INVERSIONES (CAPTACIONES) (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: OBLIGACIONES (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: BONOS CONVERTIBLE EN ACCIONES (SOLO APLICA PARA IFIS)
RF: BONOS DE ORGANISMOS Y GOBIERNOS EXTRANJEROS (SOLO
APLICA PARA IFIS)
RF: ENTRE IFIS (SOLO APLICA PARA IFIS)
LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES
VENTA DE COMBUSTIBLES A COMERCIALIZADORAS
VENTA DE COMBUSTIBLES A DISTRIBUIDORAS
OTRAS COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS NO SUJETAS A RETENCIN
CONVENIO DE DBITO O RECAUDACIN
PAGO CON TARJETA DE CRDITO
REEMBOLSO DE GASTO - COMPRA INTERMEDIARIO
REEMBOLSO DE GASTO - COMPRA DE QUIEN ASUME EL GASTO
OTRAS RETENCIONES APLICABLES 1%
304
307
308
309

OTRAS RETENCIONES APLICABLES A LA TARIFA DE IMPUESTO A LA
RENTA PREVISTA PARA SOCIEDADES
342
OTRAS RETENCIONES APLICABLES A OTROS PORCENTAJES

DIVIDENDOS PERSONAS NATURALES RESIDENTES
DIVIDENDOS SOCIEDADES EN PARASOS FISCALES
DIVIDENDOS ANTICIPADOS
COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR
IMPUESTO A LA ACTIVIDAD BANANERA PRODUCTOR - EXPORTADOR
PAGO AL EXTERIOR - RENTAS INMOBILIARIAS
PAGO AL EXTERIOR - BENEFICIOS EMPRESARIALES
PAGO AL EXTERIOR - SERVICIOS EMPRESARIALES
PAGO AL EXTERIOR - NAVEGACIN MARTIMA Y/O AREA
PAGO AL EXTERIOR - DIVIDENDOS
PAGO AL EXTERIOR - INTERESES
344
345
346
347
348
349
500
501
502
503
504
505
Febrero, 2014
310
312
319
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
323E
323F
323G
323H
323I
323J
323K
325
327
328
332
333
334
336
337
340
341
343
20

PAGO AL EXTERIOR - INTERESES POR FINACIAMIENTO DE

PROVEEDORES EXTERNOS
PAGO AL EXTERIOR - INTERESES DE CRDITOS EXTERNOS
PAGO AL EXTERIOR - CRDITOS DE IFIs ORGANISMOS Y GOBIERNO A
GOBIERNO
PAGO AL EXTERIOR - CNONES O REGALAS
PAGO AL EXTERIOR - GANANCIAS DE CAPITAL
PAGO AL EXTERIOR - SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES
PAGO AL EXTERIOR - SERVICIOS PROFESIONALES DEPENDIENTES
PAGO AL EXTERIOR - ARTISTAS Y DEPORTISTAS
PAGO AL EXTERIOR - PARTICIPACIN DE CONSEJEROS
PAGO AL EXTERIOR - ENTRETENIMIENTO PBLICO
PAGO AL EXTERIOR - PENSIONES
PAGO AL EXTERIOR - REEMBOLSO DE GASTOS
PAGO AL EXTERIOR - FUNCIONES PBLICAS
PAGO AL EXTERIOR - ESTUDIANTES
PAGO AL EXTERIOR - OTROS CONCEPTOS
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
Los porcentajes de retencin del Impuesto a la Renta se aplicarn conforme lo establecido en la

normativa legal vigente, se recomienda revisar la tabla 3.3 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec.
8.18 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben
constar en los comprobantes de venta, segn el caso.
TABLA 20
No.
TIPO DE CAMPO
REQUISITO
1 Sub total 12%
Sumarn todos los precios totales de los

productos gravados con tarifa de IVA 12%
Obligatorio
2 Sub total 0%
Sumarn todos los precios totales de los

productos gravados con tarifa de IVA 0%
Obligatorio
Sub total No Objeto Sumarn todos los precios totales de los

IVA:
productos NO OBJETO DE IVA
Obligatorio
Campos de Valores
4 Sub total:
Sumar las tres bases

objeto de IVA)
5 Total Descuento:
Sumar los valores de los descuentos
6 Valor ICE:
7 IVA 12%:
8 Propina:
Febrero, 2014
(12%, 0% y no
Calcular del campo Sub total segn el

porcentaje ingresado, este campo ser
editable por la naturaleza del clculo del
impuesto
Sumar el campo Sub total 12% y el valor
del campo Valor ICE, el resultado aplicar
la tarifa 12% de IVA
Este campo aparecer vaco, si ingresa un
valor el sistema validar que el valor
ingresado no supere el 10% del campo Sub
total
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda / editable
Obligatorio
Obligatorio
21

9 VALOR TOTAL
Sumar los campos Sub total, ICE, IVA

12% y Propina
Obligatorio
8.19 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto
como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de
los campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica
para versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.20 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos, no tendrn validez
tributaria ni jurdica; como anexos se adjuntan modelos en los cuales se detallan las
posiciones de los requisitos.
8.21 En las representaciones impresas aparecer como obligatorio un cdigo de barras que
contenga la clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo
crea importante para sus procesos.
8.22 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo
de barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de
barras. Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin:
http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf
Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores y Distribuidores de derivados del

Petrleo
Los comercializadores y distribuidores de derivados de petrleo, debern aplicar los siguientes
cdigos de impuestos y tarifas de retenciones para la emisin de sus facturas:
TABLA 21
IMPUESTO A RETENER
CDIGO
IVA PRESUNTIVO Y
RENTA
TABLA 22
Febrero, 2014
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA
PRESUNTIVO
CODIGO
1 (100%)
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA
CODIGO
0.2%
0.3%
327
328
22

10
Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin
CDIGO DE
ERROR
02
DESCRIPCIN
POSIBLE SOLUCIN
RUC del emisor se encuentra NO ACTIVO.
10
Establecimiento del emisor se encuentra

Clausurado.
26
27
Tamao mximo superado

Clase no permitido
28
Acuerdo de
aceptado
33
Direccin Ip sancionada
34
Comprobante no autorizado
35
36
37
Documento Invlido
Versin esquema descontinuada
RUC sin autorizacin de emisin
39
40
Firma invlida
Error en el certificado
42
Certificado revocado
43
Clave acceso registrada
45
Secuencial registrado
46
RUC no existe
47
Tipo de comprobante no existe
48
Esquema XSD no existe
49
50
52
Argumentos que envan al WS nulos

Error interno general
Error en diferencias
53
Claves no registradas
56
Establecimiento Cerrado
57
Autorizacin suspendida
58
Error en la estructura de clave acceso
63
RUC clausurado
Febrero, 2014
medios
electrnicos
no
Verificar que el nmero de RUC se encuentre en

estado ACTIVO.
No
se
autorizar
comprobantes
si
el
establecimiento emisor ha sido clausurado,
automticamente se habilitar el servicio una vez
concluida la clausura.
Tamao del archivo supera lo establecido
La clase del contribuyente no puede emitir
comprobantes electrnicos.
Siempre el contribuyente debe haber aceptado el
Acuerdo de medio electrnicos en el cual se
establece que se acepta que lleguen las
notificaciones al buzn del contribuyente.
Cuando la direccin desde la cual est llamando
muchas veces al servicio en un tiempo determinado
Cuando el comprobante no ha sido autorizado
como parte de la solicitud de emisin del
contribuyente.
Cuando el xml no pasa validacin de esquema.
Cuando la versin del esquema no es la correcta.
Cuando el RUC del emisor no cuenta con una
solicitud de emisin de comprobantes electrnicos.
Firma electrnica del emisor no es vlida.
No se encontr el certificado o no se puede
convertir en certificad X509.
Certificado que ha superado su fecha de caducidad,
y no ha sido renovado.
Cuando la clave de acceso ya se encuentra
registrada en la base de datos.
Secuencial del comprobante ya se encuentra
registrado en la base de datos
Cuando el ruc emisor no existe en el Registro nico
de Contribuyentes.
Cuando envan en el tipo de comprobante uno que
no exista en el catlogo de nuestros tipos de
comprobantes.
Cuando el esquema para el tipo de comprobante
enviado no existe.
Cuando se consume el WS con argumentos nulos.
Cuando ocurre un error inesperado en el servidor.
Cuando existe error en los clculos del
comprobante.
Cuando envan comprobantes electrnicos que
hayan sido generados en contingencia y las claves
de acceso no son las que entreg la Administracin
Tributaria al contribuyente emisor.
Cuando el establecimiento desde el cual se genera
el comprobante se encuentra cerrado.
Cuando la autorizacin para emisin de
comprobantes electrnicos para el emisor se
encuentra suspendida por procesos de control de la
Administracin Tributaria.
Cuando la clave de acceso tiene componentes
diferentes a los del comprobante.
Cuando el RUC del emisor se encuentra clausurado
por procesos de control de la Administracin
Tributaria.
23

64
Cdigo documento sustento
65
Fecha de emisin extempornea
66
Clave reportada
67
69
Fecha invlida
Identificacin del receptor
70
Clave de acceso en procesamiento
71
El ruc de la cabecera del lote es diferente

al ruc del comprobante recibido
72
Error al procesar el xml del comprobante

recibido al obtener el ruc del archivo xml.
74
El cdigo de documento de la cabecera del

lote es diferente al cdigo del documento
del comprobante recibido
75
Error en el cdigo del documento del lote
77
Error de conversin en la estructura del

archivo xml del comprobante del lote
Cuando el cdigo del documento sustento no existe

en el catlogo de documentos que se tiene en la
Administracin.
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de
acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue
realizado.
Cuando el comprobante es emitido en tipo de
emisin contingente y utilizan una clave que ya fue
registrada para otros comprobante en el mismo tipo
de emisin.
Cuando existe errores en el formato de la fecha.
Cuando la identificacin asociada al adquirente no
existe. En general cuando el RUC del adquirente no
existe en el Registro nico de Contribuyentes.
Cuando se desea enviar un comprobante que ha
sido enviado anteriormente y el mismo no ha
terminado su procesamiento.
Cuando el ruc del emisor de la cabecera del
comprobante que forma un lote es diferente al ruc
del emisor de la cabecera del lote masivo.
Cuando el ruc del emisior de cada comprobante que
pertenece al lote masivo se encuentra mal formado
en su estructura.
Cuando el codDoc de la cabecera del lote masivo
es diferente al codDoc de la cabecera del
comprobante recibido que forma parte del lote
masivo.
Cuando el codDoc del documento del lote masivo
es diferente a los cdigos de documentos de los
comprobantes que son admitidos(Facturas, Notas
de Crdito, Notas de Dbito, Guas de Remisin,
Comprobantes de Retencin).
Cuando el CodDoc de la cabecera del comprobante
que pertenece a un lote masivo est formado por
letras, est vaco, o no tiene el tag.
Cuando en la cabecera del comprobante que
pertenece a un lote masivo, en el Ruc del Emisor
se enva un nmero de Ruc que no se encuentra en
las bases del SRI.
Notas:
1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores
sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido
el error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales
para los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el
archivo est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn
impedimento, como por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC
inactivo, establecimiento cerrado, entre otros.
2. En el caso del error de cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, no se deber reenviar
el comprobante o generar el comprobante con otra clave de acceso y secuencial hasta recibir
una respuesta de autorizacin o rechazo del mismo.
CDIGO DE
DESCRIPCIN
ADVERTENCIA
59
Identificacin no existe
60
Febrero, 2014
Ambiente ejecucin.
POSIBLE SOLUCIN
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente no existe.
Siempre que el comprobante sea emitido en
24

62
Identificacin Incorrecta
68
Documento Sustento
ambiente de certificacin o pruebas se enviar

como parte de la autorizacin esta advertencia.
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente del comprobante est incorrecta. Por
ejemplo cdulas no pasan el dgito verificador.
Cuando el comprobante relacionado no existe
como electrnico.
Al momento de receptar el archivo se realizarn las siguientes validaciones, segn el orden

especificado, cabe mencionar que estas no sern revisadas en su totalidad, es decir si el sistema
detecta como inconsistente el tamao del archivo ese ser el error remitido:
ORDEN
1
VALIDACIN
Validacin XML
Validacin contribuyente emisor
Validacin unicidad
Validacin Firma
Verificaciones adicionales
Validacin diferencias
11
DESCRIPCIN
Tamao archivo
Esquema activo
XML bien formado y vlido
RUC activo
Establecimiento activo
Autorizacin para emitir comprobantes electrnicos activa
Autorizacin para emisin del tipo de comprobante
Clave acceso nica
Secuencial nico
Clave acceso bien formada
Validez firma y cadena de confianza
OCSP
Fecha emisin
Identificacin del receptor del comprobante
Documentos de sustento
Proceso de Generacin, Firma Electrnica, Servicios de Recepcin de Lote Masivo y

Servicio de Autorizacin de comprobantes de un Lote Masivo
11.1
Proceso de Generacin
Los contribuyentes generarn sus lotes masivos con la firma electrnica en formato .xml conforme al
esquema .xsd correspondiente al lote masivo. Un lote masivo va estar conformado de un solo tipo de
comprobante electrnico y una firma electrnica por todo el lote, es decir, no se firmar cada
comprobante electrnico de manera individual. Todos estos comprobantes sern generados en base
a los esquemas .xsd de cada tipo de comprobante.
El esquema .xsd de lote masivo y de los diferentes tipos de comprobantes electrnicos que van a ser
utilizados dentro de un lote masivo, se encuentra en el Portal WEB del SRI en: http://www.sri.gob.ec/
En el men Inicio / Gua Bsica Tributaria / Comprobantes de Venta / Formas de emisin:
http://www.sri.gob.ec/web/10138/145
11.1.1
Lote Masivo: Esquema XSD Y XML Versin 1.0.0 .
XSD: El xsd correspondiente al lote masivo, incluye un elemento ref="ds:Signature" para la firma
electrnica con sus respectivas referencias en el encabezado.
XML: El esquema xml correspondiente al lote masivo se detalla en el Anexo 6.
Febrero, 2014
25

11.1.2 Comprobantes electrnicos que pertenecen al Lote Masivo: Esquema XSD Y

XML Versin 1.1.1:
XSD: Los xsd versin 1.1.1 que se deben utilizar para los comprobantes que van a formar parte de un
Lote Masivo, no contienen el elemento ref="ds:Signature" ni las referencias en el encabezado, a
diferencia del xsd con la versin 1.0.0 publicada.
XML: El esquema xml versin 1.1.1 se detalla en el Anexo 1, se debe considerar que cada
comprobante que se encuentre dentro del lote, debe contener la versin 1.1.1, en el tag
correspondiente al tipo de comprobante, de la siguiente manera:
Comprobante que no pertenecen a un lote masivo:
Comprobante que pertenece a un lote masivo:
11.1.3 Comprobantes electrnicos que pertenecen al Lote Masivo: Esquema XSD Y
XML Versin 1.1.2:
XSD: El xsd versin 1.1.2 que se deben utilizar para los comprobantes que van a formar parte de un
Lote Masivo, no contienen el elemento ref="ds:Signature" ni las referencias en el encabezado, a
diferencia del xsd con la versin 1.1.0 publicada.
XML: El esquema xml versin 1.1.2 se detalla en el Anexo 3, se debe considerar que cada
comprobante que se encuentre dentro del lote, debe contener la versin 1.1.2., en el tag
correspondiente al tipo de comprobante, de la siguiente manera:
Comprobante que no pertenecen a un lote masivo:
Comprobante que pertenece a un lote masivo:
11.1.4 El lote masivo que el SRI recibe debe estar formado de 3 partes principales
detalladas a continuacin:
- Cabecera: La cabecera est formada por:
ambiente: Es el tipo de ambiente en el cual se va a procesar el lote masivo, como se indica en
la Tabla 5
tipoEmision: De acuerdo a la Tabla 2
ruc: Este es el Ruc del Emisor que debe ser igual al ruc de emisor de todos los comprobantes
que contiene el lote masivo
claveAcceso: Se detalla en el punto 11.1.5
establecimiento: Establecimiento del emisor
codDoc: Aqu se podr ingresar los cdigos pertenecientes a cualquier tipo de comprobante,
Factura, Nota de Crdito, Nota de Dbito, Gua de Remisin, Comprobante de Retencin,
tomando en cuenta que el codDoc del lote masivo determinar el codDoc de todos los
comprobantes pertenecientes al lote.
Febrero, 2014
26

Por ejemplo si el codDoc de lote masivo es 01 entonces todos los comprobantes que
pertenecen a este lote debern ser 01, es decir Facturas y de la misma manera para todos los
dems tipos de comprobantes
- Comprobantes: En este tag, se listarn todos los comprobantes de un solo tipo que
pertenecern a un lote masivo. La estructura de estos comprobantes no ha cambiado, pero se
tiene que colocar en la cabecera la versin del xsd segn corresponda de acuerdo a lo
sealado en los puntos 11.1.2 y 11.1.3.
- Firma: Luego del detalle de todos los comprobantes del lote, se firmar el lote masivo, no se
firmar cada comprobante.
11.1.5
La clave de acceso del lote masivo estar compuesta de 49 caracteres numricos, el

aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave
de acceso, la misma que servir para que el SRI indique si los comprobantes
electrnicos que pertenecen a un lote masivo fueron autorizados, no autorizados o
rechazados, en la tabla 23 se detalla la estructura de la clave de acceso:
TABLA 23
TIPO DE
CAMPO
FORMATO
Numrico
dd/mm/aaaa
Tabla 4
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
001
Numrico
20
Tabla 2
Numrico
No.
DESCRIPCIN DE CAMPO
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
5 Establecimiento
7 Cdigo Numrico
8 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo 11
9
)
11.1.6
11.2
LONGITUD REQUISITO
Obligatorio
ETIQUETA O
TAG EN
ARCHIVO
XML
<
claveAcceso>
El tamao del archivo .xml del lote masivo es de 1 MB.
Proceso de Firma Electrnica
El archivo .xml correspondiente al lote masivo generado se deber firmar obligatoriamente bajo el
estndar de firma digital de documentos XML: XadES_BES, esto quiere decir que el archivo .xml del
lote masivo tendr dentro de su estructura incorporada la firma electrnica, los comprobantes
electrnicos que pertenezcan a este lote sern vlidos una vez que el SRI proceda con la
autorizacin, la misma que ser otorgada individualmente por cada comprobante que conforme el lote
masivo.
La firma digital del lote masivo es igual a la firma que se utiliza en el esquema de envo individual,
contiene los mismos componentes y especificaciones, pero con la diferencia que es una sola firma
por lote masivo. A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:
Febrero, 2014
27

Descripcin
Especificacin
Estndar de firma
Versin del esquema
Codificacin
Tipo de firma
XadES_BES
1.3.2
UTF-8
ENVELOPED
Documentacin tcnica relacionada

http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf
http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#
http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature
La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente ficha tcnica
se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los campos que se
describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml. El nivel de seguridad

en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de datos:
-
Todos los elementos o nodos que conforman el lote.

Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties
El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo
Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante codificado

en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar la posibilidad de
sustitucin del certificado.
En el ANEXO 7 se muestra un ejemplo de un lote firmado bajo el estndar XadES_BES.
Cada lote masivo deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma que se puede
realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set de libreras para
incorporar y validar la firma del lote masivo, las mismas libreras que se utilizan para la firma del
comprobante individual:
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:
http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
El algoritmo de encriptacin es el SH256, tambin se puede utilizar el SHA1, el cual es utilizado para
la firma de comprobantes individuales.
11.3
Servicio de Recepcin de un lote masivo
11.3.1 A travs de este servicio el SRI recibe el lote masivo debidamente firmado, el mismo
que contendrn varios comprobantes electrnicos de un mismo tipo.
11.3.2 Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de este WS publicados por la
- El primer ambiente es de certificacin en donde cada contribuyente certificar que su
aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico, y su url es la
siguiente:
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionLoteMasivo?wsdl
-
El segundo ambiente es el de produccin, al cual cada contribuyente deber acceder una
Febrero, 2014
28

vez que ha realizado las pruebas contra el ambiente de certificacin y est seguro que su
aplicacin funciona correctamente.
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionLoteMasivo?wsdl
11.3.3
Detalle del WS expuesto :
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaRecepcionLoteMasivo")
public
RespuestaSolicitud
validarLoteMasivo(@WebParam(name
byte[] archivo)
="archivo")
Parmetros:
I/O
IN
Nombre
archivo
Tipo
byte[]
Descripcin
Equivale al archivo xml del lote masivo, el cual debe estar firmado
por el contribuyente.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del
comprobante.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.
La estructura de la respuesta en los siguientes casos es:
Recepcin exitosa
<soap:Body>
<ns2:validarLoteMasivoResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionLoteMasivo>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionLoteMasivo>
</ns2:validarLoteMasivoResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
OUT
RespuestaR
ecepcionLo
teMasivo
Objeto
<soap:Body>
<ns2:validarLoteMasivoResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionLoteMasivo>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1501201401176001321000110010010000010331234567814</claveAc
ceso>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>FIRMA INVALIDA</mensaje>
<informacionAdicional>La firma es invalida [Firma invlida (firma y/o
certificados alterados)]</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionLoteMasivo>
</ns2:validarLoteMasivoResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Febrero, 2014
29

11.4 Servicio de Autorizacin de comprobantes de un Lote Masivo

11.4.1 A travs de este servicio se va a consultar por la clave de acceso del lote masivo, los
comprobantes electrnicos enviados dentro del lote, estos comprobantes electrnicos
van a ser autorizados, no autorizados y rechazados.
11.4.2 Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de este WS publicados por la
-
El primer ambiente es de certificacin en donde cada contribuyente certificar que su

aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico, y su url es la
siguiente:
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
-
El segundo ambiente es el de produccin, al cual cada contribuyente deber acceder una vez
que ha realizado las pruebas contra el ambiente de certificacin y est seguro que su
aplicacin funciona correctamente.
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
11.4.3
Detalle del WS expuesto :
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLoteMasivo")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLoteMasivo(@WebParam(name
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote)
Parmetros:
I/O
IN
Nombre
Tipo
ClaveAcceso
String
Descripcin
Es la clave de acceso del lote masivo que ya fu recibido por el SRI
Retorna un Objeto XML que contiene la respuesta para cada
comprobante que forma parte del lote masivo, estas respuestas
pueden tener 3 estados: autorizados, no autorizados y rechazados.
AUTORIZADOS: Cuando cada comprobante pasa por todas las
validaciones, se muestra la siguiente estructura de respuesta:
OUT
Febrero, 2014
Respuest
aAutoriz
acionLot
eMasivo
Objeto
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteLoteMasivoResponse
xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionLoteMasivo>
<claveAccesoLoteConsultada>150120140117600132100011001001000001033123456
7814</claveAccesoLoteConsultada>
<numeroComprobantesLote>1</numeroComprobantesLote>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>AUTORIZADO</estado>
<numeroAutorizacion>0502201416420517600132100010048355432</numeroAutoriza
cion>
ceso>
<mensajes>
<mensaje>
30

PRUEBAS</mensaje>
<tipo>INFORMATIVO</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionLoteMasivo>
</ns2:autorizacionComprobanteLoteMasivoResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
NO AUTORIZADOS: Cuando cada comprobante no ha pasado por

una de las validaciones de estructura o negocio, se muestra la
siguiente estructura de respuesta:
<soap:Body>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>NO AUTORIZADO</estado>
ceso>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>CLAVE ACCESO REGISTRADA</mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
<mensaje>
PRUEBAS</mensaje>
<tipo>INFORMATIVO</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
RECHAZADOS:
En los siguientes casos se devuelven los comprobantes del lote
masivo como rechazado.
1. Cuando no se realiza una conversin correcta del archivo del
comprobante electrnico, en los siguientes casos:
Cuando el CodDoc de la cabecera del comprobante est

formado por letras, estvaco, o no tiene el tag.
- Cuando en la cabecera del comprobante el Ruc del Emisor
se enva un nmero de Ruc que no se encuentra en las bases
del SRI.
Al momento de encontrarse en los casos mencionados, la estructura
de la respuesta es la siguiente:
<soap:Body>
Febrero, 2014
31

<autorizaciones>
<autorizacion>
ceso>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ERROR DE CONVERSION EN LA ESTRUCTURA DEL
ARCHIVO XML DEL COMPROBANTE DEL LOTE</mensaje>
<informacionAdicional>La estructura del archivo Xml del comprobante
es incorrecta. Error en la lectura del Xml</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
2.- Cuando la estructura del archivo xml esta mal formada, es decir
cuando el archivo xml se enva sin los principales tags de su
estructura, por ejemplo:
<infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<detalles>
<infoAdicional>
La respuesta es la siguiente:
<soap:Body>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<comprobante><![CDATA[<?xml
version="1.0"
encoding="UTF-8"
standalone="no"?><factura id="comprobante" version="1.1.1">
<infoTributaria>
<ambiente>1</ambiente>
<tipoEmision>1</tipoEmision>
<razonSocial>SRI</razonSocial>
<nombreComercial>SRI</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<claveAcceso>150120140117600132100011001001000001603123456781728</clave
Acceso>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<ptoEmi>001</ptoEmi>
<secuencial>000001603</secuencial>
<dirMatriz>SANTA LUCIA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<fechaEmision>15/01/2014</fechaEmision>
<dirEstablecimiento>001</dirEstablecimiento>
<contribuyenteEspecial>12312</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad>
<tipoIdentificacionComprador>07</tipoIdentificacionComprador>
<razonSocialComprador>CONSUMIDOR FINAL</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>9999999999999</identificacionComprador>
<totalSinImpuestos>78.63</totalSinImpuestos>
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
Febrero, 2014
32

<codigoPorcentaje>0</codigoPorcentaje>
<baseImponible>79.83</baseImponible>
<valor>0.00</valor>
</totalImpuesto>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</totalImpuesto>
</totalConImpuestos>
<propina>0.00</propina>
<importeTotal>79.83</importeTotal>
<moneda>DOLAR</moneda>
<codigoPrincipal>004</codigoPrincipal>
<codigoAuxiliar>SIE004</codigoAuxiliar>
<descripcion>SIERRA 4 PULG IVA 0 ICE 0.1</descripcion>
<cantidad>1</cantidad>
<precioUnitario>78.63</precioUnitario>
<descuento>0</descuento>
<precioTotalSinImpuesto>78.63</precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="MARCA" valor="STANLEY"/>
</detallesAdicionales>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>0.00</tarifa>
<valor>0.00</valor>
</impuesto>
<impuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>]]></comprobante>
<claveAcceso>N/A</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ARCHIVO NO CUMPLE ESTRUCTURA XML</mensaje>
<informacionAdicional>org.xml.sax.SAXParseException;
lineNumber:
70; columnNumber: 11; The element type "infoFactura" must be terminated by the
matching end-tag "</infoFactura>".</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Cuando se recibe el archivo con errores de estructura, la respuesta

constar en el detalle del comprobante enviado.
El contribuyente est en la obligacin de controlar que la estructura
de cada comprobante que pertenece al lote est correcta, incluso
antes de firmar el lote masivo y enviarlo.
3.- Cuando la clave de acceso es mayor a 45, se devuelve la siguiente
respuesta:
<soap:Body>
Febrero, 2014
33

<autorizaciones>
<autorizacion>
<comprobante><![CDATA[<?xml
version="1.0"
encoding="UTF-8"
standalone="no"?><factura id="comprobante" version="1.1.1">
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<claveAcceso>21012014011760013210001100100100000049112345678127</claveA
cceso>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>0.00</valor>
</totalImpuesto>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</totalImpuesto>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>0.00</valor>
</impuesto>
<impuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>]]></comprobante>
<claveAcceso>N/A</claveAcceso>
Febrero, 2014
34

<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ARCHIVO NO CUMPLE ESTRUCTURA XML</mensaje>
<informacionAdicional>La Clave de Acceso del comprobante no debe
ser mayor a 49, clave de acceso mayor a 49</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
12
Anexos
Se describe a continuacin la estructura de los comprobantes electrnicos (no incluye firma

electrnica ni autorizacin por parte del SRI)
12.1.
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 y 1.1.1
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo
alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto
ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta
en el envo; por ejemplo:
Error:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y
Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Correccin:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de
Agosto</campoAdicional>
12.1.1. FORMATO XML FACTURA
Febrero, 2014
35

CARCTER
TIPO DE CAMPO
LONGITUD
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?>
Obligatorio
-<factura id="comprobante" version="1.0.0">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
<ambiente>1 </ambiente>
Obligatorio, conforme tabla 5
Numrico
<tipoEmision>1 </ tipoEmision>
Numrico
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas</ nombreComercial >
Obligatorio cuando corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
Alfanumrico
300
Numrico
Min 3 Max 5
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad >
Texto
SI / NO
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador >
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS INTERNAS</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador >
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
Obligatorio, conforme tabla 16 o 17
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</ baseImponible >
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>14750.00</valor >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>346920.00</ importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<cantidad>10.00</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<descuento>5000.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>14750.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>12</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <infoAdicional>
ETIQUETAS O TAGS
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/>
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/>
Febrero, 2014
36

<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
12.1.2. FORMATO XML COMPROBANTE RETENCION

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
-<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.0.0"> o -<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.1.1">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de

nombreComercial >
<ruc>1792146739001</ruc>
Oficina</
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>07</codDoc>
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoCompRetencion>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI / NO
Numrico
2
Max 300
<tipoIdentificacionSujetoRetenido>04</tipoIdentificacionSujetoRetenido>
<razonSocialSujetoRetenido>Juan Pablo Chvez Nez</razonSocialSujetoRetenido>
Obligatorio
Alfanumrico
<identificacionSujetoRetenido>1713328506001</identificacionSujetoRetenido>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
<periodoFiscal>03/2012</periodoFiscal>
Obligatorio
Fecha
mm/aaaa
</infoCompRetencion>
Obligatorio
- <impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
- <impuesto>
<cdigo>2</cdigo>
Numrico
<codigoRetencion>1</codigoRetencion>
<porcentajeRetener>30</porcentajeRetener>

Obligatorio
Alfanumrico
Numrico
Numrico
<valorRetenido>30.58</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
<codDocSustento>01</codDocSustento>
Obligatorio
Numrico
<numDocSustento>002001000000001</numDocSustento>
Numrico
15
<fechaEmisionDocSustento>20/01/2012</fechaEmisionDocSustento>
Min 1 Max 5
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
Fecha
dd/mm/aaaa
</impuesto>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
< cdigo >1</ cdigo>
Numrico
<codigoRetencion>323B1</codigoRetencion>
Alfanumrico
Min 1 Max 5
Obligatorio
Numrico
Numrico
<valorRetenido>218.09</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Numrico
15
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
Fecha
dd/mm/aaaa
</impuesto>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
< cdigo>6</ cdigo>
Numrico
<codigoRetencion>4580</codigoRetencion>
Alfanumrico
Min 1 Max 5
<baseImponible>2000</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Numrico
<valorRetenido>100</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Numrico
15
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Obligatorio
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="ConvenioDobleTributacion">MA123456</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="documentoIFIS">BP2010-01-0014</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="valorpagadoIRsociedaddividendos">20000</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</comprobanteRetencion>
Obligatorio
</impuesto>
</impuestos>
Febrero, 2014
37

12.1.3. FORMATO XML GUA DE REMISIN

ETIQUETAS O TAGS
>
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.0.0"> o -<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.1">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico

<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de Oficina</ nombreComercial
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>06</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoGuiaRemision>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista>
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Max 40
Alfanumrico
Texto
SI / NO
Numrico
Min 3 Max 5
<fechaIniTransporte>21/10/2011</fechaIniTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>22/10/2011</fechaFinTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
</infoGuiaRemision>
Obligatorio
- <destinatarios>
Obligatorio
Obligatorio
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico>
Alfanumrico
Max 20
<codEstabDestino>001</codEstabDestino>
Numrico
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
Alfanumrico
Max 300
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>

Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla 4
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
Numrico
10 o 37
Fecha
dd/mm/aaaa
-
- <destinatario>
Numrico
Numrico
15
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/>
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</detalle>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
Obligatorio
</destinatarios>
Obligatorio
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y Universo</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</destinatario>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
12.1.4. FORMATO XML NOTA DE CRDITO
Febrero, 2014
38

TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
- <notaCredito id="comprobante" version="1.0.0"> o <notaCredito id="comprobante" version="1.1.1">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas </ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792146739001001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ENRIQUE GUERRERO PORTILLA OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Max 300
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento>
Alfanumrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Min 3 Max 5
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
Texto
SI / NO
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
Alfanumrico
Max 40
<codDocModificado>01</codDocModificado>
Numrico
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
-
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <detalle>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>5</ tarifa>
Numrico
Min 1 Max 3
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
Febrero, 2014
39

- <detalles>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
12.1.5. FORMATO XML NOTA DE DBITO
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
- <notaDebito id="comprobante" version="1.0.0"> o <notaDebito id="comprobante" version="1.1.1">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de Oficina</ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>05</codDoc>
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaDebito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Cuesta</ dirEstablecimiento>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
<rise>Contribuyente RISE</rise>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>12.00</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Max 3
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>120.00</ valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <impuestos>
- <impuesto>
- </impuesto>
- </impuestos>
<valorTotal>1120.00</valorTotal>
</infoNotaDebito>
Obligatorio
<motivos>
Obligatorio
<razon> Inters por mora </razon>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
<motivo>
</motivo>
</motivos>
Obligatorio
<infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="DIRECCION DEL ADQUIRENTE">AMERICA N32-OE1</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil 12 de Octubre y El Universo</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</infoAdicional>
</notaDebito>
Febrero, 2014
40

12.2.
ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE)

12.2.1
FACTURA
Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la
informacin contenida en el comprobante electrnico con respecto a las retenciones.
Febrero, 2014
41

12.2.2
Febrero, 2014
NOTA DE CRDITO
42

12.2.3
Febrero, 2014
NOTA DE DBITO
43

12.2.4
Febrero, 2014
COMPROBANTE DE RETENCIN
44

12.2.5
Febrero, 2014
GUA DE REMISIN
45

12.3.
ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 y 1.1.2
Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de
IVA presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo.
12.3.1. FORMATO XML FACTURA
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
-<factura id="comprobante" version="1.1.0"> o -<factura id="comprobante" version="1.1.2">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</razonSocial>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</

nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>Alpallana</ dirEstablecimiento >
Alfanumrico
300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>DERIVADOS PETRLEO</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 18, hasta 6

decimales
Max 18, hasta 6
decimales
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
Febrero, 2014
46

<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/>
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="ABCD " valor="EFGH"/>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio

<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>8.18</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.25</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
- </detalle>
Obligatorio
Obligatorio
- </detalles>
Obligatorio
-<retenciones>
Obligatorio
Obligatorio
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
<valor>0.13</valor>
Obligatorio
Numrico
</retencion>
Obligatorio
<retencion>
Obligatorio
<codigo>4</codigo>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
<valor>0.19</valor>
Obligatorio
Numrico
</retencion>
Obligatorio
<retencion>
Obligatorio
<codigo>4</codigo>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
</retencion>
Obligatorio
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
</retenciones>
Obligatorio
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<tarifa>1</tarifa>
<valor>2.00</valor>
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
Febrero, 2014
47

12.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN

TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.0"> o
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.2">
- <infoTributaria>
CARCTER
Numrico
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR </razonSocial>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR </ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>06</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoGuiaRemision>
Obligatorio
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento >
Alfanumrico
Max 300
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista>
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Max 40
Alfanumrico
Texto
SI / NO
Numrico
Min 3 Max 5
<fechaIniTransporte>06/03/2013</fechaIniTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>06/03/2013</fechaFinTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
</infoGuiaRemision>
Obligatorio
- <destinatarios>
Obligatorio
Obligatorio
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico>
Alfanumrico
Max 20
<codEstabDestino>001</codEstabDestino>
Numrico
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
Alfanumrico
Max 300
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>

Obligatorio cuando corresponda, conforme
tabla 4
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
Numrico
10 o 37
Fecha
dd/mm/aaaa
-
- <destinatario>
Max 13
Numrico
Numrico
15
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>DIESEL</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta 6
decimales
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFHG"/>
Alfanumrico
Max 300
</detalle>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
Obligatorio
</destinatarios>
Obligatorio
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y Universo</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</destinatario>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
12.3.3 FORMATO XML NOTA DE CRDITO
Febrero, 2014
48

Obligatorio
LONGITUD /
FORMATO
-
- <notaCredito id="comprobante" version="1.1.0"> o - <notaCredito id="comprobante" version="1.1.2">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR </razonSocial>

<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR
nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
</
TIPO DE CAMPO
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Max 300
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento>
Alfanumrico
Numrico
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI / NO
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
Alfanumrico
Max 40
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valorModificacion>45073.68</valorModificacion>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
-
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
<descripcion> ABCD</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Numrico
Max 300
Max 18, hasta 6
decimales
Max 18, hasta 6
decimales
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <detalle>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>5</ tarifa>
Numrico
Min 1 Max 3
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
-Febrero,
<detalles>
2014
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
49

12.4.
ANEXO 4 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<infoTributaria>
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial>
<nombreComercial>LE HACE BIEN AL PAIS</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>AMAZONAS Y ROCA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>SALINAS Y SANTIAGO</dirEstablecimiento>
<razonSocialComprador>EGUIGUREN PENARRETA GABRIEL FERNANDO</razonSocialComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
</totalImpuesto>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
<descripcion>SILLA DE MADERA</descripcion>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Direccin">LOS PERALES Y AV. ELOY ALFARO</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">2123123</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Email">gfeguiguren@sri.gob.ec</campoAdicional>
</infoAdicional>

<ds:Signature xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:etsi="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#" Id="Signature620397">
<ds:SignedInfo Id="Signature-SignedInfo814463">
<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"></ds:CanonicalizationMethod>
<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"></ds:SignatureMethod>
<ds:Reference Id="SignedPropertiesID157683" Type="http://uri.etsi.org/01903#SignedProperties" URI="#Signature620397-SignedProperties24123">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference URI="#Certificate1562780">
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference Id="Reference-ID-363558" URI="#comprobante">
<ds:Transforms>
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"></ds:Transform>
</ds:Transforms>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="SignatureValue398963">

</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="Certificate1562780">
Febrero, 2014
50

<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>

</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>

</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object
Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties
Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties
Id="Signature620397SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:3205:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue></etsi:CertDigest><ets
i:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACION-ECIBCE,O=BANCO CENTRAL DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:SigningCertificate></etsi:SignedSi
gnatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat
ObjectReference="#Reference-ID-363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:SignedProperties></etsi:Qual
ifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>

</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
12.5.
ANEXO 5 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS
BANCO CENTRAL DEL ECUADOR

Windows
XP,
Vista, 7
(32-bits)
Windows
Vista,
7
(64-bits)
Red Hat Enterprise

5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
Ubuntu
8.0.x
9.0.x
MAC OS X
LION (10.7)
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
SUSE Linux Enterprise
11 (32-bit) en kernel
2.6
Fedora 12 (32-bit)
Ubuntu 10.04 (32-bit
and 64 bit) en kernel
2.6
Ikey2032
Aladin
etoken PRO
(A) (1)
(B) (2)
(A) (1)
(B) (2)
(C) (3)
(D) (3)
(E) (5)
(A)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi
provisto por la pgina web del B.C.E.
(B)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi
(C)
Driver
SafeNetAuthenticationClient_Linux_v8.0.zip
(D)
Driver
BSecPKLinux-2.0.0.0007.zip
(E)
Driver
eToken_PKI_Client_4_55_Mac.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
Febrero, 2014
51

(1)
Requiere tener instalado el JRE de java versin 6.x (
Java SE 6 Update 26 o superior)
(2)
Requiere tener instalado el JRE de java versin 7.x (
Java SE 7u3)
(3)
Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
(4)
Requiere tener instalada el Java SE 6 correspondiente al MAC OS X
12.6.
ANEXO 6 FORMATO XML DEL LOTE MASIVO
Febrero, 2014
52

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
-
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="no"?>
Obligatorio
<lote-masivo id="lote" version="1.0.0">
Obligatorio
Numrico
Numrico
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<establecimiento>002</establecimiento>
Obligatorio
Numrico
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
2
-
<comprobantes><comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?>

Obligatorio
<infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas</ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Obligatorio
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</ baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/>
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
<detalle>
<impuesto>
<codigo>3</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
<impuesto>
Obligatorio
Febrero, 2014
53

<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
<infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
</impuesto>
</impuestos>
<detalle>
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
12.7. ANEXO 7 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES PARA EL

LOTE MASIVO.
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="no"?>
<lote-masivo id="lote" version="1.0.0">
<ruc>1760013210001</ruc>
<establecimiento>001</establecimiento>
<codDoc>01</codDoc>
<comprobantes>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="no"?><factura id="comprobante" version="1.1.1">
<infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>0.00</valor>
</totalImpuesto>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</totalImpuesto>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Febrero, 2014
54

<valor>0.00</valor>
</impuesto>
<impuesto>
<codigo>3</codigo>
<valor>1.20</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>]]></comprobante></comprobantes>

<ds:Signature xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" Id="xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf">
<ds:SignedInfo>
<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"/>
<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2001/04/xmldsig-more#rsa-sha256"/>
<ds:Reference URI="#xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf-keyinfo">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2001/04/xmlenc#sha256"/>
</ds:Reference>

<ds:Reference Id="xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf-ref0" URI="#lote">
<ds:Transforms>
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"/>
</ds:Transforms>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>

<ds:Reference Type="http://uri.etsi.org/01903#SignedProperties" URI="#xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf-signedprops">
</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf-sigvalue">

</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbf-keyinfo">
<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>

</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object>
<xades:QualifyingProperties xmlns:xades="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#" xmlns:xades141="http://uri.etsi.org/01903/v1.4.1#" Target="#xmldsig-aae8151c-b8db-4525bfb1-0b3cebdd1dbf"><xades:SignedProperties
Id="xmldsig-aae8151c-b8db-4525-bfb1-0b3cebdd1dbfsignedprops"><xades:SignedSignatureProperties><xades:SigningTime>2014-01-20T13:45:42.65605:00</xades:SigningTime><xades:SigningCertificate><xades:Cert><xades:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2001/04/xmlenc#sha256"/><ds:DigestValue>3kncjW7iiZDuD8su2zwZiwPwSkqM0g2+UOXvOH7mDrE=</ds:DigestValue></xades:CertDigest
><xades:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACION-ECIBCE,O=BANCO
CENTRAL
DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312932902</ds:X509SerialNumber></xades:IssuerSerial></xades:Cert></xades:SigningCertificate></xades:
SignedSignatureProperties><xades:SignedDataObjectProperties><xades:DataObjectFormat
ObjectReference="#"><xades:Description>Firma
SRI</xades:Description><xades:MimeType>text/xml</xades:MimeType><xades:Encoding>UTF8</xades:Encoding></xades:DataObjectFormat></xades:SignedDataObjectProperties></xades:SignedProperties></xades:QualifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>

</lote-masivo>
Febrero, 2014
55

13. Glosario de Trminos
ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&)
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la
siguiente manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con
motivo de mal estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes
electrnicas de informacin.
DBF
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los
comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los
lenguajes basados en XML.
INTERFACES (Plural de interfaz)
En informtica, es un elemento de conexin que facilita el intercambio de datos. Tambin se
lo define como el conjunto de mtodos para lograr interactividad entre un usuario y una
computadora.
LOG
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad
informtica es usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y
por qu un evento ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o
archivada por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio.
Sern considerados como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su
definicin, los siguientes documentos electrnicos, registros electrnicos, correo
electrnico, servicios web, telegrama, tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
Febrero, 2014
56

MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien
definida hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se
facilite su ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para
controlar el acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios,
publicado en el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
SERVICIO ELECTRNICO:
Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.
SGBD
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y
posteriormente acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados
por un Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres
Unicode e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar
cualquier carcter Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y
ejecutadas sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar
datos en redes de ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones
XML-DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
Febrero, 2014
57

XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un
estndar para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las
restricciones de los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
Febrero, 2014
58

Ficha Tecnica Comprobantes Electronicos Versi-N 1.5

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FICHA TCNICA:

Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Base Legal ....................................................................................................................................................................... 1

Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos ................................................................ 2

Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos ....................................................... 8

Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes Electrnicos .................................... 10

Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ........................................................................................... 13

Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores y Distribuidores de derivados del Petrleo ............................ 22

Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin........................................................................................................... 23

Proceso de Firma Electrnica .............................................................................................................................. 27

Servicio de Recepcin de un lote masivo ............................................................................................................. 28

Servicio de Autorizacin de comprobantes de un Lote Masivo ............................................................................ 30

ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 y 1.1.1 ............................................................................................. 35

FORMATO XML FACTURA ................................................................................................................................. 35

FORMATO XML COMPROBANTE RETENCION................................................................................................. 37

FORMATO XML GUA DE REMISIN ................................................................................................................. 38

FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................................................. 38

FORMATO XML NOTA DE DBITO .................................................................................................................... 40

ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) .................................................................. 41

NOTA DE CRDITO ............................................................................................................................................ 42

NOTA DE DBITO ............................................................................................................................................... 43

COMPROBANTE DE RETENCIN ..................................................................................................................... 44

FORMATO XML FACTURA ................................................................................................................................. 46

FORMATO XML GUA DE REMISIN ................................................................................................................. 48

FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................................................. 48

ANEXO 4 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES .................................................... 50

ANEXO 5 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ................................................................................... 51

ANEXO 6 FORMATO XML DEL LOTE MASIVO .................................................................................................... 52

Glosario de Trminos ................................................................................................................................................ 56

Descripcin de los cambios

Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora

Se aumentan el nmero de claves de contingencia

Se aumenta el proceso de generacin de Lotes

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en el

Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

La solicitud de autorizacin en el ambiente de pruebas es obligatorio para todos los

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de pruebas o produccin,

Las claves de contingencia sern utilizadas cuando el sistema de autorizacin en lnea

Se adjunta la informacin por usuario y provincia sobre el uso de banda ancha de

BANDA ANCHA DENSIDAD

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de contingencia o solicitar la

Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a

Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al

(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Emisin por Indisponibilidad del

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de

No. DESCRIPCIN DE CAMPO

Fecha de Emisin (generado

FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el

El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a

1 VENTA CON RUC

2 VENTA CON CEDULA

3 VENTA CON PASAPORTE

4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL*