Notas de TRABAJO CENTRO DE IDIOMAS

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL PER
FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERA
Estudio de Pre Factibilidad para la implementacin de un Centro de

Idiomas en la ciudad de Chincha Alta
Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial, que presenta el bachiller:
Flor de Mara Carolina Casas Ros
ASESOR: Miguel Meja Puente
Lima, mayo de 2013
Resumen
A travs de los cinco captulos, que se desarrollaron a lo largo del presente estudio de pre
factibilidad, se demostr la viabilidad de implementar un Centro de Idiomas en la ciudad de
Chincha Alta.
En el primer captulo, el cual corresponde al Estudio Estratgico, se realiz un anlisis tanto
del macro como del micro entorno con respecto a la educacin, para determinar as que la
ciudad de Chincha Alta perteneciente a la Regin de Ica, es una buena opcin de mercado
para implementar un Centro de Idiomas.
En el siguiente captulo de Estudio de mercado, se realiz la evaluacin y anlisis en base
a la encuesta realizada con lo cual se determin el perfil del cliente, determinndose las
caractersticas del pblico objetivo; una vez definido el pblico al cual se deseaba llegar se
realiz el anlisis de la oferta y demanda de la ciudad de Chincha Alta.
En el Estudio tcnico, tercer captulo de la tesis, se hizo un anlisis para definir la posible
ubicacin del Centro de Idiomas, tomando en cuenta ciertos criterios, tales como tamao
del local, ubicacin, etc., dando como resultado la ciudad de Chincha Alta; una vez definido
el lugar, se determinaron las caractersticas del local adems tambin de los materiales
necesarios para implementarlo.
En el cuarto captulo de Estudio Legal y Organizacional, se indic toda la documentacin
que se debe de realizar para el establecimiento de un Centro de Idiomas en la ciudad de
Chincha Alta, adems se present la estructura de la organizacin, funciones principales y
los aspectos laborales del personal.
Finalmente en el quinto captulo, de Estudio Econmico y Financiero, se determin la
cantidad de dinero a invertir tomando en cuanto el tipo de financiamiento. Adems, se
obtuvieron los costos, gastos e ingresos en los que se incurrir, as como tambin los
indicadores del proyecto, teniendo como resultado un VANE = S/.180,508 y una TIRE =
23.3% recuperndose la inversin el 2016, es decir al cuarto ao de iniciado el proyecto,
con lo cual se determin la factibilidad del proyecto.
NDICE
Introduccin.........................................................................................................................1
Captulo 1: Estudio Estratgico..........................................................................................2
1.1 Anlisis del Macro Entorno........................................................................................... 2
1.1.1 Factor Demogrfico............................................................................................... 2
1.1.2 Factor Econmico..................................................................................................3
1.1.3 Factor Tecnolgico................................................................................................ 4
1.1.4 Factor Legal.......................................................................................................... 4
1.1.5 Factor Cultural.......................................................................................................4
1.2 Anlisis del Micro Entorno............................................................................................ 5
1.2.1 Amenaza de entrada de nuevos competidores...................................................... 5
1.2.2 Rivalidad entre los competidores...........................................................................5
1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores.............................................................6
1.2.4 Poder de negociacin de los compradores............................................................ 6
1.2.5 Amenaza de ingreso de producto sustituto............................................................ 6
1.3 Planeamiento Estratgico.............................................................................................6
1.3.1 Visin.................................................................................................................... 6
1.3.2 Misin....................................................................................................................6
1.3.3 Anlisis FODA....................................................................................................... 7
1.3.4 Objetivos del Proyecto...........................................................................................9
Captulo 2: Estudio de Mercado........................................................................................10
2.1 Mercado..................................................................................................................... 10
2.1.1 Perfil del Cliente.................................................................................................. 10
2.1.2 Mercado Objetivo................................................................................................ 11
2.2 Producto.....................................................................................................................22
2.3 Anlisis de la demanda...............................................................................................22
2.3.1 Demanda Histrica.............................................................................................. 23
2.3.2 Proyeccin de la demanda.................................................................................. 26
2.4 Anlisis de la Oferta....................................................................................................26
2.4.1 Anlisis de la competencia.................................................................................. 26

2.4.2 Proyeccin de la oferta........................................................................................27
2.5 Demanda del proyecto............................................................................................... 29
2.5.1 Demanda Insatisfecha.........................................................................................29
2.5.2 Demanda para el proyecto.................................................................................. 29
2.6 Comercializacin........................................................................................................ 30
2.6.1 Promocin y publicidad........................................................................................30
2.6.2 Precios................................................................................................................ 31
Captulo 3: Estudio Tcnico..............................................................................................33
3.1 Localizacin............................................................................................................... 33
3.1.1 Macro localizacin...............................................................................................33
3.1.2 Micro localizacin................................................................................................35
3.2 Tamao...................................................................................................................... 38
3.2.1 Sector Educativo................................................................................................. 38
3.2.2 Sector Administrativo y de Profesores................................................................. 40
3.2.3 Sector de Esparcimiento......................................................................................40
3.2.4 rea Total............................................................................................................41
3.3 Caractersticas Fsicas............................................................................................... 41
3.3.1 Infraestructura..................................................................................................... 41
3.3.2 Maquinaria y equipos.......................................................................................... 47
3.4 Producto de servicio...................................................................................................49
3.4.1 Solicitud de Informacin...................................................................................... 50
3.4.2 Pago de Servicios................................................................................................54
3.5 Requerimientos del proceso....................................................................................... 55
3.5.1 Servicios..............................................................................................................55
3.5.2 Insumos...............................................................................................................55
3.5.3 Personal..............................................................................................................56
CAPTULO 4: Estudio Legal y Organizacional.................................................................57
4.1 Tipo de Sociedad........................................................................................................57
4.2 Afectacin Tributaria...................................................................................................57
4.2.1 Impuesto General a las Ventas............................................................................58
4.2.2 Otros Impuestos..................................................................................................58

4.3 Normas Competentes.................................................................................................58
4.3.1 Respecto a la Educacin Tcnico Productiva...................................................... 58
4.3.2 Respecto a la Clasificacin..................................................................................58
4.4 Estructura Organizacional.......................................................................................... 59
4.5 Funciones del Personal.............................................................................................. 60
4.6 Requerimientos del personal......................................................................................60
CAPTULO 5: Estudio Econmico y Financiero...............................................................61
5.1 Inversin del Proyecto................................................................................................61
5.1.1 Inversin en Activos Fijos Tangibles.....................................................................61
5.1.2 Inversin en Activos Fijos Intangibles.................................................................. 64
5.1.3 Inversin en Capital de Trabajo........................................................................... 65
5.1.4 Inversin Total..................................................................................................... 65
5.2 Financiamiento del Proyecto...................................................................................... 66
5.2.1 Estructura de Capital...........................................................................................66
5.2.2 Costo de Oportunidad de Capital.........................................................................67
5.3 Presupuestos............................................................................................................. 67
5.3.1 Presupuesto de Ingreso.......................................................................................68
5.3.2 Presupuesto de Costos....................................................................................... 68
5.3.3 Presupuesto de Gastos....................................................................................... 71
5.4 Estados Financieros...................................................................................................72
5.4.1 Estado de Ganancias y Prdidas.........................................................................72
5.4.2 Flujo de Caja Econmico y Financiero.................................................................74
5.5 Evaluacin Econmica y Financiera del Proyecto.......................................................74
5.5.1 Valor Actual Neto (VAN).......................................................................................74
5.5.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)............................................................................. 75
5.5.3 Ratio de Beneficio Costo (B/C)............................................................................ 75
5.5.4 Perodo de Recuperacin.................................................................................... 75
5.6 Anlisis de Sensibilidad..............................................................................................75
5.6.1 Precios................................................................................................................ 76
5.6.2 Demanda.............................................................................................................76
CAPTULO 6: Conclusiones..............................................................................................78
Referencias Bibliogrficas................................................................................................80
NDICE DE CUADROS
Cuadro N1. Alumnos matriculados en Educacin Superior No Universitaria Urbana a nivel
nacional............................................................................................................................... 2
Cuadro N2. Alumnos matriculados en Educacin Superior No Universitaria Urbana en la
Regin de Ica.......................................................................................................................2
Cuadro N3. Puntuacin segn factor.................................................................................. 7
Cuadro N4. Matriz de Evaluacin de Factores Internos...................................................... 7
Cuadro N5. Matriz de Evaluacin de Factores Externos..................................................... 8
Cuadro N6. Matriz Interna Externa...................................................................................8
Cuadro N7. Perfil del Cliente que asistira al Centro de Idiomas........................................11
Cuadro N8. Precios sugeridos para el costo del curso...................................................... 21
Cuadro N9. Estimacin de la poblacin en el perodo 1995 - 2000....................................23
Cuadro N10. Incremento de la poblacin en el perodos de un ao...................................23
Cuadro N11. Tasas de crecimiento poblacional exponencial............................................. 24
Cuadro N12. Poblacin de la ciudad de Chincha Alta en el ao 2007...............................25
Cuadro N13. Poblacin de la ciudad de Chincha Alta en el perodo 2008 - 2012 ..............25
Cuadro N14. Demanda histrica de la ciudad de Chincha Alta (2007-2011) ......................26
Cuadro N15. Demanda proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 - 2017) ...............26
Cuadro N16. Poblacin proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 - 2017)...............28
Cuadro N17. Oferta proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 - 2017) .....................28
Cuadro N18. Demanda insatisfecha de la ciudad de Chincha Alta (2013 - 2017)..............29
Cuadro N19. Demanda del proyecto de la ciudad de Chincha Alta (2013 - 2017).............29
Cuadro N20. Detalle de Productos con logotipo del Centro de Idiomas............................ 30
Cuadro N21. Precios segn frecuencias........................................................................... 32
Cuadro N22. Ubicacin de los principales distritos de Chincha......................................... 35
Cuadro N23. Criterios de Microlocalizacin.......................................................................37
Cuadro N24. Escala de Calificaciones.............................................................................. 38
Cuadro N25. Evaluacin de Microlocalizacin...................................................................38
Cuadro N26. rea Sector Educativo................................................................................. 40
Cuadro N27. rea Sector Administrativo y de Profesores................................................. 40
Cuadro N28. rea Sector Esparcimiento...........................................................................41
Cuadro N29. rea Mnima Requerida............................................................................... 41

Cuadro N30. Materiales requeridos en el Sector Educativo...............................................48
Cuadro N31. Materiales requeridos en el rea Administrativa...........................................49
Cuadro N32. Materiales requeridos en el rea de Alumnos.............................................. 49
Cuadro N33. Servicios requeridos para el Centro de Idiomas........................................... 55
Cuadro N34. Insumos requeridos para el Centro de Idiomas............................................ 56
Cuadro N35. Normas respecto a la Educacin Tcnico Productiva................................... 58
Cuadro N36. Normas respecto a la Clasificacin.............................................................. 58
Cuadro N37. Funciones del personal................................................................................60
Cuadro N38. Requerimientos del personal....................................................................... 60
Cuadro N39. Inversin en Terreno.................................................................................... 61
Cuadro N40. Inversin en Edificios................................................................................... 61
Cuadro N41. Inversin en Maquinaria y Equipos...............................................................62
Cuadro N42. Inversin en Equipos de Oficina...................................................................62
Cuadro N43. Inversin en Muebles y Enseres.................................................................. 63
Cuadro N44. Inversin en Activos Fijos Tangibles.............................................................63
Cuadro N45. Inversin en Trmites de Constitucin..........................................................64
Cuadro N46. Inversin en Instalacin de Servicios........................................................... 64
Cuadro N47. Resumen de Inversin en Activos Fijos Intangibles......................................65
Cuadro N48. Resumen de Inversin Total.........................................................................65
Cuadro N49. Opciones de Financiamiento Prstamo Comercial.................................... 66
Cuadro N50. Cronograma de Pagos.................................................................................66
Cuadro N51. Betas del Sector Servicio............................................................................. 67
Cuadro N52. Costo de Oportunidad de Capital................................................................. 67
Cuadro N53. Presupuesto de Ingresos............................................................................. 68
Cuadro N54. Presupuesto de Otros Ingresos - Cafetera.................................................. 68
Cuadro N55. Presupuesto de Materia Prima.....................................................................69
Cuadro N56. Presupuesto de Mano de Obra Directa........................................................69
Cuadro N57. Presupuesto de Insumos Indirectos............................................................. 69
Cuadro N58. Presupuesto de Mano de Obra Indirecta......................................................69
Cuadro N59. Presupuesto de Depreciacin de Activos de Produccin.............................. 70
Cuadro N60. Presupuesto de Costos Indirectos............................................................... 70
Cuadro N61. Presupuesto de Costo de Ventas................................................................. 70
Cuadro N62. Presupuesto de Sueldos Administrativos..................................................... 71
Cuadro N63. Presupuesto de Depreciacin de Activos Administrativos.............................71

Cuadro N64. Presupuesto de Servicios.............................................................................71
Cuadro N65. Total Gastos Administrativos........................................................................ 72
Cuadro N66. Gastos de Ventas.........................................................................................72
Cuadro N67. Gastos Financieros......................................................................................72
Cuadro N68. Estado de Ganancias y Prdidas................................................................. 73
Cuadro N69. Mdulo de IGV.............................................................................................73
Cuadro N70. Flujo de Caja Econmico y Financiero......................................................... 74
Cuadro N71. Valor Actual Neto..........................................................................................74
Cuadro N72. Tasa Interna de Retorno...............................................................................75
Cuadro N73. Ratio Beneficio / Costo (B / C)......................................................................75
Cuadro N74. Perodo de Recuperacin.............................................................................75
Cuadro N75. Escenario - Precios......................................................................................76
Cuadro N76. Indicadores Econmicos y FinancierosVariaciones de Precios...................76
Cuadro N77. Escenario - Demanda.................................................................................. 77
Cuadro N78. Indicadores Econmicos y FinancierosVariaciones de Demanda............... 77
NDICE DE GRFICOS
Grfico N1. PBI a nivel nacional (miles de millones US$)....................................................3
Grfico N2. PBI de la Regin Ica (miles de millones US$)...................................................3
Grfico N3. Relacin empleo urbano poblacin urbana..................................................10
Grfico N4. Estilos de Vida............................................................................................... 13
Grfico N5. Porcentaje de personas que consideran importante estudiar ingls ...............16
Grfico N6. Porcentaje de personas que han estudiado ingls..........................................16
Grfico N7. Motivos por los cuales no estudiaron el idioma ingls.....................................17
Grfico N8. Motivos por los cuales se dejo de estudiar..................................................... 17
Grfico N9. Niveles de estudio alcanzado cuando se estudi el idioma............................ 18
Grfico N10. Instituciones en las que se estudi............................................................... 18
Grfico N11. Porcentajes de personas que estudiaran el idioma......................................19
Grfico N12. Motivos por los cuales se estudiara ingls.................................................. 19
Grfico N13. Horarios para estudiar ingls........................................................................20
Grfico N14. Expectativas acerca del Centro de Idiomas..................................................21
Grfico N15. Incremento de la poblacin en perodos de un ao - Tendencia...................24
Grfico N16. Mapa de la Regin de Ica.............................................................................35
Grfico N17. Mapa de la Provincia de Chincha................................................................. 36
Grfico N18. rea requerida para las aulas.......................................................................42
Grfico N19. rea requerida para el laboratorio................................................................43
Grfico N20. rea requerida para la Sala de Profesores...................................................44
Grfico N21. rea requerida para los Servicios Higinicos Alumnos................................. 45
Grfico N22. rea requerida para la Recepcin................................................................46
Grfico N23. rea requerida para la Direccin.................................................................. 46
Grfico N24. rea requerida para la Cafetera.................................................................. 47
Grfico N25. Proceso de Informacin de Horarios Disponibles......................................... 50
Grfico N26. Proceso de Informacin de Costo de Libros................................................. 51
Grfico N27. Proceso de Informacin de Costo de curso mensual....................................52
Grfico N28. Proceso acerca de Informacin General.......................................................53
Grfico N29. Proceso de Pago de Servicios......................................................................54
Grfico N30. Diagrama Organizacional............................................................................. 59
INTRODUCCIN
En los ltimos aos, se ha producido un aumento de institutos y centros tecnolgicos, los
cuales ofrecen carreras cortas que le permiten al estudiante recin egresado de secundaria,
poder seguir su educacin sin tener que pasar por los tediosos procesos de examen de
admisin de las universidades; esta situacin se ve mayormente en provincia, ya que
muchas veces los padres de familia no pueden cubrir los gastos que implica el hecho de ir a
estudiar en la capital y en su intento de no dejar sin educacin superior a sus hijos, la mejor
alternativa es que sigan sus estudios en un instituto o centro tecnolgico de la ciudad.
En el caso especfico de Chincha Alta, esta es una ciudad en constante desarrollo

comercial, lo cual se ve reflejado en el incremento del PBI de la Regin de Ica,
encontrndose en US$ 16.1 (miles de millones), lo cual lo presenta como una regin
atractiva para la inversin.
Haciendo un anlisis personal y tomando en cuenta que actualmente ya no solo es
necesario egresar de alguna institucin superior, sino que tambin se debe de dominar por
lo menos un segundo idioma, nace la idea de implementar un Centro de Idiomas en
Chincha Alta, ya que hasta ahora no hay ninguna institucin que ofrezca un programa
completo de aprendizaje, el cual permita, luego de un determinado tiempo, poder dominar
el idioma ingls. Las ofertas con las que se cuenta hoy en da son academias de poco nivel,
que adems son poco confiables, ya que al estar supeditadas a la cantidad de alumnos que
haya, las personas que se matriculan no saben si en realidad van a continuar el prximo
mes o si la academia cerrara por falta de alumnado.
Por lo tanto, teniendo en cuenta la situacin antes expuesta, se presenta la propuesta para
la creacin de un Centro de Idiomas en la ciudad de Chincha Alta, el cual cuente con un
sistema completo de aprendizaje: bsico, intermedio y avanzado, al igual que los institutos
reconocidos de la capital, a su vez, que ofrezca un opcin insuperable en cuanto a
infraestructura y personal docente.
CAPTULO 1: ANLISIS ESTRATGICO

1.1Anlisis del Macro Entorno
1.1.1. Factor Demogrfico
En los ltimos aos, el nmero de personas matriculadas en instituciones privadas ha sido
superior al nmero de matriculados en instituciones pblicas, con una tendencia creciente,
considerando adems que el nmero de matriculados es mayor en lo que respecta a
centros tecnolgicos, lo cual indica la preferencia por los centros de estudios enfocados a
carreras tcnicas sobre las carrera de educacin.
Cuadro N1. Alumnos matriculados en Educacin Superior No Universitaria Urbana a nivel
nacional
(en nmero de personas)
Ao
2009
2010
Etapa
Pedaggico
Pblico
16,775
Privado
15,482
Pblico
14,264
Tecnolgico
101,183
227,047
100,958
TOTAL
117,958
2011
Privado
7,979
239,062
Pblico
10,146
Privado
3,689
105,303
250,331
242,529
115,222
247,041
115,449
Fuente: MINEDU (Ministerio de Educacin) - 2012
Elaboracin Propia
254,020
En las provincias de la Regin de Ica, se observa un panorama similar, ya que el nmero de

personas matriculadas en centros tecnolgicos se mantiene sobre el nmero de
matriculados en pedaggicos.
Cuadro N2. Alumnos matriculados en Educacin Superior No Universitaria Urbana en la
Regin de Ica
2009
Provincia
2011
Pedaggico Tecnolgico Pedaggico Tecnolgico Pedaggico Tecnolgico
Ica
Chincha
627
688
3,847
1,965
447
222
3,972
1,758
Nazca
Palpa
13
-
98
-
25
-
93
-
Pisco
190
TOTAL
2010
102
124
111
1,518
6,012
818
5,934
Fuente: MINEDU (Ministerio de Educacin) - 2012
Elaboracin Propia
181
28
86
295
4,582
1,808
91
110
6,591
1.1.2. Factor Econmico

Como se puede observar en el siguiente grfico, el PBI se ha ido incrementando a travs
de los aos, siendo este, un escenario ptimo para la implantacin de nuevos negocios, en
nuestro caso sera el Centro de Idiomas.
310.0
301.5
290.0
275.5
270.0
250.0
251.0
247.3
230.0
219.6
210.0
190.0
2007
2008
2009
2010
2011
Grfico N1. PBI a nivel nacional (miles de millones US$)

Fuente: CIA World Factbook - 2012
Elaboracin Propia
20.0
16.1
15.0
12.3
10.0
9.4
7.1
5.0
5.4
0.0
2007
2008
2009
2010
2011
Grfico N2. PBI de la Regin Ica (miles de millones US$)

Fuente: INEI
Elaboracin Propia
1.1.3 Factor Tecnolgico

El factor
Tecnolgico es
implementacin del
propuesta
de
los
factores claves en lo concerniente a la
curso de ingls, ya que al ser
comparable
Britnico e
uno
a las grandes
academias
Idiomas Catlica, nuestro
multimedia, desde las
nuestro objetivo
presentar una
limeas
como ICPNA,
tales
Centro de Idiomas deber contar con salas
cuales los alumnos pueden practicar y desarrollar ejercicios tanto
de comprensin de lectura,
ortografa, adems de videos, los cuales ayuden a desarrollar
su comprensin auditiva.
1.1.4 Factor Legal

La implementacin del Centro de Idiomas est regulada por el Ministerio de Educacin y en
especial la Direccin de Educacin Superior Tecnolgica y Tcnico-Productiva en la Ley
General de la Educacin N 28044 y el Decreto Supremo N022-2004-ED donde se
establece el Reglamento de Educacin Tcnico Productiva. Otras leyes vinculadas son:
-
RD N186-2005-ED, para los Lineamientos Pedaggicos y de Gestin para los Centros de

Educacin Tcnico Productiva
RD N0588-2006-ED, para el Diseo Curricular Bsico para la Educacin Tcnico

Productiva
1.1.5 Factor Cultural

En el mundo globalizado en el que vivimos, la interaccin con el mundo se hace cada vez
ms habitual dentro del campo laboral, razn por la cual es muy importante contar con las
herramientas adecuadas para poder desenvolvernos sin problemas.
Actualmente, la oferta de centros de idiomas es amplia, con lo cual hay un alto porcentaje
de personas que han estudiado alguna vez el idioma ingls, pero no todas han culminado
sus estudios, debido a la falta de instituciones con credibilidad que puedan garantizar la
culminacin de los estudios una vez iniciados y a su vez que ofrezcan una buena
metodologa de enseanza, adems de la falta de horarios que se adecuen a las personas
que trabajan.
Asimismo lo que las personas esperan de un centro de idiomas adems de la calidad en la

1
enseanza es un precio accesible y un buen ambiente de estudio .
1.2 Anlisis del Micro Entorno

Esta evaluacin ser realizada en base al modelo de las cinco fuerzas de Porter.
1.2.1 Amenaza de entrada de nuevos competidores

La barrera de entrada ms significativa es la desconfianza que demuestra el pblico hacia
las nuevas ofertas de Centros de Idiomas, debido a que es grande el nmero de Centros de
Idiomas que al no tener buena acogida en el mercado, deciden cerrar, quedndose as los
alumnos que estuviesen llevando el curso de ingls con la formacin incompleta.
Por el lado de las normas legales, estas no representarn un factor determinante para la
implementacin de un Centro de Idiomas, siempre y cuando se cumpla con los requisitos
necesarios para obtener el permiso de funcionamiento.
1.2.2 Rivalidad entre los competidores

La oferta de estudio que ofrecer nuestro Centro de Idiomas, est orientado a cubrir las
necesidades del estudiante, tanto en infraestructura, brindndole un ambiente cmodo y
seguro de estudio como otorgndole los materiales didcticos e informticos idneos para
su aprendizaje, diferencindose as de los dems centros de idiomas, los cuales no ofrecen
una adecuada infraestructura de estudio, debido a que como no son centros estableces se
improvisan salones de clases en casas y a su vez no se entregan materiales de estudio que
refuercen su aprendizaje.
Por tanto, se concluye que la oferta existente de centros de idiomas no constituye una
competencia directa, ya que si bien, como se mencion anteriormente, hay varias
instituciones que ofrecen cursos de ingls, no hay un Centro de Idiomas que sea lder en la
zona; en nuestro caso, inicialmente los pilares del Centro de Idiomas sern ofrecer una
educacin de calidad, asegurando la culminacin de los estudios una vez iniciados.
Segn resultados de la encuesta realizada (Captulo 2)
1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores

Debido a que la funcin principal es la enseanza del idioma ingls, el factor humano ser
nuestro recurso principal, ya que la calidad de enseanza, adems de la metodologa
aplicada, depende de la preparacin y conocimientos de nuestra plana docente.
En lo que respecta a los insumos y materiales a utilizar para implementar nuestras aulas,
estas sern adquiridas al por mayor y en algunos casos en las ofertas realizadas por
internet, razn por la cual la gestin con los proveedores no representar mayor obstculo.
1.2.4 Poder de negociacin de los compradores

En el caso de los estudiantes, lo que esperan es que no solo les den una buena educacin,
sino que esta tambin est al alcance de sus posibilidades, por lo tanto uno de los factores
influyentes al momento de decidirse por un Centro de Idiomas ser el econmico, razn por
la cual no solo ofreceremos una buena educacin sino que tambin el costo del curso
estar al alcance de las posibilidades de la poblacin.
1.2.5 Amenaza de ingreso de producto sustituto

El ingreso de Centros de Idiomas en la ciudad de Chincha Alta es viable ya que con
respecto a las normas legales, no hay una barrera de entrada significativa, la cual pudiera
impedir el ingreso, por lo tanto la amenaza de entrada de nuevos centros de Idiomas es un
factor que se deber tener en cuenta para la estrategia de fidelizacin de los alumnos.
1.3 Planeamiento Estratgico

1.3.1. Visin
Ser el Centro de Idiomas lder en la Regin de Ica, garantizando un excelente nivel de
enseanza.
1.3.2. Misin
Implantar un efectivo sistema de enseanza del idioma ingls, contando para esto, con una
excelente plana docente, asegurando as que nuestros alumnos se formen con una slida
base en el idioma ingls, hacindolos capaces de desenvolverse en cualquier mbito que
requiera de su uso.
6
1.3.3. Anlisis FODA

Para realizar un diagnstico de la situacin actual y tomar decisiones de acuerdo con los
objetivos planteados, se realizar un anlisis FODA.
Para el anlisis se utilizar las siguientes puntuaciones:
Cuadro N3. Puntuacin segn factor
Nivel
Puntaje
Factor Muy Positivo
4
Factor Positivo
Factor Negativo
Factor Muy Negativo

1
Elaboracin Propia
a) Matriz de Evaluacin de Factores Internos

Cuadro N4. Matriz de Evaluacin de Factores Internos
Factores Internos
Peso
Puntaje
Ponderacin
Presentar un novedoso y confiable sistema de enseanza en la

ciudad de Chincha Alta
Fortalezas
33%
0.99
Estar ubicado en una zona cntrica de la ciudad de Chincha Alta
7%
0.21
Laboratorios multimedia, los cuales permitan al alumno

contemplar su aprendizaje
27%
1.08
Infraestructura nueva y totalmente equipada, brindando as al

alumno un ambiente cmodo y seguro
13%
0.52
Debilidades
La desconfianza de la poblacin por los nuevos centros de idiomas
Peso
20%
Puntaje
3
Ponderacin
0.60
Total
100%
Elaboracin Propia
b) Matriz de Evaluacin de Factores Externos
3.40
Cuadro N5. Matriz de Evaluacin de Factores Externos

Factores Externos
Oportunidades
El poco prestigio con el que cuentan los centros de
idiomas existentes; adems de contar con ambientes
pequeos e inseguros.
La demanda de la poblacin por un sistema que sea
confiable.
Las exigencias del mercado laboral con respecto al
idioma ingls.
El bajo nivel de ingls que ofrecen las diversas
instituciones secundarias
Amenazas
Los Centros de Idiomas existentes tanto en el
Departamento de Ica como en Lima.
Aparicin de nuevos Centros de Idiomas
Total
Peso
Puntaje
Ponderacin
29%
1.14
10%
0.29
24%
0.71
5%
0.10
Peso
Puntaje
Ponderacin
14%
0.29
19%
100%
0.57
3.10
Elaboracin Propia
c) Matriz Interna Externa

Cuadro N6. Matriz Interna - Externa
Factores Internos
3
2
Factores Externos
4
3
2
1
II
III
IV
VI
VII
VIII
IX
3.1
3.4
Elaboracin Propia
Dado que la zona de interseccin de la proyeccin de los puntos 3.1 (Factores externos) y
3.4 (Factores internos) es el cuadrante I, se debe de dar nfasis al desarrollo de productos
y de mercado, as como la diversificacin de productos.
d) Matriz FODA (Ver Anexo 1)

e) Matriz Cuantitativa de Estrategias (Ver Anexo 2)
1.3.4
Objetivos del Proyecto
Objetivo General
Determinar la factibilidad de implementar un Centro de Idiomas en la ciudad de Chincha
Alta, tomando en cuenta para esto, los estudios tanto tcnicos como econmicos realizados
en dicha ciudad.
Objetivo Especfico
Implantar un Sistema Educativo de Ingls, que asegure un dominio total del ingls una
vez culminados los estudios.
CAPTULO 2: ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Mercado
2.1.1 Perfil del Cliente
El perfil del alumno hacia los cuales estarn dirigidos los cursos sern a las personas cuyas
edades estn entre 18 y 44 aos, ya que si bien es cierto las personas son
2
econmicamente activas desde los 14 aos , se considerar desde los 18 aos ya que a
esa edad las personas no solo son econmicamente activas sino que tambin su
personalidad est ms definida y tienen ms claro lo que desean hacer para el futuro,
adems de que es la edad en la cual generalmente la mayora de los jvenes estn
terminando la secundaria; luego se consider como edad mxima 44 aos, debido a que, si
bien en los centros de idiomas ms prestigiosos de la capital no hay lmite de edad, en lo
que respecta a la participacin en la actividad econmica, la mayor relacin empleo urbano
poblacin urbana (ver grfico N2) est en el rango de edad de 25 a 44 aos, razn por la
cual se considerar como edad mxima 44 aos.
80.5
75.4
80
70
60
50
47.6
35.7
40
30
14 - 24
25 - 44
45 - 64
65 a ms
Edad
Grfico N3. Relacin empleo urbano poblacin urbana
Fuente: INEI - 2012
Elaboracin Propia
Fuente: INEI Caractersticas del Empleo Urbano Poblacin Econmicamente

Activa
10
Por lo tanto, tomando en cuenta lo antes mencionado, el perfil del cliente o alumno hacia
el cual estara enfocado el proyecto es:
Cuadro N7. Perfil del Cliente que asistira al Centro de Idiomas
Masculino o femenino
18 a 44 aos (para efectos del anlisis se tomar como
Edad
edad mxima 44 aos, pero no habrn restricciones de
matrcula para las personas de 44 aos en adelante)
Estado Civil
Soltero o casado
Grado de Instruccin
Secundaria Completa
Sexo
Ciudad de residencia
Chincha Alta y ciudades aledaas

Elaboracin Propia
2.1.2 Mercado Objetivo

Para este estudio de pre factibilidad la determinacin del mercado objetivo se basar en el
estudio de Rolando Arellano, quin es un reconocido psiclogo, Estilos de Vida, el cual
tiene como principal objetivo dar a conocer el comportamiento de los individuos como
resultado de la interaccin de muchas variables que observadas desde la perspectiva
funcional y sistmica de una sociedad de consumo crean una suerte de "personalidad
grupal".
Esta personalidad grupal, denominada Estilo de Vida, se explica como una manera de ser
y de comportarse compartida por un grupo significativo de personas de una sociedad, que
se parecen entre s por sus caractersticas socio-demogrficas, psicolgicas, de
comportamiento, de equipamiento e infraestructura, entre otras. Los dos grandes ejes,
fueron: el nivel de ingreso y el nivel de modernidadtradicin, altamente correlacionado con
una variable de tendencia y resistencia al cambio, paralelamente se encontr que la
variable sexo tambin era importante para la clasificacin de algunos grupos.
Por tanto, tomando como base el estudio Estilos de Vida, el mercado objetivo sern los
afortunados, progresistas y modernos, ya que estos se encuentran dentro de los estilos de
vida proactivos, por tanto son las personas que tienen el control de su vida, adems de que
su objetivo principal es el de superacin personal y profesional.
Las caractersticas de cada uno de los estilos de vida antes mencionados, son:
11
Afortunados
-
Hombres y mujeres jvenes y de mediana edad, luchadores por naturaleza,

confiados en s mismos.
Son los ms instruidos y los que poseen el ingreso ms alto. Pertenecen a los NSE
A/B/C.
Independientes, de mentalidad moderna. Son muy sociables
Se ubican en mayor proporcin en Huancayo, Cuzco, Ica, Trujillo, Cajamarca y

Lima.
La percepcin de riesgo frente a productos nuevos o desconocidos es menor que

para otros grupos.
Progresistas
-
El xito est en funcin del tiempo y el esfuerzo invertidos.
Su nivel de educacin es cercano al promedio poblacional.
Son optimistas, con muchas expectativas en su futuro. Confan mucho en s mismos,

siendo exigentes y autocrticos.
Suelen informarse bien y no son fcilmente influenciables.
Son modernos en su consumo pero muy racionales, al momento de decidir la

compra, analizan bien el costo/beneficio.
Modernas
-
Ven con optimismo su futuro.
La oportunidad de desarrollarse en el plano laboral le aporta mucha satisfaccin.
Son lderes de opinin.
Dan gran importancia a la calidad de lo que adquieren y en segundo lugar

consideran importante el precio.
12
Grfico N4. Estilos de Vida

Fuente: Arellano Marketing
a) Eleccin de la poblacin a encuestar y tamao de la muestra

Siendo nuestro pblico objetivo los afortunados, progresistas y modernas, el porcentaje de
estos en la Regin de Ica se aplicar sobre la poblacin total de Chincha Alta, resultando
as la poblacin del mercado objetivo.
El porcentaje de los afortunados es 8%, de los progresistas es 17% y de las modernas es
19% (ver Anexo 3), la suma es 44%, y la poblacin de Chincha Alta es 78, 454 (ver clculos
en el Demanda Histrica); resultando as nuestra poblacin del mercado objetivo 34, 520
personas.
Para una poblacin finita se tiene la siguiente frmula:
n = n / (1 + n/N)
Pero al ser la poblacin del mercado objetivo 34, 520 personas, se aplicar la frmula para
una poblacin infinita, en donde se considerar un 5% como margen de error (95% de
confiabilidad), usando la distribucin normal se tiene que Z = 1.96, tericamente se debe de
utilizar p * (1 p), donde p es probabilidad, pero como no se conoce p, se toma el mayor
valor que toma p * (1 p) y este es 0.5 * 0.5, resultando la siguiente frmula:
13
n = (Z * p * (1-p)) / (%error) n
= ((1.96) * 0.5 * 0.5) / (0.05)
n = 384.16 385 encuestas
Finalmente se concluye que se deber de encuestar a 385 personas.
Aplicacin de la encuesta
Objetivo.- Conocer el perfil del mercado del servicio educativo en lo que respecta a idioma
ingls.
Universo: Hombres y mujeres entre 18 y 44 aos
Muestra: Conformada por un total de 385 personas, de acuerdo al clculo
estadstico realizado anteriormente.
Margen de error: El tamao y diseo de la muestra permitir realizar estimaciones
con resultados totales con un margen de error del 5%.
Cobertura: El estudio cubri no solo a personas de Chincha Alta sino tambin de los
distritos aledaos tales como Pueblo Nuevo, Grocio Prado y Sunampe.
Secuencia: Las encuestas se realizaron de manera aleatoria.
Recoleccin de Datos: Mediante encuestas, orientadas a obtener informacin de los
clientes finales, utilizando para ello un cuestionario simple de preguntas que trata de
conseguir respuestas espontneas.
14
Encuesta
La encuesta (ver Anexo 4) ha sido elaborada tomando en cuenta todas las variables antes
mencionadas, tales como los rangos de edad (entre 18 y 44 aos) y Estilos de Vida.
En la parte superior de la encuesta se encuentran los datos de las personas tales como
edad, sexo y ocupacin; a las cuales no se les pidi que colocaran su nombre de modo tal
que se sintiesen totalmente libres de dar su opinin.
La primera pregunta que se realiza es con respecto a si las personas consideran como
importante el hecho de estudiar un segundo idioma, ya que esta respuesta nos permite
tener una visin general acerca de la expectativa que podra generar la apertura de un
Centro de Idiomas.
En la siguiente parte de la encuesta, desde la pregunta 2 hasta la pregunta 6 se trata de
conocer si es que las personas encuestadas tienen un conocimiento previo del idioma, y si
es as, saber si culminaron el curso o si lo dejaron, saber el porqu de dicha decisin, de tal
forma de que podamos ir conociendo el nivel de ingls que tienen las personas adems de
que tambin nos permite identificar a la competencia.
En el siguiente bloque de preguntas desde la 7 hasta la 10, se busca conocer si hay inters
en llevar un curso de ingls, adems de conocer tambin las razones por las cuales
estudiaran un segundo idioma, de modo tal que esto nos permite enfocar las necesidades
del alumno y orientarlas hacia el servicio que vamos a ofrecer, para lo cual se pregunta
tambin el precio que estaran dispuestos a pagar, ya que es una variable importante para
la decisin del alumno.
Finalmente, la ltima pregunta est enfocada en conocer las caractersticas que las
personas esperan que deba tener un centro de Idiomas, lo cual es una informacin
importante para definir los puntos en los cuales debemos trabajar, de tal forma que nuestra
propuesta sea interesante y novedosa para los clientes.
15
Resultado de la Encuesta
Segn la encuesta realizada en la ciudad de Chincha Alta en el presente ao a 385
personas cuyas edades estaban entre 18 y 44 aos, se encontr que el 95.1% opina que
estudiar ingls como un segundo idioma es importante; lo cual nos indica la relevancia del
idioma como segunda lengua y la conciencia de las personas acerca de aprender este
idioma como un aspecto importante en su vida.
366
95.1%
Considera importante
No considera importante
4.9%
19
Grfico N5. Porcentaje de personas que consideran importante estudiar
Elaboracin Propia
Adems, se obtuvo que el 32% no estudi ingls, mientras que el 61% s estudi ingls
pero no termin y solo el 7% ha terminado de estudiar.
235
60.0%
50.0%
40.0%
30.0%
20.0%
10.0%
0.0%
123
61.0%
32.0%
27
7.0%
Ha estudiado y no ha
terminado
No ha estudiado
Ha terminado
Grfico N6. Porcentaje de personas que han estudiado ingls

Elaboracin Propia
16
Los motivos de las personas que no estudiaron ingls, las cuales son en total 123,
representando el 32% del total de encuestados, tal y como se puede observar
anteriormente, son 48% por falta de instituciones con credibilidad, 22% por falta de tiempo,
17% por motivos laborales y 13% por motivos econmicos.
59
40.0%
20.0
%
48.0%
27
21
22.0%
0.0%
Falta de
instituciones
con credibilidad
16
17.0%
Falta de tiempo Motivos laborales
13.0%
Motivos
econmicos
Grfico N7. Motivos por los cuales no estudiaron el idioma ingls

Elaboracin Propia
Luego con respecto a las personas que estudiaron y no terminaron el curso de ingls,
abarcando el 61% del total de encuestados, sus motivos fueron: 40% porque termin el
colegio, 23% por falta de tiempo, 20% por motivos laborales y 17% por motivos
econmicos.
94
30.0
%
54
40.0%
47
40
20.0%
17.0%
15.0
%
23.0%
0.0%
Termin el colegioFalta de tiempo
Motivos laborales Motivos

econmicos
Grfico N8. Motivos por los cuales se dej de estudiar

Elaboracin Propia
17
De las personas que indicaron que haban estudiado ingls pero no haban terminado, el
65.9% se quedo en el nivel bsico, el 28.1% en el nivel intermedio y el 6% en el nivel
avanzado.
14
6.0%
Bsico
28.1%
66
65.9%
Intermedio
Avanzado
155
Grfico N9. Niveles de estudio alcanzado cuando se estudio el idioma

Elaboracin Propia
Tambin se les consult acerca del nombre de la institucin en la que haban estudiado y se
encontr que el mayor porcentaje de las personas haban estudiado en sus respectivos
colegios (35.9%), luego UPNA tuvo 17.9%, Ada Byron 17.2%, NOVA 15.6%, CICEX 9.9% y
otros 3.4%.
35.9%
Colegio
17.9%
UPNA
17.2%
Ada Byron
NOVA
Otros-Lima
Otros-Chincha
0.0%
15.6%
9.9%
94
47
45
41
26
3.4% 9
10.0%
20.0%
30.0%
Grfico N10. Instituciones en las que se estudi

Elaboracin Propia
18
40.0%
Continuando con la encuesta, la siguiente pregunta que se hizo fue con respecto a si las
personas estudiaran o continuaran estudiando ingls; segn lo cual, el 59% respondi
afirmativamente y el 41% respondi de forma negativa.
227
59.0%
S estudiara ingls
41.0%
No estudiara ingls
158
Grfico N11. Porcentajes de personas que estudiaran el idioma

Elaboracin Propia
Con respecto a las personas que indicaron que s estudiaran ingls, sus motivos fueron los
siguientes: el 41% indic que estudiara ingls como complemento a su formacin
profesional, el 29.1% como carrera corta, el 25.1% para obtener mejores opciones laborales
y finalmente el 4.8% motivos diversos los cuales fueron agrupados como otros.
Complemento a la formacin
profesional
41.0%
29.1%
Carrera corta
Acceso a oportunidades
laborales
Otros
93
25.1%
66
57
4.8% 11
0.0%
15.0%
30.0%
Grfico N12. Motivos por los cuales se estudiara ingls

Elaboracin Propia
19
45.0%
Segn la encuesta realizada, el 30% prefiere el horario de la tarde de 4:00 pm. a 6:00 pm.
este horario fue mayormente escogido por personas entre las edades de 26 a 35 aos,
tanto el 28.2% que escogi el horario de la noche de 6:00 pm. a 8:00 pm. y el 22.5% que
escogi el horario de 8:00 pm. a 10:00 pm. tienen edades entre los 36 y 44, mientras que el
13.2% que escogi el horario de la maana de 9:00 am. a 11:00 am. tienen edades entre 18
y 26 edades y finalmente dentro del 6.2% estn horarios tales como solo sbados y
domingos o diarios de 7:00 am. a 9:00 am., los cuales fueron agrupados como otros
horarios ya que la cantidad de personas que requeran estos horarios, no era relevante con
respecto a los dems horarios.
35.0%
30.0%
68
64
25.0%
51
20.0%
15.0%
30.0%
28.2%
10.0%
22.5%
13.2%
5.0%
0.0%
30
14
6.2%
4:00pm 6:00pm
6:00pm 8:00pm
8:00pm 10:00pm
9:00am 11:00am
Otros
Grfico N13. Horarios para estudiar ingls

Elaboracin Propia
De la encuesta realizada, se pregunt a las personas cunto estaran dispuestas a pagar

por llevar un curso mensual de ingls, y los resultados variaron entre S/.70.00 y S/.150.00.
20
Cuadro N8. Precios sugeridos para el costo del curso

(en nuevos soles)
Precio
70
Frecuencia
16
75
19
80
20
85
12
87
10
90
20
95
31
97
17
99
100
23
105
18
110
115
11
130
140
145
4
150
2
Elaboracin Propia
Finalmente, se pregunto, qu es lo que esperan de un Centro de Idiomas, siendo la calidad

de enseanza, caracterstica relevante con 55%, luego el precio accesible con 25% y el
buen ambiente de estudio con 20%.
55.0%
Calidad de enseanza
Precio accesible
Buen ambiente de
estudio
0.0%
25.0%
20.0%
15.0%
125
57
45
30.0%
45.0%
Grfico N14. Expectativas acerca del Centro de Idiomas

Elaboracin Propia
21
60.0%
2.2 PRODUCTO
Tomando en cuenta los resultados de la encuesta, en lo que respecta a la caracterstica que
las personas consideran ms importante, nuestro Centro de Idiomas va a tener como uno
de sus pilares fundamentales, la calidad de enseanza, ya que se va a tener cuidado en la
eleccin del personal, debido a que son estos los que van a ayudar a construir la imagen
del Centro de Idiomas; para lo cual se contar con los siguientes niveles de enseanza:
Ciclo Bsico.- El cual consiste en la prctica de tcnicas de expresin oral y compresin
auditiva efectiva que facilitarn el progreso, compresin y uso efectivo del idioma en
situaciones sociales y comunicativas bsicas.
Ciclo Medio.- Orientado a quienes necesiten alcanzar un nivel acadmico del idioma ingls
y requieran de un uso intensivo del idioma en contextos tanto orales como escritos; con lo
cual el alumno lograr mayor destreza en comprensin lectora, discusin y argumentacin.
Ciclo Avanzado.- En este nivel, el alumno perfeccionar sus habilidades lectoras, de

comprensin, comunicacin y exposicin, dominando as el idioma en todas sus reas
temticas y comunicativas, lo cual le facilitar oportunidades reales de empleo y estudios
en el mundo global.
Con respecto a los horarios del Centro de Idiomas, tomando como base referencial la
encuesta, los horarios sern los siguientes: en la maana el horario ser de 9 a 11, en la
tarde el horario ser de 4 a 6 y en la noche se contar con 2 horarios de 6 a 8 y de 8 a 10; a
su vez, para complementar los horarios de la maana se considerar el horario de 11 am. a
1 pm., con un descanso de 10 minutos cumplida la primera hora de clase.
Certificacin
Al finalizar satisfactoriamente cada uno de los niveles, el alumno podr solicitar un
certificado de nivel, el cual corroborar su capacidad para comunicarse en ingls.
2.3 Anlisis de la demanda

A continuacin se realizarn los clculos de la demanda para los cuales se tendr como
base la encuesta realizada.
22
2.3.1 Demanda Histrica

Al no contar con demanda histrica correspondiente a institutos de ingls, ya que los
estudios han sido realizados en Lima Metropolitana; el anlisis se llevar a cabo en base al
porcentaje de personas que estudiaran ingls, con respecto a la poblacin de la ciudad de
Chincha Alta.
Al tener los datos de los censos de los aos 1993 y 2007, se utilizarn las estimaciones de
la poblacin realizada por el INEI en el perodo 1995 2000, para obtener la tasa de
crecimiento poblacional y luego proyectarla para los aos 2008, 2009, 2010, 2011 y 2012
en base a la informacin obtenida del censo del 2007.
Cuadro N9. Estimacin de la poblacin de Chincha Alta en el perodo 1995 2000
Ao
Poblaci
n
1995
1996
1997
63,916
64,850
65,838
1998
66,77
4
1999
2000
67,696
68,639
Fuente: INEI - 2012

Elaboracin Propia
Cuadro N10. Incremento de la poblacin en perodos de un ao
Perodos
1995
1996
1996
1997
1997
1998
1998
1999
1999
2000
Aumento de la
poblacin
934
987
936
922
943
Fuente: INEI - 2012

Elaboracin Propia
Como se puede observar, en el grfico mostrado a continuacin, la tendencia es

exponencial, por lo tanto se obtendr la tasa de crecimiento poblacional exponencial.
23
1000
987
990
980
970
960
943
950
940
936
934
930
922
920
910
1
Grfico N15. Incremento de la poblacin en perodos de un ao - Tendencia

Fuente: INEI - 2012
Elaboracin Propia
Para la obtencin de la tasa de crecimiento poblacional exponencial, se utiliz la siguiente

frmula:
: tasa de crecimiento exponencial

N1: poblacin al inicio del perodo
N2: poblacin al trmino del perodo
t: perodo (aos)
log e: 0.434294
Cuadro N11. Tasas de crecimiento poblacional exponencial
Perodos
19951996
19961997
19971998
19981999
19992000
Tasa
promedio
Tasa de crecimiento
poblacional
1.45
1.51
1.40
1.37
1.38
1.42
Fuente: INEI - 2012
Elaboracin Propia
24
Los datos que se muestran a continuacin, son los correspondientes al censo que se
realiz en el ao 2007.
Cuadro N12. Poblacin de la ciudad de Chincha Alta en el ao 2007
Edad (aos)
18 - 19
20 - 24
25 - 29
30 - 34
35 - 39
40 - 44
18 - 44
Hombres
3,169
8,096
7,263
6,527
5,696
4,831
Poblacin
Mujeres
3,322
8,133
7,342
7,104
6,253
5,377
Total
6,491
16,229
14,605
13,631
11,949
10,208
73,113
Fuente: INEI - 2012

Elaboracin Propia
Utilizando la tasa de crecimiento poblacional antes hallada, se obtendr la poblacin de la

ciudad de Chincha Alta entre los aos 2008 y 2012.
Cuadro N13. Poblacin de la ciudad de Chincha Alta en el perodo 2008 2012
Poblacin
Aos
2008
Poblacin
74,151
2009
2010
75,204
76,272
Elaboracin Propia
2011
77,355
2012
78,454
Utilizando los porcentajes obtenidos en la encuesta realizada con respecto a las personas
que estudiaran ingls
Nmero de personas que estudiaran ingls 240
Por tanto, el porcentaje de demanda que se aplicar ser:
240 / 385 = 0.62 62%
Ahora se proceder a calcular la demanda histrica en base a la poblacin antes obtenida.
25
Cuadro N14. Demanda histrica de la ciudad de Chincha Alta (2007 2011)

Demanda histrica
Aos
2008
2009
Poblaci
n
45,974
2010
2011
46,626 47,289
2012
47,960 48,641
Elaboracin Propia
2.3.2 Proyeccin de la demanda

Con la tasa de crecimiento poblacional antes obtenida, se calcular la proyeccin de la
demanda para los 5 aos siguientes, correspondientes al perodo 2013 2017.
Cuadro N15. Demanda proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 2017)
Ao
2008
Demanda
45,974
2009
2010
46,626
47,289
2011
2012
47,960
48,641
Demanda Proyectada
2013
2014
49,332
50,032
2015
2016
50,743
51,463
2017
52,194
Elaboracin Propia
2.4 Anlisis de la Oferta

Tal y como se hizo con la demanda, para realizar los clculos de la oferta, se utilizarn los
datos obtenidos de la encuesta realizada.
2.4.1 Anlisis de la competencia

Con respecto a la competencia, existen dos ciudades que son las preferidas para emigrar
en busca de un mejor nivel educativo, las cuales son:
26
Lima.- La cual se encuentra a 200 kilmetros, es su principal competencia, encontrndose

en esta los ms prestigiosos institutos de ingls, como son: ICPNA, Asociacin Cultural
Peruano Britnica BRITANICO e Idiomas Catlica. Si bien es cierto, dichos institutos
brindan un buen nivel de enseanza, uno de los obstculos que se presenta, es que siendo
las personas residentes de la ciudad de Chincha Alta, se tendran que cubrir los gastos de
pasaje, alimentacin y estada, para lo cual, aun teniendo una cierta solvencia econmica,
las personas preferiran un instituto que les ofrezca las mismas ventajas de los institutos de
la capital, pero sin tener que trasladarse a otra.
Ica.- Se encuentra ubicado a 100 kilmetros, lo cual la hace, la ciudad ms cercana donde
los estudiantes emigran o buscan mejores posibilidades de educacin; si bien aqu no se
encuentra ninguna sede de los institutos de Lima, cuenta con el Centro de Idiomas Nova, el
cual aunque cuenta con la certificacin del Ministerio de Educacin, todava no tiene la
acogida esperada, segn la encuesta realizada, ya que el porcentaje de personas que
tienen conocimiento de esta no es relevante.
Chincha Alta.- En esta ciudad no hay muchas academias e institutos que ofrezcan cursos
de ingls, ya que muchas de estas funcionan por un perodo y luego cierran por falta de
alumnado, pero desde el ao 2005 UPNA se viene manteniendo con una cierta
participacin del mercado, con lo cual sera nuestro principal competidor los estudiantes no
acuden a estos, ya que no se conocen si la enseanza es buena, razn por la cual, estas
academias improvisadas cierran, aumentando as, la inseguridad en las academias que
aparecen; y en lo que respecta al idioma francs no hay ninguna institucin que la ensee.
2.4.2 Proyeccin de la oferta

Para la determinacin de la oferta, se sumarn el nmero de personas que han estudiado
ingls e indicado un Centro de Idiomas, segn encuesta, y se obtendr el porcentaje de
estos con respecto al total de las personas encuestadas y se aplicar la tasa de crecimiento
poblacional exponencial calculada anteriormente (tasa=1,42), sin incluir Otros fuera de
Chincha, debido a que este no se encuentra dentro de la Regin de Ica, y lo que se va a
analizar son las ofertas existentes dentro de la ciudad de Chincha Alta y tampoco se
considerar colegios, debido a estos no son competencia al no ser instituciones dedicadas
exclusivamente a la enseanza de un idioma extranjero; por ltimo con
27
respecto a la oferta de enseanza del idioma francs, al no haber instituciones que

enseen dicho idioma, se trabajar solo con la oferta de instituciones de ingls.
UPNA
47
NOVA
41
Ada Byron
45
Otros Chincha
9
142
El total de encuestas es 385, por lo tanto el porcentaje que se tomar para obtener la
oferta ser: 142 / 385 = 0.3688 36.88 %
Cuadro N16. Poblacin proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 2017)
Poblacin
Aos
2013
Poblacin
79,568
2014
2015
80,698
81,844
Elaboracin Propia
2016
83,006
2017
84,185
Aplicando el porcentaje de participacin de las diversas academias y/o institutos, se obtuvo

la oferta para el perodo 2013 2017.
Cuadro N17. Oferta proyectada de la ciudad de Chincha Alta (2013 2017)
Ao
Oferta
2008
27,347
2009
27,735
2010
28,129
2011
28,529
2012
28,934
Oferta Proyectada
2013
29,345
2014
29,761
2015
30,184
2016
30,613
2017
31,047
Elaboracin Propia
28
2.5 Demanda del proyecto

2.5.1 Demanda insatisfecha
Habindose obtenido tanto la demanda como la oferta en la ciudad de Chincha Alta en lo
que respecta al hecho de estudiar como segunda lengua al idioma ingls.
Se obtendr la demanda insatisfecha como resultado de la diferencia entre la demanda y la
oferta.
Cuadro N18. Demanda insatisfecha de la ciudad de Chincha Alta (2013 2017)
Ao
2013
2014
2015
2016
2017
Demanda Oferta
Demanda Insatisfecha
49,332
29,345
19,987
50,032
29,761
20,271
50,743
30,184
20,559
51,463
30,613
20,851
52,194
31,047
21,147
Elaboracin Propia
2.5.2 Demanda para el proyecto

Para entrar en el mercado, nuestra estrategia es la de inicialmente captar el 39.3% de la
oferta, el cual est rotulado como Otros-Chincha y Colegio, y esto se debe a que hay
algunos institutos ms que comparten esta participacin del mercado, con lo cual se
empezar captando estudiantes de las academias menos representativas y los que no
tengan estudios fuera del colegio en lo que respecta a idiomas, y luego en base a nuestra
calidad de enseanza, iremos creciendo en el mercado.
Cuadro N19. Demanda del proyecto de la ciudad de Chincha Alta (2013 2017)
Ao
2013
2014
2015
2016
2017
Demanda Insatisfecha Demanda del proyecto
19,987
20,271
20,559
20,850
21,147
Elaboracin Propia
29
7,860
7,972
8,085
8,199
8,316
2.6 Comercializacin
2.6.1 Promocin y publicidad
La promocin y publicidad es un factor importante si se quiere dar a conocer una nueva
institucin educativa y atraer a los clientes, dndoles a conocer las ventajas y
caractersticas ms relevantes del instituto de ingls, para lo cual se utilizarn los siguientes
medios de promocin:
Publicidad
Canal 23.- El cual es un canal de seal abierta en Chincha Alta, razn por la cual no habr
persona que no pueda ver la publicidad. El costo en que se incurrir mensualmente es de
S/.350.00 y consta de 8 avisos diarios de lunes a domingo, incluyendo 3 noticiarios cada
hora.
Cable Chincha.- Este medio est dirigido a las personas que no les gusta ver el canal local
y que en vez de este, prefieren ver otros canales que la seal de cable. El costo en el que
se incurrir es el del paquete 2, el cual es S/.420.00 mensuales y consta de un spot de
video de hasta 60 segundos, 12 emisiones diarias, 4 avisos teledatos en la programacin
del canal Amrica TV, por una semana.
Productos con el logotipo del Centro de Idiomas
Los productos se repartirn tanto en las calles conjuntamente con los volantes de
propaganda (lapiceros, llaveros y tomatodos), as como a los alumnos que se matriculen
(lpices, lapiceros, borradores, bolsas morral y blocks) para incentivar el reconocimiento y la
identificacin del Centro de Idiomas en la ciudad de Chincha Alta.
Cuadro N20. Detalle de Productos con logotipo del Centro de Idiomas
Descripcin
Lpiz
Cantidad
500
Precio (S/.)
0.4
Total (S/.)
190.0
Lapicero
2,500
0.6
1,525.0
Borrador
500
0.5
250.0
Block
500
0.8
375.0
2,000
1.2
2,400.0
500
4.0
2,000.0
1,500
3.5
5,250.0
Llaveros
Bolsa morral
Tomatodo
Total
Elaboracin Propia
30
11,990.0
Informacin Virtual
Creando la pgina Web del instituto, en el cul el pblico en general, podr enterarse de la
metodologa de enseanza a utilizar, precios, certificaciones, profesores, etc.; informacin
relevante que ayude a afianzar la credibilidad y promocin. El costo de creacin de la
pgina Web ser de US$500.00.
Envos de publicidad por mail
Se enviar publicidad a Facebook y Hotmail, los cuales son portales de comunicacin que
tienen una gran cantidad de adeptos entre el pblico joven, que son nuestro pblico
objetivo.
2.6.2 Precios
De la encuesta realizada, se obtuvo diversas respuestas con respecto a los precios,
variando entre S/.70.00 y S/.150.00, tal y como se puede observar en el Cuadro N4, para
lo cual se proceder a organizar los datos en intervalos de clase; al tener varios precios con
frecuencias altas, agruparemos los precios en rangos, de tal forma que podamos obtener
un precio ms real y acorde con lo que esperan pagar las personas.
Considerando:
N = 227
K = 227 = 15.07
Mximo Mnimo = 150 70 = 80
Amplitud de Rango = 80 / 15.07 = 5.3 5
31
Cuadro N21. Precios segn frecuencias

Clase
[ 70- 75 ]
Frecuencia
35
] 75- 80 ]
20
] 80- 85 ]
12
] 85- 90 ]
30
] 90- 95 ]
31
] 95 - 100 ]
45
] 100- 105 ]
18
] 105- 110 ]
] 110- 115 ]
11
] 115- 120 ]
] 120- 125 ]
] 125- 130 ]
] 130- 135 ]
] 135- 140 ]
] 140- 145 ]
] 145- 150 ]
2
Elaboracin Propia
El rango de mayor frecuencia va de S/.95 a S/.100, para lo cual se tomar el mximo

precio, es decir el costo ser de S/.100 (incluyendo IGV).
32
CAPTULO 3: ESTUDIO TCNICO

3.1 Localizacin
La determinacin de la localizacin del Centro de Idiomas se har en dos etapas; primero
se realizar la macro localizacin para determinar a nivel de la Regin de Ica, la zona ms
adecuada, para luego mediante un estudio de micro localizacin determinar el terreno ms
apropiado en la zona antes seleccionada.
3.1.1 Macro localizacin

Para el estudio de macro localizacin se analizar las provincias de la Regin de Ica,
incluyndose sta, las cuales son las siguientes:
Ica
Es una de las cinco provincias que conforman la Regin de Ica, perteneciente a la Regin
Ica; est ubicada en la parte central de la regin con una superficie de 7,894 km. Es la
provincia con mayor extensin de la regin.
En esta ciudad se concentran muchas tiendas, institutos, centros tecnolgicos y cuenta
adems con la Universidad Nacional San Luis Gonzaga de Ica y con 2 filiales de
universidades particulares.
Chincha Alta
Es la ciudad de la Costa Sur-Central del Per, se encuentra ubicado a 100 km. de la
Provincia de Ica y 200 km de Lima, con una superficie de 2,988 Km.
Es una zona en crecimiento, ya que hace algunos aos se instal en la localidad de
Melchorita, el Gas de Camisea, razn por la cual ltimamente han incursionado tiendas
como Sodimac, Plaza Vea y Tottus, cuenta adems con institutos, centros tecnolgicos, la
Universidad Particular Ada Byron y la filial de la Universidad Inca Garcilaso de la Vega de
Lima.
33
Pisco
Es la ciudad del Centro-Sur del Per, situado a 290 km al sudeste de Lima, a orillas del mar
peruano; comprende tanto el pueblo, conocido como Pisco pueblo como el puerto y el
malecn conocidos como Pisco playa; tiene una superficie de 3,978 km.
Es una importante ciudad pesquera, la gran parte de su poblacin se dedica a la pesca
artesanal, fue una de las ciudades ms golpeadas en el ltimo terremoto del ao 2007,
razn por la cual gran parte de la ciudad todava se encuentra en ruinas; en el aspecto
educativo, cuenta con institutos, centros tecnolgicos y la Facultad de Industrias
Alimentarias de la Universidad Nacional San Luis Gonzaga de Ica.
Nazca
Limita al norte con las provincias de Ica y Palpa, al este con la Regin Ayacucho, al sur con
la Regin Arequipa y al oeste con el Ocano Pacfico; tiene una superficie de 5,234 km.
Esta provincia, es una importante zona turstica, gracias a la gran actividad de turistas que
llegan para apreciar las famosas Lneas de Nazca, las cuales mantienen con vida dicha
ciudad, los pobladores tambin se dedican a otras actividades tales como la pesca,
agricultura y minera; esta ciudad tambin cuenta con institutos y centros tecnolgicos ms
no con universidades.
Palpa
Limita al norte con la Regin Huancavelica, al este con la Regin Ayacucho, al sur con la
Provincia de Nazca y al oeste con la Provincia de Ica, es la nica de las cinco provincias
que no tiene litoral. Tiene una superficie de 1,233 km.
La geografa de esta provincia es muy accidentada, con profundas quebradas y estrechos
valles, que dan inicio a las primeras estribaciones andinas, por lo cual no sera viable la
implementacin de algn instituto de idiomas, ya que el acceso sera difcil.
Seleccin de la zona
Haciendo un anlisis de las 5 provincias de la Regin de Ica, se llega a la conclusin de
que Chincha Alta es la ciudad que ofrece mayores posibilidades de implementar un
34
Centro de Idiomas, debido al crecimiento comercial que viene presentando en los ltimos
aos, lo cual no solo demandar mayor preparacin acadmica sino que tambin brindar
las posibilidades econmicas para invertir en educacin.
Grfico N16. Mapa de la Regin de Ica

Fuente: Wikipedia Ica
3.1.2 Micro localizacin

La micro localizacin, nos indicar la mejor alternativa de instalacin dentro de la provincia
de Chincha Alta, para lo cual se mencionarn los factores a considerar.
Para realizar el anlisis de la mejor ubicacin dentro de la provincia, se tomarn en cuenta
los 3 principales distritos de la provincia, los cuales son:
Cuadro N22. Ubicacin de los principales distritos de Chincha
Distrito
Chincha Alta
Pueblo Nuevo
Grocio Prado
35
Ubicacin
Calle Coln
Descripcin
Ubicado a 5 cuadras de la Plaza de Armas
Avenida Santa Rosa Ubicado a 3 cuadras de la Plaza de Armas

Avenida Melchorita Ubicado a 4 cuadras de la Plaza de Armas
Elaboracin Propia
Grfico N17. Mapa de la Provincia de Chincha

Fuente: Wikipedia Chincha Alta
Los factores que se considerarn sern los siguientes:

Costo del terreno (F1)
En este caso, las ubicaciones sugeridas no se encuentran dentro de la Plaza de Armas,
debido a que el precio del m se incrementa en el 200%, por esta razn las ubicaciones
sugeridas, si bien no se encuentran en la Plaza de Armas, estn bastante cerca.
3
El costo del terreno es:

-
Calle Coln (a 5 cuadras de la Plaza de Armas) en el distrito de Chincha, S/.95

Avenida Santa Rosa (a 3 cuadras de la Plaza de Armas) en el distrito de Pueblo
Nuevo, S/.70
Avenida Melchorita (a 4 cuadras de la Plaza de Armas) en el distrito de Grocio

Prado, S/.50
Mercado (F2)
Es necesario tomar en cuenta el distrito que cuente con mayor poblacin, en el caso de los
3 distritos antes mencionados, Chincha es la provincia que cuenta con mayor poblacin,
seguida por Pueblo Nuevo y finalmente tenemos a Grocio Prado
Precio otorgado en las municipalidades de Chincha Alta, Pueblo Nuevo y Grocio Prado
Wikipedia Provincia de Chincha
36
Accesibilidad - Transporte (F3)

Es un factor importante, ya que al tratarse de una provincia, hay zonas alejadas al centro de
la ciudad de Chincha, como por ejemplo Sunampe, El Carmen, Alto Larn, entre otros
distritos; a su vez, se debe considerar que dentro de la provincia para el transporte interno
utilizan las moto taxis, y para transporte entre distritos, utilizan los colectivos, los cuales son
taxis que tiene una ruta y las personas pagan cada uno su pasaje y se baja en el paradero
que est dentro de la ruta, adems de los colectivos tambin se utilizan buses y los taxis
particulares.
Ubicacin (F4)
Se debe tomar en cuenta, el distrito que se encuentre en una ubicacin cntrica, accesible
para los alumnos, ya que se deber considerar que habrn alumnos que residan en los
distritos aledaos e inclusive que se movilicen desde las dems provincias de la regin.
Servicios de agua, luz y telfono (F5)
Con respecto al costo, no habra diferencias relevantes, ya que en las tarifas de luz, agua y
telfono, la variacin es mnima, estando el monto a pagar directamente relacionado con el
consumo realizado.
Lo que si es un factor a considerar es la disponibilidad de estos servicios, ya que en lo que
respecta al servicio de agua, tanto los distritos de Pueblo Nuevo como Grocio Prado tienen
problemas, siendo este servicio cortado en algunas ocasiones.
A continuacin se presenta los criterios de micro localizacin con sus respectivos pesos,
para luego ser evaluados en una escala del 1 al 5, para lo cual se obtendr el puntaje de
cada distrito multiplicando el peso por la calificacin obtenida.
Cuadro N23. Criterios de Micro localizacin
Factor
F1
F2
F3
F4
F5
Criterio
Costo del Terreno
Mercado
Accesibilidad - Transporte
Ubicacin
Servicios de agua, luz y telfono
Elaboracin Propia
37
Peso
30%
25%
18%
22%
5%
100%
Cuadro N24. Escala de calificaciones

Clasificacin Calificacin
Mala
Regular
1
2
Buena
Muy buena
3
4
Excelente
Elaboracin
Criterios
5
Propia
Cuadro N25. Evaluacin de Micro localizacin

F1
F2
F3
F4
F5
Porcentaje
Chincha Alta
30%
3
Pueblo Nuevo
Grocio Prado
3
4
25%
4
18%
3
22%
4
3
3
2
3
Elaboracin Propia
3
2
5%
3
3
3
Puntaje
3.67
3.00
2.83
Teniendo en cuenta los resultados de la evaluacin anterior, se escoge el distrito con mayor
puntaje que es Chincha Alta.
3.2 Tamao
La determinacin del tamao del Centro de Idiomas se centraliza en el tema del
dimensionamiento adecuado de las instalaciones, para lo cual se tendr en cuenta la
Directiva de Criterios Tcnicos para la Evaluacin de Infraestructura para la Apertura de
5
Funcionamiento de Instituciones Educativas Privadas .

El rea total se dividir en 3 sectores:
3.2.1 Sector Educativo

Esta rea estar comprendida por las aulas, el laboratorio y los servicios higinicos de los
alumnos.
-
Aulas: Del porcentaje de demanda insatisfecha que se considera abarcar en el

primer ao (ver 2.5.2 Demanda para el proyecto), se concluyo que la cantidad de
alumnado con la que vamos a terminar en el primer ao sera aproximadamente de
680 alumnos, para lo cual si se considera aulas con capacidad para 15 alumnos, se
necesitaran alrededor de 45 aulas, de las cuales
38
implementaremos inicialmente 9 aulas, ya que se debe de tener en cuenta que

contaremos con 5 turnos.
Segn la Directiva en el apartado VII Consideraciones Tcnicas Aulas, para aulas
con nmero menor o igual a 20 alumnos, se deber considerar 1.6 m/alumno,
siendo el clculo del rea del aula el siguiente:
Se considerarn 16 personas (15 alumnos y 1 profesor)
1.6 m/persona x 16 personas = 25.6 m + 4.4 m (desplazamientos)
rea Total del Aula = 30 m
-
Laboratorio: Tomando en cuenta el rea que se debe de considerar por alumno (1.6
m) se le agregar 0.4 m por espacio de mquina, con lo cual se considerar 2 m,
siendo el clculo del rea del laboratorio el siguiente:
Se considerarn 16 personas (15 alumnos y 1 profesor)
2 m/persona x 16 personas = 32 m + 3 m (espacio adicional)
rea Total del Laboratorio = 35 m
Sala de Profesores: Este espacio est destinado exclusivamente para la estancia de

los profesores en el espacio libre de las clases y una vez terminadas estas, el cual
estar acondicionado con mesas y sillones, para que puedan descansar un
momento o en todo caso revisar algunas anotaciones de clases.
El rea total de la sala de profesores ser de 28 m.
Servicios Higinicos Alumnos: Se tendr como base lo indicado por la Directiva

5
N004 Apartado VII Consideraciones Tcnicas Servicios Higinicos .

El bao de las alumnas deber contar 01 inodoro y 01 lavatorio por cada 50
alumnas, por lo tanto si se consideran 180 alumnos por horario y se considera el
porcentaje de matrcula de las alumnas 50% (segn la directiva), los baos debern
de contar con 2 inodoros y 2 lavatorios como mnimo, pero se agregar 1 inodoro y
1 lavatorio para evitar esperas para utilizar los servicios.
El bao de los alumnos, deber contar con 1 urinario, 1 lavatorio y 1 inodoro por
cada 60 alumnos, por lo tanto si se consideran 180 alumnos por horario con un 50%
de alumnos (segn Directiva), el requerimiento mnimo seran 2 urinarios, 2
lavatorios y 2 inodoros, agregndose a esto 1 urinario adicional.
5
Directiva N0042008 GOREICADRE/DGI
39
Teniendo en cuenta los consideraciones antes mencionadas, el rea tanto del bao
de las alumnas como el de los alumnos ser de: 10.5 m
Cuadro N26. rea Sector Educativo
rea
Aula
Cantidad
12
rea (m)
30
Laboratorio
Servicios
Higinicos
Sala de
Profesores
35
Total (m)
360
35
10.5
21
28
28
Elaboracin Propia
3.2.2 Sector Administrativo y de Profesores

Esta rea estar comprendida por la recepcin, la direccin, la sala de profesores y
los servicios higinicos de estos.
-
Recepcin: En esta rea habrn 2 personas que se encargarn de dar informacin a

las personas que as lo requieran y de ingresar los pagos por los servicios ofrecidos
por el Centro de Idiomas, esta ser un rea cerrada exclusiva para el personal, el
rea donde se ubicarn los alumnos y pblico en general ser un espacio abierto.
El rea total de la Recepcin ser de 6 m.
Direccin: Esta ser la oficina del director, la cual est acondicionada para que este
pueda realizar sus labores acadmicas y a su vez pueda atender eventuales
consultas o reuniones.
El rea total de la Direccin ser de 6 m.
Cuadro N27. rea Sector Administrativo y de Profesores
rea
Cantidad
rea (m)
Total (m)
Recepcin
Direccin
1
1
6
6
6
6
Elaboracin Propia
3.2.3 Sector de Esparcimiento

-
Cafetera: Esta rea est destinada a ofrecer diversos productos tales como bebidas
calientes y fras, sandwichs y golosinas en general para que los alumnos puedan
consumir en los intermedios de clases y al iniciar o finalizar estas.
El rea total de la cafetera ser de 40 m.
40
Cuadro N28. rea Sector de Esparcimiento

rea
Cantidad
Cafetera
rea (m)
Total (m)
40
40
Elaboracin Propia
3.2.4 rea Total

Teniendo en cuenta las dimensiones de los sectores antes vistos, el rea total mnima del
terreno que se requiere construir es:
Cuadro N29. rea Mnima Requerida
Sector
Sector Educativo
Sector Administrativo
Sector de Esparcimiento
rea (m)
444
12
40
496
Elaboracin Propia
Considerando que las aulas estn ubicadas en el permetro del terreno y que se piensa
ms adelante implementar un segundo piso, el rea que se necesita, segn dimensiones
del proyecto (ver Anexo 5) es 821 m.
3.3 Caractersticas Fsicas

3.3.1 Infraestructura
Se analizar los materiales de construccin y acabados, segn los sectores definidos
anteriormente:
a) Sector Educativo
41
Aulas de Clase
Las aulas sern de ladrillo, con piso de loseta, puerta de madera y amplias ventanas
de vidrio
Escala 1:200
Grosor de Pared: 0,15 m

Grfico N18. rea requerida para la Aulas
Elaboracin Propia
42
Laboratorio
El laboratorio ser de ladrillo, con piso de loseta y puerta de madera.
Escala 1:200

Grfico N19. rea requerida para el Laboratorio
Elaboracin Propia
43
Sala de Profesores
La Sala de Profesores ser de ladrillo, con piso de loseta y puerta de madera.
Escala 1:200
Grfico N20. rea requerida para la Sala de Profesores

Elaboracin Propia
44
Servicios Higinicos Alumnos

Los baos sern de ladrillo, con piso de loseta, pequeas puertas de madera para
los servicios y una puerta de madera principal a la entrada del bao.
Escala 1:200
SS.HH. Hombres
SS.HH. Mujeres
Grfico N21. rea requerida para los Servicios Higinicos Alumnos
Elaboracin Propia
b) Sector Administrativo y de Profesores

Recepcin
La Recepcin ser de ladrillo, con piso de loseta, una ventanilla amplia que servir
para la atencin al pblico y puerta de madera que permitir el ingreso y salida del
personal autorizado.
45
Escala 1:200

Grfico N22. rea requerida para la Recepcin
Elaboracin Propia
Direccin
La Direccin ser de ladrillo, con piso de loseta, ventana y puerta de madera.
Escala 1:200

Grfico N23. rea requerida para la Direccin
Elaboracin Propia
46
c) Sector de Esparcimiento
Cafetera
La cafetera ser de ladrillo, con piso de loseta, puerta principal vaivn de vidrio y
una puerta para salida de las personas que atiendan en la cafetera.
Escala 1:200

Grfico N24. rea requerida para la Cafetera
Elaboracin Propia
3.3.2 Maquinaria y equipos

Las maquinarias, equipos y muebles que se utilizarn se indicarn segn sectores en base
a precios sin IGV:
47
a) Sector Educativo
-
Aulas de Clase: Se contar con 16 pupitres, una mesa pequea para que el profesor
pueda colocar objetos segn sea lo que necesite, una pizarra acrlica, un televisor
para poder ver y/o escuchar el material didctico y dos ventiladores en cada aula.
Laboratorio: Contar con 16 computadoras, mesas largas para colocar las

computadoras, una mesa individual para el profesor y 16 sillas giratorias de
cmputo.
Sala de Profesores: Contar con 3 muebles de reposo, 1 mesa de centro y 2 juegos

de mesas con 3 sillas.
Cuadro N30. Materiales requeridos en el Sector Educativo
rea
tem
Aulas de
Clase
Especificaciones
Cantidad
Pupitres
Estructura con sobre laminado y acero, parrilla porta libros
Mesa de Profesor
Pizarras
Mesa de madera
Acrlicas
Televisores
LCD AOC 32
Ventiladores
3 niveles de potencia
18
Tacho de basura
Mesa
Plstico
Mesa de Cmputo para 4 computadoras
9
3
Mesa
Mesa de Cmputo para 3 computadoras
Mesa de madera
PC Samsung 4 Gb + LCD 17
Sillas Giratorias de Cmputo
1
16
16
Plstico
Laboratorio Mesa de Profesor

Computador
Sillas
Tacho de basura
Servicios Juego de Inodoro y lavatorio Modelo bsico

Higuinicos Urinarios
Urinario Modelo: Bambi
Tacho de basura
Juego de Muebles
Sala de Mesa
Profesores Juego de mesa
Tacho de basura
Plstico
Muebles para hall
Mesa circular de madera
Mesa circulares con 3 sillas
Plstico
Precio
Individual
(S/.)
144
9
9
5
3
7
1
1
2
2
47
30
76
677
64
8
153
85
30
593
42
8
102
75
8
254
38
84
8
Elaboracin Propia
b) Sector Administrativo
-
Recepcin: Contar con una mesa alta donde atendern las personas de informes y
de pagos, 2 sillas altas, un librero donde se guardarn los libros y otros papeles de
la oficina, una impresora, un telfono y 2 computadoras
Direccin: Contar con un escritorio, una silla para el director, 2 sillas para recibir al
pblico, un archivero para papeles de oficina, un telfono y una computadora.
48
Cuadro N31. Materiales requeridos en el rea Administrativa

rea
tem
Mesa
Sillas
Estante
Recepcin Impresora
Impresora de
Boletas
Telfono
Computadora
Tacho de basura
Escritorio
Silla Director
Sillas
Direccin Estante
Telfono
Computadora
Tacho de basura
Especificaciones
Precio
Cantidad Individual
(S/.)
Tablero largo
Sillas altas
Estante librero con puertas
1
2
1
136
47
161
Impresora HP Multifuncional DJ3050
211
Impresora Epson Tmt88Boletas

Simple Con Pantalla , Manos Libres y Caller ID
1
2
2
2
330
57
593
8
1
1
2
1
1
1
1
102
76
38
105
56
593
8
Plstico
Madera con cajones con cerradura y un cajn

archivador
Silla Ejecutiva giratoria
Sillas de visita
Estante librero
Simple Con Pantalla , Manos Libres y Caller ID
Plstico
Elaboracin Propia
c) Sector de Esparcimiento
-
Cafetera: Contar con un mostrador, 4 juegos de mesa con 4 sillas, una mesa larga
y 7 sillas.
Cuadro N32. Materiales requeridos en el rea de Alumnos
rea
Especificaciones
Cantidad
Precio
Individual
(S/.)
Vitrina mostrador con marcos de aluminio

Mesas de metal con tablero de Melamine y 4 sillas
de metal
Tablero largo para lecturas dentro de la cafetera
Bancos Bar acrlicos
Plstico
153
4
1
7
4
195
254
59
8
14
4
72
8
tem
Mostrador
Juego de mesa y
sillas
Cafetera Mesa Larga
Bancos
Tacho de basura
Bancos de
Exteriores Descanso
Tacho de basura
Bancos de madera, forma tubular

Plstico
Elaboracin Propia
3.4 Proceso de servicio

Los alumnos realizarn dos tipos de operaciones principales:
49
3.4.1
Solicitud de Informacin
Para lo cual habr una persona encargada para brindar informacin en los
siguientes casos:
a) Horarios Disponibles
El cual consiste en que la persona encargada brinde informacin acerca de
la disponibilidad de horarios, el cual depender del nivel en que se
encuentre el alumno y el horario de preferencia.
Grfico N25. Proceso de Informacin de Horarios Disponibles

Elaboracin Propia
50
b) Costo de los libros

El cual consiste en que la persona encargada de brindar informacin,
indique los libros utilizados y como varan estos segn el nivel en el que se
encuentre el alumno.
Grfico N26. Proceso de Informacin de Costo de Libros

Elaboracin Propia
51
c) Costo del curso mensual

Consistir en que se le indique al alumno el costo del curso por mes
Alumno
Personal de Informes
Inicio
Ingresa a
Centro de
Idiomas
Consulta acerca
del costo
mensual del
curso
Es alumno
regular?
NO
Indica que debe

de realizar
examen de
clasificacin
SI
Indica el precio
Requiere
anote
informacin
NO
SI
Anota
informacin
Entrega papel
con informacin
Fin
Grfico N27. Proceso de Informacin de Costo del curso mensual

Elaboracin Propia
52
d) Informacin General
La persona encargada brindar informacin referente a temas como los
siguientes:
Etapas del curso y la duracin de estos.
Metodologa aplicada y de los recursos con los que cuenta el
centrode idiomas para lograr el aprendizaje del idioma ingls en el
tiempo ofrecido.
Procedimiento para clasificacin segn nivel de ingls.
Grfico N28. Proceso acerca de Informacin General

Elaboracin Propia
53
3.4.2
Pago de Servicios
Para lo cual habr una persona encargada para registrar los pagos por examen
de clasificacin (los primeros dos meses ser gratuita, debido a la inauguracin
del Centro de Idiomas), matrcula o libros, los cuales se podrn realizar en
efectivo o haciendo uso de tarjeta de dbito o crdito.
Alumno
Personal de Registro de Pagos
Inicio
Ingresa a
Centro de
Idiomas
Indica el servicio
que desea
pagar
Indica monto a
pagar
Pregunta medio
de pago
Pagar en
efectivo?
NO
SI
Entrega dinero
Entrega factura
Fin
Grfico N29. Proceso de Pago de Servicios

Elaboracin Propia
54
Solicita tarjeta y
pasa por POS
Luego el primer da de clase, el alumno asistir con sus respectivos materiales, las clases
sern de lunes a viernes con una duracin de dos horas y descanso de 15 minutos, en el
cual podrn utilizar los servicios higinicos, la cafetera, donde se ofrecer una variedad de
productos como por ejemplo: galletas, gaseosas, sndwich, etc.
3.5 Requerimientos del proceso

3.5.1 Servicios
Se contar con los servicios de luz elctrica, que nos ser proporcionada por la empresa
Electro Sur Medio, la cual es la empresa que opera dentro de la provincia de Chincha; en lo
que respecta al agua potable, este se nos ser proporcionado por la Empresa Sedapal, y
finalmente se utilizar el servicio de Telefnica, para lo que corresponda a telefona fija e
internet (precios no incluyen IGV).
Cuadro N33. Servicios requeridos para el Centro de Idiomas
Tarifa Mensual
Monto Mensual
Servicio
Proveedor
(S/.)
Presupuestado (S/.)
90
Agua
Sedapal
1.49/ m
Luz
Telfono
Internet
Electro Sur Medio

0.39/ kw
Telefnica - Lnea Control
29
Telefnica - Movistar Speedy
92
Elaboracin Propia
180
29
92
3.5.2 Insumos
Los insumos requeridos estn vinculados a los servicios administrativos, educativos y de
esparcimiento, entre ellos los materiales de enseanza y los suministros de la cafetera, en
la siguiente tabla se encuentran los insumos que se necesitarn mensualmente agrupados
segn servicios:
55
Cuadro N34. Insumos requeridos para el Centro de Idiomas

Servicio
Educativo
Monto Mensual
Presupuestado
(S/.)
Insumo
Cantidad
Medida
Frecuencia
Plumones Azul
Plumones Rojos
Mota
Papel bond A4
Papel continuo
Lapiceros
9
9
9
1
1
5
unidad
unidad
unidad
Millar
Millar
unidad
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Mensual
Mensual
Mensual
5
1
3
3
3
30
unidad
paquete 6 unid.
unidad
unidad
unidad
rollos
Mensual
Mensual
Semestral
Semestral
Semestral
Mensual
102
Lt.
rollos
unidad
Lt.
bolsa 5 Kg.
frasco
unidad
Lt.
paquete 6 unid.
paquete 6 unid.
bolsa 30 unid.
bolsa 100 unid.
unidad
unidad de 15
2
porciones
3
bolsa 750 gr.
cajas de 25
3
filtrantes
Elaboracin Propia
Mensual
Mensual
Trimestral
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Semanal
Semanal
Quincenal
Quincenal
Diario
237
Administrativo Lpiz
Posit
Engrapadora
Perforadora
Saca grapas
Papel Higinico
Suministro
Baos
Jabn Lquido
Papel Toalla
Escoba
Pinesol
Detergente
Limpieza
Desodorizante
Esponjas
Desinfectante
Galletas
Gaseosas
Chupetines
Caramelos
Cafeteria
Sandwichs
Kekes
Caf
Infusiones
8
22
5
10
2
6
5
10
10
10
1
1
25
28
247
1,881
Diario
Mensual
Mensual
3.5.3 Personal
Siendo una institucin educativa, el principal factor de xito son los profesores, los cuales
sern la imagen del centro de Idiomas; razn por la cual, se contar tanto con profesores de
la Regin de Ica como de la ciudad de Lima para los niveles intermedio y avanzado,
Se realizar una rigurosa seleccin, contratando profesores de la ciudad de Lima, del
ICPNA para realizar las evaluaciones respectivas. En primer lugar se har una convocatoria
de profesores y se programar las respectivas evaluaciones.
56
CAPTULO 4: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

4.1 Tipo de Sociedad
El tipo de sociedad elegido es el de Responsabilidad Social Limitada S.R.L el cual constara
de 4 socios; con respecto a la administracin del Centro de Idiomas, de acuerdo al tipo de
sociedad, esta constar de un Junta General, conformada por los 4 socios y un Gerente
General, el cual se encargar de la administracin de la sociedad con facultades especiales
de representante procesal, el cual en el caso del Centro de Idiomas vendra a ser el
Director.
4.2 Afectacin Tributaria

Para la inscripcin en la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria dentro del
Registro nico de Contribuyentes se debern de presentar los siguientes requisitos:
-
Formulario de Inscripcin de RUC a la SUNAT (Formulario N2119 Solitud de

inscripcin o de comunicacin de afectacin de tributos).
Documento de Identidad del Representante Legal (Original y copia).
Uno de los siguientes documentos: Recibo de agua, luz, telefona fija o cable
cuya fecha de vencimiento de pago se encuentre comprendida en los dos
ltimos meses, la ltima declaracin jurada del Impuesto Predial o autovalo,
contrato de alquiler o cesin en uso de predio con firmas legalizadas
notarialmente, Acta probatoria levantada, con una antigedad no mayor de dos
meses, por el fedatario fiscalizador de la SUNAT donde se seale el domicilio
que se declara a la SUNAT como domicilio fiscal, Ficha registral o partida
electrnica con la fecha de inscripcin en los Registros Pblicos, Escritura
Pblica de la propiedad inscrita en los Registros Pblicos, Contrato de compraventa del inmueble o ttulo de propiedad emitido por COFOPRI, Constancia de la
junta de usuarios o comisin de regantes en la cual se acredita al conductor del
predio como usuario de las aguas de la zona geogrfica en donde se ubica el
predio o recibo del pago de los derechos sobre el uso del agua para fines
agrcolas, la cual no deber tener una antigedad mayor de dos meses a la
fecha en que se realiza el trmite, Constancia o certificado de numeracin
emitido por la Municipalidad correspondiente. .
57
Excepcionalmente, de no tener alguno de los documentos antes mencionados, se podr

presentar un documento emitido por una Entidad de la Administracin Pblica en la que
conste de manera expresa la direccin que se declara como domicilio fiscal.
Los impuestos a los que se encuentra afecto el Centro de Idiomas son:
4.2.1 Impuesto General a las Ventas

Estando acogidos al Rgimen Especial de Impuesto a la Renta (RER), el Impuesto General
a las Ventas corresponde al 18%.
4.2.2 Otros Impuestos

Los pagos y el desembolso bancario estarn afectos al Impuesto a las Transacciones
Financieras (ITF), cuya tasa vigente es de 0.06%.
4.3 Normas Competentes

4.3.1 Respecto a la Educacin Tcnico Productiva
Cuadro N35. Normas respecto a la Educacin Tcnico Productiva
Ley
Descripcin
N28044
Ley General de la Educacin
DS N022-2004-ED Reglamento de Educacin Tcnico Productiva
Fuente: DINESUTP - 2012
Elaboracin Propia
4.3.2 Respecto a la Clasificacin

Cuadro N36. Normas respecto a la Clasificacin
Ley
Descripcin
Lineamientos Pedaggicos y de Gestin para los
RD N186-2005-ED
Centros de Educacin Tcnico Productiva
Diseo Curricular Bsico para la EducacinTcnico
RD N0588-2006-ED
productiva: Ciclo Bsico
RD N09202008 Diseo Curricular Bsico para la EducacinTcnico
ED
58
productiva: Ciclo Medio

Fuente: DINESUTP - 2012
Elaboracin Propia
4.4 Estructura Organizacional

El Centro de Idiomas estar conformado por dos reas: el rea administrativa, la cual estar
orientada al soporte administrativo y el rea de profesores, la cual est orientada a la
plataforma educativa.
Grfico N30. Diagrama Organizacional

Elaboracin Propia
59
4.5 Funciones del Personal

Los puestos definidos anteriormente tienen funciones especficas los cuales estarn
enfocados a brindarle un servicio de calidad al estudiante.
Cuadro N37. Funciones del Personal
Director
- Representacin procesal
Auxiliar de Recepcin
- Brindar informacin acerca de las modalidades de
- Optimizacin del servicio
enseanza, niveles de estudio, precio del curso, etc.
- Gestin de contratos de profesores
- Registrar los pagos realizados por los cursos o
- Gestin de las modalidades de enseanza
materiales de enseanza
Profesor
Auxiliar de Cafetera
- Enseanza del idioma ingls
- Atencin de la cafetera
Vigilante
- Administracin de los productos con los que cuenta
- Supervisin de la entrada y salida de los
estudiantes y pblico en general, manteniendo el la cafetera
orden en las instalaciones
- Prevenir intentos de robo en las instalaciones
Personal de Limpieza
- Limpieza de las instalaciones del centro de idiomas
Elaboracin Propia
4.6 Requerimientos del personal

Cuadro N38. Requerimientos del personal
Director
Profesor
- Experiencia mnima de 3 aos en el sector educativo - Experiencia mnima de 3 aos en educacin del
en puestos similares
idioma ingls
- Titulado o Bachiller en Educacin o Administracin
- Dominio del idioma ingls
- Dominio del idioma ingls

- Habilidades comunicativas y de enseanza
- Habilidades: Manejo de personal, liderazgo, facilidad
Auxiliar de Cafetera
para comunicarse
- Nociones bsicas de contabilidad
Auxiliar de Recepcin
Vigilante
- Experiencia mnima de 1 ao en puestos similares - Experiencia mnima de 2 aos en puestos similares
- Habilidades comunixativas
Personal del Limpieza
- Conocimiento de MS Office
- Deseable experiencia en puestos similares
Elaboracin Propia
60
CAPTULO 5: ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO

5.1 Inversin del Proyecto
5.1.1 Inversin en Activos Fijos Tangibles
a. Inversin en Terreno
La inversin en terreno no es afecta al IGV, y se calcula en base a la necesidad de espacio
definida en el estudio tcnico y el precio por metro cuadrado de la opcin seleccionada
como se muestra en el Cuadro N39.
Cuadro N39. Inversin en Terreno
(en nuevos soles)
rea Requerida
(m)
830
Precio por metro Subtotal (S/.) IGV (S/.)

cuadrado (S/.)
95
78,850
0
Total Inversin en Terreno
Elaboracin Propia
Total (S/.)
78,850
S/. 78,850
b. Inversin en Edificios
La inversin involucra los costos de edificacin y acabados (ver Anexos 6, 7 y 8).
Cuadro N40. Inversin en Edificios
(en nuevos soles)
Etapa
Construccin
Acabados
Descripcin
Obras Provisionales
Obras Preliminares
Movimiento de Tierras
Concreto Simple
Concreto Armado
Costo (S/.)
5,144
2,210
10,272
30,199
221,705
IGV (S/.)
926
398
1,849
5,436
39,907
Total (S/.)
6,070
2,608
12,121
35,635
261,612
Muros y Tabiques de Albailera
27,064
4,871
31,935
Total
Revoques, Enlucidos y Moldaduras
Piso y Contrapiso
Enchapes de Cermico
Pinturas
Red de Desage y Ventilacin
Sistema de agua fra y contraincendio
Salida para Electricidad y Fuerza
Tableros Elctricos
296,593
62,912
33,661
5,992
17,853
3,245
5,283
16,132
578
53,387
11,324
6,059
1,079
3,213
584
951
2,904
104
349,980
74,236
39,720
7,070
21,066
3,829
6,233
19,036
682
Acabados de Madera y Vidrio
14,747
2,654
17,401
Total
160,401
28,872
189,273
456,994
82,259
539,253
TOTAL
Total Inversin en Edificios S/. 539,253
Elaboracin Propia
61
c. Inversin en Maquinaria y Equipos

Comprende maquinaria y equipo detallado en el Estudio Tcnico.
Descripcin
Televisores
Cuadro N41. Inversin en Maquinaria y Equipos

(en nuevos soles)
Costo Unitario Costo Total
Cantidad
IGV (S/.)
(S/.)
(S/.)
9
677
6,093
1,097
Ventiladores
18
Mostrador
64
1,152
Total (S/.)
7,190
207
1,359
153
153
28
Total Inversin en Maquinarias
Elaboracin Propia
181
S/. 8,730
d. Inversin en Equipos de Oficina

Incluye los equipos de uso administrativo como los correspondientes a los salones
de clase y al laboratorio.
Descripcin
Cuadro N42. Inversin en Equipos de Oficina

(en nuevos soles)
Costo
Costo
Total
Unitario
Total
Cantidad
IGV (S/.) (S/.)
(S/.)
(S/.)
593
211
11,267
211
2,028
38
13,295
249
1
3
330
56
330
168
59
30
389
198
Computador
19
Impresora
Impresora de
boletas
Telfono
Total Inversin en Equipos de

Oficina
Elaboracin Propia
S/. 14,132
e. Inversin en Muebles y Enseres

Incluye la relacin total de mobiliario y enseres requeridos en el Centro de
Idiomas.
62
Descripcin
Pupitres
Cuadro N43. Inversin en Muebles y Enseres

(en nuevos soles)
Costo Unitario Costo Total
Cantidad
(S/.)
(S/.)
144
47
6,768
IGV (S/.)
Total (S/.)
1,218
7,986
Mesa de Profesor
10
30
300
54
354
Pizarras
76
684
123
807
Mesa (4 PCs)
153
459
83
542
Mesa (3 PCs)
85
85
15
100
Sillas de Cmputo
16
42
672
121
793
Tacho de basura
32
256
46
302
Mesa de Recepcin
136
136
24
160
Sillas de Recepcin
47
94
17
111
Estante con puertas
161
161
29
190
Escritorio
102
102
18
120
Silla Director
76
76
14
90
Sillas Direccin
38
76
14
90
Estante
105
105
19
124
Juego de Muebles
254
254
46
300
Mesa de Sala de Profesores
38
38
45
Juego de mesa
84
168
30
198
Juego de mesa y sillas
195
780
140
920
Mesa Larga
254
254
46
300
Bancos
59
413
74
Bancos de Descanso
14
72
1,008
181
Total Inversin en Muebles y Enseres
Elaboracin Propia
487
1,189
S/. 15,209
f. Resumen de la Inversin en Activos Fijos Tangibles

Como se puede observar en el Cuadro N44, el monto total a invertir en activos
fijos intangibles es S/. 656,173.
Cuadro N44. Inversin en Activos Fijos Tangibles
(en nuevos soles)
Activos Fijos Tangibles
Costo Total (S/.)
IGV (S/.)
Total (S/.)
a. Terreno
78,850
78,850
b. Edificios
456,994
82,259
539,253
c. Maquinaria y Equipos
7,398
1,332
8,730
d. Equipos de Oficina
11,976
2,156
14,132
e. Muebles y Enseres
12,889
2,320
15,209
Total
568,107
88,066
656,173
Total Inversin en Activos Fijos Tangibles S/. 656,173
Elaboracin propia
63
5.1.2 Inversin en Activos Fijos Intangibles

Son inversiones necesarias para la implementacin del Centro de Idiomas y que se
realizan sobre activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos.
a. Inversin en Trmites de Constitucin
Esta inversin incluye los procedimientos legales, tributarios y municipales
para poder constituir la empresa.
Cuadro N45. Inversin en Trmites de Constitucin
(en nuevos soles)
Descripcin
Costo (S/.)
10
Honorarios
(S/.)
16
2.88
29
Licencia Municipal
200
200
Legalizacin de Libros Contables y

Autorizacin para la emisin de
comprobantes de pago
110
45
8.1
163
Bsqueda y Reserva nombre SUNARP
IGV (S/.)
Total (S/.)
Total
Total Inversin en Trmites de Constitucin
Elaboracin Propia
392
S/. 392
b. Inversin en Instalacin de Servicios

Se contemplan los gastos en relacin a los servicios a contratar e instalar.
Cuadro N46. Inversin en Instalacin de Servicios
(en nuevos soles)
Servicio
Agua
Costo (S/.)
90
IGV (S/.)
16
Total (S/.)
106
Luz
180
32
212
Telfono
29
34
Internet
92
17
109
Creacin Pgina Web
1,102
198
1,300
Total
Total Inversin en Servicios
Elaboracin Propia
1,761
S/. 1,761
c. Resumen de la Inversin de Activos Fijos Intangibles

Como se puede observar en el Cuadro N47, el monto total a invertir en
activos fijos intangibles es S/.4,261.
64
Cuadro N47. Resumen de Inversin en Activos Fijos Intangibles

(en nuevos soles)
Subtotal
Activos Fijos Intangibles
IGV (S/.)
Total (S/.)
(S/.)
a. Trmites de Constitucin
381
11
392
b. Instalacin de Servicios
1,493
269
1,761
Sub-Total
1,874
280
2,153
c. Seleccin de personal docente
2,000
2,000
d. Imprevistos (5%)
108
Total
Total Inversin en Activos Fijos Intagibles
Elaboracin Propia
108
4,261
S/. 4,261
5.1.3 Inversin en Capital de Trabajo

Para estimar el Capital de Trabajo se ha utilizado el mtodo del dficit acumulativo
mximo debido a que nos proporciona informacin ms exacta de la diferencia
entre ingresos y egresos durante el perodo en anlisis. En el Anexo 9 se muestra el
clculo del capital de trabajo, segn lo cual el mayor dficit acumulado es de
S/.20,914.
5.1.4 Inversin Total
En el cuadro N48 se muestra la inversin total del proyecto ascendente a
S/.681,349. Como se puede observar en el cuadro la mayor parte de la inversin del
proyecto corresponde a Activos Fijos Tangibles con un 96.3% de la inversin total.
Cuadro N48. Resumen de Inversin Total
(en nuevos soles)
Inversin
Total (S/.)
%
Activos Fijos Tangibles
656,173
96.3%
Activos Fijos Intangibles
4,261
0.6%
Capital de Trabajo
20,914
3.1%
Total
681,349
100.0%
Inversin Total S/. 681,349
Elaboracin Propia
65
5.2 Financiamiento del Proyecto

5.2.1 Estructura de Capital
En esta seccin se describir la estructura de capital, la cual esta constituida por el
aporte propio de los inversionista, financiamiento y el cronograma de pagos de
este.
a) Aporte propio
En este caso, al contarse con cuatro inversionistas, cada uno de estos aportar
S/.100,000; con lo cual se tendr S/.400,000 como aporte propio.
b) Financiamiento y Cronograma de Pagos
Siendo el monto total de inversin S/.681,349 y considerando el monto de aporte
propio de S/.400,000, el monto a financiar sera S/.281,349.
Entre las opciones de financiamiento a cinco aos, en Prstamo Comercial para
Empresas, se recopil informacin de los siguientebancos:
Cuadro N49. Opciones de Financiamiento Prstamo Comercial
Fuente de Financiamiento Tasa de Inters
Mi Banco
Banco Financiero
Banco de Crdito
Elaboracin propia
10.2%
9%
12%
Se eligi el financiamiento del Banco Financieroque presenta una tasa de inters de

9% a un plazo de 5 aos con cuotas anuales de S/.72,333, a continuacin se
presenta el cronograma de pagos.
Cuadro N50. Cronograma de Pagos
(en nuevos soles)
Ao
Inters
(S/.)
Deuda
Inicial (S/.)
281,349
Amortizacin Cuota (S/.)

(S/.)
1
2
281,349
234,337
25,321
21,090
47,011
51,242
72,333
72,333
234,337
183,095
3
4
183,095
127,241
16,479
11,452
55,854
60,881
72,333
72,333
127,241
66,360
66,360
5,972
66,360
Elaboracin Propia
72,333
66
Deuda
Final (S/.)
281,349
5.2.2 Costo de Oportunidad de Capital

Se emplear el Modelo de Precios de los Activos de Capital (CAPM) para calcular el
Costo de Oportunidad de Capital (COK), este mtodo permite relacionar el riesgo
no diversificable (conocido como riesgo de mercado) y el rendimiento de los activos
tericamente libre de riesgo.
6
El Riesgo Pas (Rpas) actual es de 1.34%. La tasa libre de riesgo (Rf) para el
mercado peruano en base al rendimiento de los bonos del tesoro americano (T
7
Bills) de 30 aos se define en 2.64% . Por otro lado, segn el Investment Portafolio
Quarterly la prima de mercado (Rm) vlida para Per ser 12%.
Tomamos de las cotizaciones de bolsa del mercado americano un valor del sector
8
educativo de beta de 0.76 . Al ser desapalancado y ajustado al mercado local (ver

Cuadro N51) con base en las tasas efectivas de impuesto y el apalancamiento
promedio de la industria.Se obtiene un beta de 0.71, para lo cual se obtiene un COK
de 12.5%.
Cuadro N51. Betas del Sector Servicio
Beta
USA
Per
0.28
40%
0.25
30%
Beta Apalancado del Sector

0.76
Beta Desapalancado
0.5
Elaboracin Propia
0.71
Deuda / Patrimonio (D/C)

Tasa Efectiva de Impuesto
Cuadro N52. Costo de Oportunidad de Capital

Riesgo pas (Rpas) Prima del mercado (Rm)
1.34%
Tasa libre de riesgo (Rf)
12%
3%
Beta ajustado
0.71
Elaboracin Propia
5.3 Presupuestos
http://www.mef.gob.pe/DNEP/riesgo_pais.php
http://www.bloomberg.com/markets/ratesbonds/governmentbonds/us
http://people.stern.nyu.edu/adamodar/New_Home_Page/datafile/Betas.html
67
COK
12.5%
5.3.1 Presupuesto de Ingreso

a) Enseanza
Corresponden a los ingresos por ejecucin de los servicios de enseanza del
idioma del ingls, obtenindose del resultado de multiplicar el nmero de alumnos
que se consider abarcar en Demanda de Proyecto por el precio del curso, ambos
calculados en el Captulo 2.
Cuadro N53. Presupuesto de Ingresos
(en nuevos soles)
Alumnos Matriculados
Precio del Curso
Total de Ingreso (con IGV)
Total de Ingreso (sin IGV)
2013
2014
2015
2016
2017
7,860
100
7,972
100
8,085
100
8,199
100
8,316
100
819,900
694,865
831,600
704,781
786,000
797,200
808,500
666,135
675,627
685,204
Elaboracin Propia
b) Otros Ingresos Cafetera

Corresponden a los ingresos que se obtendrn por la venta de golosinas y
alimentos en la cafetera del Centro de Idiomas.
Cuadro N54. Presupuesto de Otros Ingresos Cafetera
(en nuevos soles)
5.3.2
2013
2014
2015
2016
2017
Cafetera
Total con IGV
28,944
28,944
29,354
29,354
29,770
29,770
30,192
30,192
30,620
30,620
Total sin IGV
24,530
24,878
25,230
Elaboracin Propia
25,588
25,950
Presupuesto de Costos
a) Presupuesto de Materia Prima

Dado que el servicio que brindamos se trata de prestacin de servicios
educativos, la materia prima corresponder exclusivamente a los materiales
utilizados en la cafetera.
68
Cuadro N55. Presupuesto de Materia Prima

(en nuevos soles)
Cafetera
2013
22,572
Total con IGV

Total sin IGV
22,572
19,130
2014
22,892
2015
23,216
2016
23,545
2017
23,879
22,892
23,216
19,401
19,676
Elaboracin propia
23,545
19,954
23,879
20,237
b) Presupuesto de Mano de Obra Directa

Comprende a los profesores y al auxiliar de la cafetera (ver Detalle en Anexo
10)
Cuadro N56. Presupuesto de Mano de Obra Directa
(en nuevos soles)
2013
91,000
2014
2015
91,000
91,000
Elaboracin propia
2016
91,000
2017
91,000
c) Presupuesto de Costos Indirectos

Incluye materiales indirectos, mano de obra indirecta y gastos generales de
produccin.
Cuadro N57. Presupuesto de Insumos Indirectos
(en nuevos soles)
Ao
Suministros Baos
Insumos Limpieza
Total con IGV
Total sin IGV
2013
2014
2,844
2,844
2,964
2,964
5,808
5,808
4,922
4,922
Elaboracin propia
2015
2,844
2,964
5,808
4,922
2016
2,844
2,964
5,808
4,922
2017
2,844
2,964
5,808
4,922
Se consideran como mano de obra indirecta al personal de limpieza y los

vigilantes, tal y como se puede observar en el Cuadro N58.
Cuadro N58. Presupuesto de Mano de Obra Indirecta
(en nuevos soles)
2013
42,000
2014
2015
42,000
42,000
Elaboracin propia
69
2016
42,000
2017
42,000
A continuacin se muestra la depreciacin de activos de produccin empleando

las tasas fijadas por la SUNAT, los cuales se consideraran dentro de los gastos
generales de produccin.
Cuadro N59. Presupuesto de Depreciacin de Activos de Produccin
(en nuevos soles)
Activo
Edificios (3%)
Maquinaria y Equipos (10%)
Muebles y Enseres (10%)
Equipos de Oficina (25%)
Total
Valor Inicial
443,284
7,398
12,115
9,486
472,283
2013
13,299
740
1,212
2,372
17,621
2014
13,299
740
1,212
2,372
17,621
2015
13,299
740
1,212
2,372
17,621
2016
13,299
740
1,212
2,372
17,621
2017
13,299
740
1,212
0
15,250
Residual
376,792
3,699
6,058
0
386,548
Elaboracin Propia
Finalmente, sumando los presupuestos de insumos indirectos (sin IGV) , mano

de obra indirecta y gastos generales se obtiene el presupuesto de costos
indirectos.
Cuadro N60. Presupuesto de Costos Indirectos
(en nuevos soles)
Ao
2013
2014
2015
2016
2017
Insumos Indirectos
Mano de Obra Indirecta
4,922
42,000
4,922
42,000
4,922
42,000
4,922
42,000
4,922
42,000
Gastos Generales
Total
17,621
17,621
17,621
64,544
64,544
64,544
Elaboracin Propia
17,621
64,544
15,250
62,172
d) Presupuesto de Costo de Ventas

Sumando el presupuesto de Materia Prima (sin IGV), mano de obra directa y
costos indirectos se obtiene el presupuesto de costo de ventas que se aprecia a
continuacin.
Cuadro N61. Presupuesto de Costo de Ventas
(en nuevos soles)
Ao
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos
Total
2013
2014
2015
2016
2017
19,130
91,000
19,401
91,000
19,676
91,000
19,954
91,000
20,237
91,000
65,429
176,384
63,058
174,295
65,429
65,429
65,429
175,559
175,830
176,105
Elaboracin Propia
70
5.3.3
Presupuesto de Gastos
a) Gastos Administrativos
Los sueldos administrativos corresponden a los sueldos del director y de los
auxiliares quienes son las personas que atendern en la recepcin.
Cuadro N62. Presupuesto de Sueldos Administrativos
(en nuevos soles)
2013
79,800
2014
2015
79,800
79,800
Elaboracin propia
2016
79,800
2017
79,800
Por otro lado, se presenta la depreciacin de los activos administrativos en

base a las tasas fijadas por la SUNAT.
Cuadro N63. Presupuesto de Depreciacin de Activos Administrativos
(en nuevos soles)
Activo
Edificios (3%)
Muebles y Enseres (10%)
Equipos de Oficina (25%)
Total
Valor Inicial
13,710
774
2,490
16,974
2013
411
77
623
1,111
2014
411
77
623
1,111
2015
411
77
623
1,111
2016
411
77
623
1,111
2017
411
77
0
489
Residual
11,653
387
0
12,040
Elaboracin Propia
Adems se consideran los gastos de servicios
Servicios
Cuadro N64. Presupuesto de Servicios

(en nuevos soles)
2013
2014
2015
2016
2017
Electricidad
Agua
2,549
1,274
2,585
1,292
2,622
1,311
2,659
1,329
2,696
1,348
Internet
Telfono
1,296
408
1,314
414
1,333
420
1,352
426
1,371
432
5,685
4,818
5,766
4,886
5,847
4,956
Total con IGV

Total sin IGV
5,527
5,606
4,684
4,751
Elaboracin Propia
De la suma de los gastos por insumos de oficina (sin IGV), servicios (sin
IGV), depreciacin y gastos por sueldos de personal administrativo, se
obtiene el presupuesto de gastos administrativos en el Cuadro N65.
9
El clculo del servicio se realiz en base a un costo fijo
71
Cuadro N65: Total Gastos Administrativos

(en nuevos soles)
Gastos
Sueldos Administrativos
Depreciacin Activos Administrativos
Servicios
Insumos de Oficina
Total
2013
79,800
1,111
4,684
1,037
2014
79,800
1,111
4,751
1,037
2015
79,800
1,111
4,818
1,037
2016
79,800
1,111
4,886
1,037
2017
79,800
489
4,956
1,037
86,633
86,699
86,767
86,835
86,282
Elaboracin Propia
b) Gastos de Ventas
Corresponde a la inversin en publicidad fija, volantes y productos con el
logotipo del Centro de Idiomas.
Cuadro N66: Gastos de Ventas
(en nuevos soles)
2013
Total con IGV
Total sin IGV
2014
2015
155,280
155,280
155,280
131,600
131,600
131,600
Elaboracin Propia
2016
2017
155,280
131,600
155,280
131,600
c) Gastos Financieros
En el Cuadro N67 se detallan los intereses a pagar por el prstamo.
Cuadro N67: Gastos Financieros
(en nuevos soles)
2013
25,321
2014
21,090
2015
2016
16,479
11,45
2
2017
5,972
Elaboracin Propia
5.4 Estados Financieros

A continuacin, se presenta el Estado de Ganancias y Prdidas y los Flujos de
Caja Econmico y Financiero proyectados para 5 aos.
5.4.1 Estados de Ganancias y Prdidas
El cuadro muestra el Estado de Ganancias y Prdidas Financiera proyectada a 5
aos.
72
Cuadro N68: Estado de Ganancias y Prdidas

(en nuevos soles)
Ventas Netas
2013
666,135
2014
675,627
2015
685,204
2016
694,865
2017
704,781
Otros Ingresos
24,530
24,878
25,230
25,588
Costo de Ventas
175,559
175,830
176,105
176,384
174,295
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
515,106
131,600
524,674
131,600
534,329
131,600
544,069
131,600
556,436
131,600
Gastos Administrativos
86,633
86,699
86,767
86,835
86,282
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
296,873
25,321
306,375
21,090
315,962
16,479
325,634
11,452
338,555
5,972
Utilidad Antes de Impuesto a la Renta

Impuesto a la Renta (30%)
271,552
81,466
285,285
85,586
299,484
89,845
314,183
94,255
332,582
99,775
Utilidad del Ejercicio
190,086
199,700
209,639
219,928
232,808
25,950
Elaboracin Propia
a) Mdulo de IGV para el Flujo de Caja Econmico y Financiero

Como se puede observar en el cuadro N69.
Cuadro N69: Mdulo de IGV
(en nuevos soles)
OPERACIONES
Ventas
IGV Ventas
2012
2013
2014
2015
2016
2017
124,279
126,050
127,836
129,639
131,488
Compras
Operaciones
IGV Compras Materia Prima
3,442
3,491
3,540
3,591
3,642
IGV Gastos Administrativos
1,030
1,042
1,054
1,066
1,079
23,680
23,680
23,680
23,680
23,680
28,152
0
7,781
28,213
0
97,836
28,275
0
99,562
28,337
0
101,302
28,400
0
103,088
IGV Gastos Venta

Inversiones
IGV Activos Fijos Tangibles
Edificios
82,259
Maquinaria y Equipos
1,332
Equipos de Oficina
2,156
Muebles y Enseres
2,320
IGV Activos Fijos Intangibles

IGV Trmites Constitucin
11
IGV Contratos y Desarrollos

Total Crdito Fiscal por ao
Saldo Crdito Fiscal
IGV Neto Anual
269
88,346
88,346
0
Elaboracin Propia
73
5.4.2 Flujo de Caja Econmico y Financiero

El cuadro presenta el Flujo de Caja Econmico (FCE) y Financiero (FCF) del
proyecto, los montos de Impuesto a la Renta se encuentran en el Anexo 11.
Cuadro N70: Flujo de Caja Econmico y Financiero
(en nuevos soles)
2013
2014
2015
2016
2017
INGRESOS
Facturacin
2012
786,000
797,200
808,500
819,900
831,600
Cafetera
28,944
29,354
29,770
30,192
30,620
TOTAL INGRESOS
814,944
826,554
838,270
850,092
862,220
Pago de Materia Prima
22,572
22,892
23,216
23,545
23,879
Pago de Mano de Obra Directa
91,000
91,000
91,000
91,000
91,000
Pago de Costos Indirectos
65,429
65,429
65,429
65,429
63,058
87,663
87,741
87,821
87,901
87,360
Gastos de Venta
155,280
155,280
155,280
155,280
155,280
EGRESOS
Inversin en Activos Tangibles
656,173
Inversin en Activos Intangibles
4,261
Capital de Trabajo
20,914
IGV por Pagar
7,781
97,836
99,562
101,302
103,088
89,062
91,913
94,789
97,690
101,566
518,787
296,157
612,091
214,463
617,096
221,174
622,148
227,944
625,231
236,988
Amortizaciones
47,011
51,242
55,854
60,881
66,360
Intereses
25,321
21,090
16,479
11,452
5,972
Escudo Fiscal
Flujo de Caja Financiero Neto (2)
Flujo de Caja Financiero (1 + 2)
7,596
64,736
231,421
6,327
66,005
148,457
4,944
67,389
153,785
3,436
68,897
159,047
1,792
70,541
166,447
Impuesto a la Renta Operativo

TOTAL EGRESOS
Flujo de Caja Econmico (1)
681,349
681,349
PRSTAMOS
Prstamo
281,349
281,349
-400,000
Elaboracin propia
5.5 Evaluacin Econmica y Financiera del Proyecto

En esta seccin se analiza la viabilidad del proyecto, para lo cual se evaluar:
5.5.1 Valor Actual Neto (VAN)
En el Cuadro N 71 se puede apreciar el Valor Actual Neto Econmico (VANE) y el
Valor Actual Neto Financiero (VANF) del proyecto bajo el costo de oportunidad de
12.5%. Dado que ambos son mayores que cero, se acepta el proyecto.
Cuadro N71: Valor Actual Neto
(en nuevos soles)
VANE
S/. 180,508
VANF
S/. 222,674
Elaboracin Propia
74
5.5.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)

En el Cuadro N 72 se puede apreciar la Tasa Interna de Retorno Econmica
(TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). Dado que ambos son mayores al
costo de oportunidad de 12.5% se acepta el proyecto.
Cuadro N72. Tasa Interna de Retorno
(en porcentajes)
TIRE
TIRF
Elaboracin
23.3%
35.1%
Propia
5.5.3 Ratio de Beneficio Costo (B / C)

Analizando sobre el Flujo de Caja Financiero, para un costo de oportunidad de
12.5% se aprueba el proyecto dado que el ratio de beneficio/costo es mayor a 1.
Cuadro N73. Ratio Beneficio / Costo (B / C)
B/C
1.06
Elaboracin propia
5.5.4 Perodo de Recuperacin (PR)

Analizando sobre el Flujo de Caja Econmico (FCE), para un costo de oportunidad
de 12.5%, se puede apreciar en el Cuadro N74 que en el 2016 se recuperara la
inversin inicial del ao 2012.
Cuadro N74. Perodo de Recuperacin
Perodo
2012
2013
2014
2015
2016
2017
FCE
-681,349
296,157
214,463
221,174
227,944
236,988
VAN
263,251
169,452
155,337
142,304
131,512
Acumulado
263,251
432,703
588,040
730,345
861,856
Elaboracin propia
5.6 Anlisis de Sensibilidad

Evaluaremos la sensibilidad del proyecto frente a variaciones de uno o ms
parmetros crticos; se analizar principalmente a las variables correspondientes a
ingresos, debido a que al ofrecer el servicio de enseanza, las variables mas
significativas son el precio y la demanda del curso, las cuales corresponden a los
ingresos.
75
Se simularn tres escenarios (base, optimista y pesimista) para cada variable con
tres diferentes costos de oportunidad (riesgo bajo con Co de 7.5%, riesgo medio
con Co de 12.5% y riesgo alto con Co de 17.5%) evalundose el valor actual neto,
tasa de retorno y ratio de beneficio costo en cada caso.
5.6.1 Precios
Se evaluarn los escenarios planteados en el Cuadro N75.
Escenarios
Cuadro N75. Escenario - Precios

Descripcin
Se incrementa el costo del curso debido a la alta aceptacin del Centro de
Precio = S/.110 Idiomas.

Precio = S/.100 Se mantienen los precios actuales.
Disminucin de los precios debido a la baja cantidad de matriculados y la
Precio = S/.91 aparicin de centros de idiomas con precios iguales o menores del ofrecido.
Elaboracin propia
Cuadro N76. Indicadores Econmicos y Financieros Variaciones de Precios

Costo de Oportunidad de 7.5%
Variacin
VAN Econmico
VAN Financiero
TIR Econmico
TIR Financiero
B/C
Precio = S/.110
S/. 620,027
S/. 629,067
38.8%
60.2%
1.20
Precio = S/.100
S/. 293,525
S/. 302,566
23.3%
35.1%
1.09
Precio = S/.91
S/. 130,274
S/. 139,315
14.8%
21.0%
1.04
Variacin
VAN Econmico
TIR Financiero
B/C
Precio = S/.110
S/. 467,480
S/. 509,646
38.8%
60.2%
1.17
Precio = S/.100
S/. 180,508
S/. 222,674
23.3%
35.1%
1.06
Precio = S/.91
S/. 37,021
S/. 79,187
14.8%
21.0%
1.01
Variacin
VAN Econmico
TIR Financiero
B/C
Precio = S/.110
S/. 342,392
S/. 411,656
38.8%
60.2%
1.13
Precio = S/.100
Precio = S/.91
S/. 87,774
-S/. 39,535
S/. 157,038
S/. 29,729
23.3%
14.8%
35.1%
21.0%
1.03
0.98

VAN Financiero
TIR Econmico

VAN Financiero
TIR Econmico
Elaboracin propia
5.6.2 Demanda
La demanda constituye otro factor crtico que afecta el volumen de ingresos, se
evaluaran los siguientes escenarios: :
76
Escenarios
Demanda = 8,096
Cuadro N77. Escenario - Demanda

Descripcin
Crecimiento sobre el nivel de demanda debido a la calidad de la
enseanza e infraestructura del centro de idiomas.
Demanda = 7,860 Se mantiene el nivel de demanda pronosticado.

Demanda = 7,467
Disminucin de la demanda proyectada debido a la aparicin de

nuevos centros con menores precios.
Elaboracin propia
Cuadro N78. Indicadores Econmicos y Financieros Variaciones de Demanda

Variacin
VAN Econmico
VAN Financiero
TIR Econmico
TIR Financiero
B/C
Demanda = 8,096
S/. 391,476
S/. 400,516
28.1%
42.9%
1.13
Demanda = 7,860
S/. 293,525
S/. 302,566
23.3%
35.1%
1.09
Demanda = 7,467
S/. 130,274
S/. 139,315
14.8%
21.0%
1.04

Variacin
VAN Econmico
VAN Financiero
TIR Econmico
TIR Financiero
B/C
Demanda = 8,096
S/. 266,600
S/. 308,766
28.1%
42.9%
1.10
Demanda = 7,860
S/. 180,508
S/. 222,674
23.3%
35.1%
1.06
Demanda = 7,467
S/. 37,021
S/. 79,187
14.8%
21.0%
1.01

Variacin
VAN Econmico
VAN Financiero
TIR Econmico
TIR Financiero
B/C
Demanda = 8,096
S/. 164,160
S/. 233,424
28.1%
42.9%
1.06
Demanda = 7,860
S/. 87,774
S/. 157,038
23.3%
35.1%
1.03
Demanda = 7,467
-S/. 39,535
S/. 29,729
14.8%
21.0%
0.98
Elaboracin propia
77
CAPTULO 6: CONCLUSIONES
Las principales conclusiones a las que se llega con el estudio realizado son las siguientes:
1. Se evidenci en el primer captulo la existencia de una oportunidad de negocio
favorable por factores macro y micro econmicos entre los que destacan el aumento
de la demanda en lo que respecta a centros de estudios de educacin tcnolgica
en el sector privado, el incremento en el PBI a travs de los aos. Combinados
adems con la baja oferta de centros de estudios que ofrezcan una propuesta seria
y las exigencias del mercado por contar con personas que dominen el idioma ingls
en diversos mbitos, ofrece un escenario ptimo para el proyecto.
2. Basndonos en el estudio de Arellano, segmentamos el mercado segn los Estilos

de Vida, enfocndonos en los Afortunados, Progresistas y Modernos, los cuales
seran las personas con mayor probabilidad en interesarse en nuestra oferta de
estudio, a su vez se completo la informacin con una encuesta realizada en los
principales distritos de Chincha Alta, lo cual demostro que habia un alto prcentaje de
personas interesadas en llevar el curso bajo ciertas consideraciones, dentro de las
cuales se tuvo como uno de los factores principales el precio del curso, el cual fue
fijado en S/.100 por mes, siendo el mismo precio para los 3 niveles ofrecidos.
3. Segn los clculos obtenidos considerando la poblacin urbana de la provincia de
Chincha, se obtuvo que haba un importante nmero de demanda insatisfecha, la
cual no se cubra por la falta de ofertas serias en el mercado, se defini que lo ms
ptimo era ingresar al mercado cubriendo la demanda correspondiente al grupo
Otras Instituciones, que si bien no era alto en porcentaje si lo era en alumnado, a la
vez que al estar distribuidos los alumnos en varios centros los cuales o no gozaban
de buena reputacin o recin se iniciaban siendo su destino incierto, este porcentaje
sera el objetivo a cubrir en el mercado.
4. En lo que respecta a normas legales se obtiene que no hay mayor barreras que
impidan el funcionamiento del Centro, siempre y cuando se respete lo estipulado por
la Direccin Regional, con lo cual por este aspecto no representara mayor dificultad.
78
5. Puede observarse que el proyecto es favorable, debido a que considerando el costo

de oportunidad 12.5%, el VANE y el VANF ambos son mayores a 0, a su vez que la
TIRE y TIRF son mayores que el costo de oportunidad obtenido para el proyecto,
siendo tambin el ratio de beneficio costo mayor a 1, se concluy que el proyecto
era viable, pero tambin se consider los escenarios en los cuales podra situarse el
proyecto, obtenindose de igual forma ganancias en un escenario pesimista, tanto a
nivel econmico como financiero, con lo cual el proyecto superara ampliamente las
espectativas considerando el estudio realizado previo al anlisis financiero y a su
vez reafirmando la factibilidad del proyecto con el anlisis financiero.
79
Referencias Bibliogrficas
Leyes
Decreto Supremo N022-2004-ED
Directiva N004-2008-GORE-ICA-DRE/DGI
Ley General de la Educacin N 28044
RD N186-2005-ED, para los Lineamientos Pedaggicos y de Gestin para los Centros de
Educacin Tcnico Productiva
RD N0588-2006-ED, para el Diseo Curricular Bsico para la Educacin Tcnico
Productiva: Ciclo
Libros
PORTER, Michael. Estrategia y Ventaja competitiva: creacin y sostenimiento de un
desempeo superior. Mxico, Editorial Diana, 2006.
SAPAG, Nassir. Preparacin y evaluacin de proyectos, 4ta. Edicin Mxico, Mc Graw
Hill, 2007.
Pginas Electrnicas
Banco de Crdito. [fecha de consulta: 7 de enero 2013]. Disponible en:
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Beta: [fecha de consulta: 11 de diciembre 2012]. Disponible en:
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Chincha: [fecha de consulta: 18 de agosto 2012]. Disponible en: <
http://es.wikipedia.org/wiki/Chincha>
Consultora Apoyo: [fecha de consulta: 15 de agosto 2012]. Disponible en:
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Direccin de Educacin Tcnico Productiva: [fecha de consulta: 16 de diciembre 2013].
Disponible en: <http://destp.minedu.gob.pe/>
Estadsticas de Calidad Educativa: [fecha de consulta: 16 de diciembre 2012]. Disponible
en: <http://escale.minedu.gob.pe/>
80
Estilos
de
vida:
[fecha
de
consulta:
15
de
agosto
2012].
Disponible
en:
<http://www.arellanomarketing.com/content/content.php?pID=63>
Ica:
[fecha
de
consulta:
15
de
agosto
2012].
Disponible
en:
<http://es.wikipedia.org/wiki/Provincia_de_Ica>
INEI: [fecha de consulta: 16 de diciembre 2012]. Disponible en: <http://www.inei.gob.pe/>
Lnea
Telefnica:
[fecha
de
consulta:
12
de
enero
2013].
Disponible
en:
<http://www.movistar.com.pe/fijo/lineas/lineas-control/informacion>
Mi
Banco:
[fecha
de
consulta:
12
de
enero
2013].
Disponible
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<http://www.mibanco.com.pe/nucleo.aspx?nompag=comphtml/capital.htm&tp=interno&id=
es&usel=Micapital>
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<http://www.minedu.gob.pe/>
Nazca:
[fecha
de
consulta:
15
de
agosto
2012].
Disponible
en:
Disponible
en:
<http://es.wikipedia.org/wiki/Provincia_de_Nazca>
PBI:
[fecha
de
consulta:
12
de
enero
2013].
<https://www.cia.gov/library/publications/the-world-factbook/rankorder/2001rank.html>
Pisco:
[fecha
de
consulta:
15
de
agosto
2012].
Disponible
en:
<http://es.wikipedia.org/wiki/Ciudad_de_Pisco>
Riesgo
Pas:
[fecha
de
consulta:
21
de
diciembre
2012].
Disponible
en:
<http://www.mef.gob.pe/DNEP/riesgo_pais/riesgo_pais.php>
Superficie de las provincias de Ica: [fecha de consulta: 15 de agosto 2012]. Disponible en:
<http://www.bcrp.gob.pe/docs/Sucursales/Huancayo/Ica-Caracterizacion.pdf>
Tarifas
de
Internet:
[fecha
de
consulta:
12
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Disponible
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<http://www.movistar.com.pe/internet/internet-fijo/movistar-speedy>
Tasas de los bonos del tesoro de Estados Unidos: [fecha de consulta: 21 de diciembre
2012]. Disponible en: <http://www.bloomberg.com/markets/rates-bonds/governmentbonds/us/>
Tipo de Sociedades: [fecha de consulta: 15 de agosto 2012]. Disponible en:
<http://actualicese.com/actualidad/2010/05/27/tipos-de-sociedades-y-sus-diferencias-ltda-sa-comanditas-s-a-s-colectivas/>
81
Tesis
CARBAJAL, Eduardo. Estudio de Pre-Factibilidad para la implementacin de un ecolodge
en la ciudad de Huaraz. Tesis (Lic. Ingeniera Industrial). Lima, Pontificia Universidad
Catlica del Per. 2007.
CASTILLO, Solange. Estudio de Prefactibilidad de la Implementacin de un Hotel Tres
Estrellas en la Provincia de Chepn La Libertad. 2010.
TABOADA, Marco. Proyecto de Pre Factibilidad de una Empresa de Transporte
Interprovincial de Pasajeros en la Ruta Lima-Ica-Lima. 2005.
82
ANEXOS DE TESIS
82
NDICE DE ANEXOS
ANEXO 1. Matriz FODA................................................................................................... 1
ANEXO 2. Matriz Cuantitativa de Estrategias................................................................ 2
ANEXO 3. Porcentajes segn Estilos de Vida............................................................... 4
ANEXO 4. Encuesta......................................................................................................... 5
ANEXO 5. Plano General Centro de Idiomas.................................................................6
ANEXO 6. Detalles de Construccin...............................................................................7
ANEXO 7. Detalles de Acabados.................................................................................... 8
ANEXO 8. Construccin y Acabado segn tipo de recurso utilizado ........................... 9
ANEXO 9. Clculo del Capital de Trabajo.................................................................... 12
ANEXO 10. Presupuesto de Mano de Obra Directa................................................... 13
ANEXO 11. Montos de Impuesto a la Renta................................................................ 14
ANEXO 1: Matriz FODA
Fortalezas
Presentar un novedoso y confiable sistema de
enseanza en la ciudad de Chincha Alta.
MATRIZ FODA
Estar ubicado en una zona cntrica de la ciudad de

Chincha Alta.
Laboratorios multimedia, los cuales permitan al
alumno complementar su aprendizaje.
Debilidades
La desconfianza de la poblacin por los

nuevos centros de idiomas
Infraestructura nueva y totalmente equipada,

brindando as al alumno un ambiente cmodo y
seguro
Oportunidades
Estrategias FO
El poco prestigio con el que cuentan los centros de
1.- Definir una estrategia de publicidad que resuma el
idiomas existentes; adems de contar con ambientes sistema de enseanza e infraestructura.
pequeos e inseguros.
2.- Capacitar al personal acerca de la informacin a
brindar, de modo tal que se pueda construir la imagen
La demanda de la poblacin por un sistema que sea de orden en el Centro de Idiomas, adems de que se
confiable.
le hace llegar la informacin tal cual debera de ser a
Las exigencias del mercado laboral con respecto al
la persona que se acerque al Centro.
idioma ingls.
3.- Mantener la infraestructura y equipos en buen
estado.
El bajo nivel de ingls que ofrecen las diversas
instituciones secundarias
Amenazas
Los Centros de Idiomas existentes tanto en el
Departamento de Ica como en Lima.
Estrategias FA
Estrategias DO
4.- Contar con personal reconocido en el

Departamento, de manera tal que al ingresar
al mercado, sea nuestra carta de presentacin
y nos de el respaldo necesario en lo que
respecta a seriedad y profesionalismo
Estrategias DA
6.- Lanzar promociones y publicidad del
5.- Presentar una currcula y metodologa de
Centro de Idiomas, de modo tal que el pblico
enseanza slidas, de tal manera que el aprendizaje interesado pueda acercarse a preguntar o
sea ptimo en el tiempo estimado
tomar el curso, fidelizando luego al alumno
con la enseanza inpartida.
ANEXO 2: Matriz Cuantitativa de Estrategias

Puntuacin
1
2
3
Nivel
No es atractiva
Algo atractiva
Bastante atractiva
Factores Crticos para el xito

Fortalezas
Presentar un novedoso y confiable sistema de enseanza en la ciudad de
Chincha Alta.
Estar ubicado en una zona cntrica de la ciudad de Chincha Alta.
Laboratorios multimedia, los cuales permitan al alumno complementar su
aprendizaje.
Infraestructura nueva y totalmente equipada, brindando as al alumno un
ambiente cmodo y seguro
Peso
CA
TCA
CA
TCA
CA
TCA
CA
TCA
12
16
12
6.- Lanzar promociones y publicidaddelCentrodeIdiomas,demodotalqueelpblicointeresadopuedaacercarseapreguntarotomarelcurso,fidelizandoluegoalalumnoconlaenseanzainpartida.
4.- Contar con personal reconocidoenelDepartamento,demaneratalquealingresaralmercado,seanuestracartadepresentacinynosdeelrespaldonecesarioenloquerespectaaseriedadyprofesionalismo
3.- Mantener la infraestructura yequiposenbuenestado.
2.- Capacitar al personal acerca de lainformacinabrindar,demodotalquesepuedaconstruirlaimagendeordenenelCentrodeIdiomas,ademsdequeselehacellegarlainformacintalcualdeberadeseralapersonaqueseacerquealCentro.
MATRIZ CUANTITATIVA DE ESTRATEGIAS
5.- Presentar una currcula ymetodologadeenseanzaslidas,detalmaneraqueelaprendizajeseaptimoeneltiempoestimado
Muy atractiva
1.- Definir una estrategia depublicidadqueresumaelsistema deenseanzaeinfraestructura
CA
TCA
CA
TCA
12
12
12
12
12
12
12
Debilidades
La desconfianza de la poblacin por los nuevos centros de idiomas
Oportunidades
El poco prestigio con el que cuentan los centros de idiomas existentes; adems
de contar con ambientes pequeos e inseguros.
12
12
12
16
12
12
La demanda de la poblacin por un sistema que sea confiable.
12
Las exigencias del mercado laboral con respecto al idioma ingls.
El bajo nivel de ingls que ofrecen las diversas instituciones secundarias
Amenazas
Los Centros de Idiomas existentes tanto en el Departamento de Ica como en
Lima.
Total
96
78
84
94
102
9
97
Estrategias
Estrategias
Principales
5.- Presentar una currcula y metodologa de enseanza slidas, de tal manera que el
aprendizaje sea ptimo en el tiempo estimado
6.- Lanzar promociones y publicidad del Centro de Idiomas, de modo tal que el pblico
interesado pueda acercarse a preguntar o tomar el curso, fidelizando luego al alumno
con la enseanza inpartida.
1.- Definir una estrategia de publicidad que resuma el sistema de enseanza e
infraestructura
Secundarias
4.- Contar con personal reconocido en el Departamento, de manera tal que al ingresar al
mercado, sea nuestra carta de presentacin y nos de el respaldo necesario en lo que
respecta a seriedad y profesionalismo
Puntaje
102
97
96
94
3.- Mantener la infraestructura y equipos en buen estado.
84
2.- Capacitar al personal acerca de la informacin a brindar, de modo tal que se pueda
construir la imagen de orden en el Centro de Idiomas, adems de que se le hace llegar
la informacin tal cual debera de ser a la persona que se acerque al Centro.
78
ANEXO 3: Porcentajes segn Estilos de Vida
ANEXO 4. Encuesta
ENCUESTA
Edad:_______
Sexo: Femenino Masculino Ocupacin:______________
1. Consideras que estudiar un segundo idioma es importante?

a. SI
b. NO
2. Estudias o haz estudiado ingls?(En caso de responder
negativamente, pasar a la pregunta 4)
b.
a. SI
NO
3. Has terminado?
b.
a. SI
NO
4. Por qu no estudiaste o dejaste de estudiar?
5. En qu nivel te quedaste? (Responder solo en caso de haber respondido
afirmativamente la pregunta anterior)
a. Bsico
b. Intermedio
c. Avanzado
6. En dnde estudiaste? (Responder solo en caso de haber respondido
afirmativamente la pregunta anterior)
7. Seguiras estudiando o estudiaras ingls?
a. SI
b. NO
8. Por qu estudiaras o seguiras estudiando ingls?
a. Como carrera corta
b. Como complemento a mi formacin profesional
c. Para acceder a posiciones laborales
d. Otros
(Indicar
la
razn)______________________________________________
9. En qu horario estudiaras?
a. 9 a 11am
b. 4 a 6 pm
c. 6 a 8pm
d. 8 a 10pm
e. Otros __________
10. Cunto pagaras por un curso de ingls? _________________
11.Qu esperaras que te ofrezca un centro de idiomas? (Se puede
responder ms de una opcin)
a. Calidad de enseanza
b. Buen ambiente de estudio
c. Precio accesible del curso
d. Otros _____________________________________
ANEXO 5: Plano General Centro de Idiomas
ANEXO 6. Detalles de Construccin
ANEXO 7. Detalles de Acabados
ANEXO 8. Construccin y Acabados segn tipo de recurso utilizado
Resumen
Detalle de Mano de Obra

Capataz
Recurso
Unidad
HH
Cantidad
838.81
Precio (S/.)
14
Costo (S/.)
12,071
IGV (S/.)
2,173
Total (S/.)
14,244
Operario
HH
7,564.68
13
99,658
17,938
117,597
Oficial
HH
1,923.67
11
21,944
3,950
25,894
Pen
HH
5,188.27
10
52,677
9,482
62,159
Operador de Equipo Liviano
HH
21.56
11
237
43
280
Guardin
HH
520.50
4,742
854
5,596
Topgrafo
HH
26.56
13
355
64
419
Total Mano de Obra
226,187.57
Detalle de Equipos
Recurso
Equipo Togrfico
Regla de Aluminio 1 1/2" X 4" X 8'
Regla de madera
Compactadora de plancha
Camin Volquete de 10 m
Vibrador para concreto
Mezcladora de Concreto
Andamio Metlico
Unidad
hm
unid
p
da
hm
hm
hm
da
Cantidad
26.56
3.34
37.84
3.15
45.33
105.02
387.68
119.66
Total Equipos
Precio (S/.)
25.43
88.99
22.04
16.95
46.61
12.71
16.95
8.48
Costo (S/.)
675.29
297.19
833.77
53.45
2,112.88
1,335.01
6,571.16
1,014.10
IGV (S/.)
121.55
53.49
150.08
9.62
380.32
240.30
1,182.81
Total (S/.)
796.84
350.68
983.84
63.07
2,493.20
1,575.32
7,753.97
182.54
1,196.64
15,213.55
Detalle de Materiales
Recurso
Transporte de Equipos y Herramientas
Unidad
glb
Cantidad
0.37
Precio (S/.)
1,271.25
Costo (S/.)
465
IGV (S/.)
84
Total (S/.)
549
Alambre Negro Recocido N8
kg
331.44
3.81
1,264
228
1,492
Alambre Negro Recocido N16
kg
853.67
3.81
3,256
586
3,842
Acero Corrugado fy = 4200 kg/cm2 GRADO 60
kg
30,446.06
2.46
74,829
13,469
88,298
Clavos para madera con cabeza
kg
383.36
3.81
1,462
263
1,725
Clavos para madera con cabeza de 3
kg
10.32
3.64
38
44
Clavos para madera con cabeza de 4
kg
3.35
3.64
12
14
Tuberia PVC-SAP Elctrica de 1/2x 3 m (15 mm)
ml
597.37
0.85
506
91
597
Curvas PVC-SAP Elctricas 1/2
unid
271.64
0.85
230
41
272
Curvas PVC-SAP Elctricas 3/4 (20 mm)
unid
11.51
1.19
14
16
Conexiones PVC-SAP 3/4Elctricas (20 mm)
unid
367.37
0.51
187
34
220
Tuberia PVC-CLASE-10 SP 1/2x 5m
ml
84.01
1.70
142
26
168
Tuberia PVC-CLASE-10 SP 3/4x 5m
ml
199.12
2.54
506
91
597
Codo PVC-SAP C/R 1/2" X 90
unid
81.48
0.85
69
12
81
Codo PVC-SAP C/R 1/2" X 45
unid
5.43
0.85
TEE PVC-SAP S/P 1/2
unid
20.18
1.02
21
24
Uniones PVC-SAP SP 1/2"
unid
19.77
0.76
15
18
Uniones PVC-SAP SP 3/4"
unid
46.85
1.19
56
10
66
Adaptador PVC-SAP S/P 3/4
unid
10.25
1.10
11
13
ml
53.59
2.54
136
25
161
564
Tuberia PVC-SAL 2X 3 m
Tuberia PVC-SAL 4X 3 m
ml
94.00
5.09
478
86
Codo PVC-SAL 2 X 90
unid
5.62
1.70
10
11
Codo PVC-SAL 4 X 90
unid
35.14
4.75
167
30
197
Trampa PPVC SAL de 2
unid
4.39
5.09
22
26
Sombrero de Ventilacin PVC-SAL de 2
unid
4.39
11.97
53
62
Piedra Chancada 1/2
197.31
42.38
8,361
1,505
9,866
Piedra Mediana (Max 4)
2.41
25.43
61
11
72
Piedra Grande (Max 8)
23.38
29.66
694
125
818
Arena Fina
58.38
29.66
1,732
312
2,043
Arena Gruesa
207.99
29.66
6,170
1,111
7,280
Hormigon
145.09
29.66
4,304
775
5,078
Concreto F'c=210 Kg/cm2
76.32
250.67
19,132
3,444
22,576
Agua puesta en Obra
97.38
6.78
660
119
779
Tuberia PVC-SEL 3/4
ml
1,084.20
1.02
1,103
198
1,301
Curvas PVC-SEL 3/4(20mm)
unid
18.89
0.42
Curvas PVC-SEL 5/8(20mm)
pza
13.18
0.34
Uniones PVC-SEL 3/4(20 mm)
unid
9.52
0.42
Cemento Portland Tipo I (42.5 Kg.)
bol
3,790.84
13.01
49,315
8,877
58,192
Yeso
kg
41.50
10.55
438
79
517
Ladrillo KK 18 Huecos 9 x 13 x 24 cm
mll
23.07
508.50
11,732
2,112
13,844
Ladrillo para techo 8 h de 15 x 30 x 30 cm
unid
6,600.13
2.16
14,264
2,567
16,831
10
Recurso
Pegamento en Polvo Novacel
Pegamento para PVC
Cermico 30 x 30
Fragua Novacel Color Gris
Madera Cachimbo
Tornillo Wafer 8 x 13 mm p/broca
Tornillo 6 x 22 mm p/broca
Fulminante para pistola de Fijacin
Pasta para junta
Riel de Riego 90mm x 25mm x 0.45 x 3 m
Cinta para junta rollo
Angulo Esquinero Metlico 2.44
Parantes de Acero 89 mm x 38 mm x 0.45 x 3 m
Placa de Fibrocemento Superboar para tabiquera de 1.22 X 2.44 E=8mm
Lija para pared
Pintura Latex Lavable
Imprimante
Cinta aislante
Cinta Teflon
Masilla
Sumidero de Bronce de 2
Registro de Bronce 4"
Codo fierro galvanizado de 1/2x 90
Niple de fierro galvanizado de 3/4
Unin Universal de fierro galvanizado de 3/4
Tapn Macho de fierro galvanizado de 1/2
Vlvula Esfrica de 3/4
Placa para TV
Caja Octogonal Fierro Galvanizado SAP 100 X 55 mm
Caja Electrica Rectangular FG 4X2Y1/4X1Y3/4
Caja Rectangular PVC de 100 x 55 x 50 mm
Caja Rectangular Fierro Galvanizado de 100 x 50 x 40 mm (6" X 2" X 1")
Caja Cuadrada de Fierro Galvanizado 100 x 100 x 50 mm
Caja para Vlvula
Cable TW # 14 AWG2.5 mm
Cable coaxial
Gabinete Metlico con barras de cobre
Tubera PVC C-10 1/2
Inodoros
Urinarios
Lavatorios
Cerco de malla raschel
Caja de concreto prefabricada de desague de 12x 24" CON REGISTRO 4"
Puertas
Puertas sanitarios
Puerta Principal de Vidrio
Puerta de Vidrio - Cafetera
Ventanas - Aulas
Ventana - Direccin
Interruptor Termomagntico 6 x 30 A
Interruptor Diferencial 2 x 20 A
Tomacorriente Triple Ticino
Unidad
kg
gal
m
kg
p
mll
mll
cjn
kg
unid
rll
unid
unid
unid
plg
gal
gal
rll
unid
kg
unid
unid
unid
unid
unid
unid
unid
pza
unid
unid
unid
unid
unid
unid
ml
ml
unid
ml
unid
unid
unid
ml
unid
unid
unid
unid
unid
unid
unid
unid
unid
Cantidad
568.01
4.04
300.12
88.36
3,000.00
0.41
1.06
1.47
105.79
26.62
1.47
4.70
70.53
41.14
681.12
114.43
136.22
11.42
58.49
6.88
4.39
4.39
39.96
10.25
12.45
40.74
5.12
2.20
114.20
2.20
4.76
253.76
149.34
5.12
1,027.83
14.28
3.29
155.20
5.00
3.00
5.00
69.72
2.93
15.00
5.00
1.00
1.00
9.00
1.00
0.37
2.93
Precio (S/.)
0.59
83.06
19.49
0.59
3.39
48.77
33.79
48.48
1.31
6.47
4.96
4.66
8.14
16.53
1.02
21.19
16.95
2.46
1.27
2.54
5.09
12.71
1.27
2.37
5.09
1.27
16.95
3.69
1.14
3.25
2.12
3.31
3.31
67.80
1.70
1.05
44.07
2.54
84.75
72.04
33.90
12.71
88.99
593.25
211.88
1,271.25
678.00
508.50
322.05
28.16
26.44
Costo (S/.)
337
335
5,850
52
10,170
20
36
71
138
172
7
22
574
680
693
2,424
2,309
28
74
17
22
56
51
24
63
52
87
8
130
7
10
839
494
347
1,742
15
145
395
424
216
170
886
261
8,899
1,059
1,271
678
4,577
322
10
77
IGV (S/.)
61
60
1,053
9
1,831
4
6
13
25
31
1
4
103
122
125
436
416
5
13
3
4
10
9
4
11
9
16
1
23
1
2
151
89
63
314
3
26
71
76
39
31
160
47
1,602
191
229
122
824
58
2
14
unid
308.20
10.17
3,134
564
Total Materiales
11
Total (S/.)
398
396
6,903
62
12,001
24
42
84
163
203
9
26
677
802
817
2,861
2,725
33
88
21
26
66
60
29
75
61
102
10
153
8
12
990
582
410
2,056
18
171
466
500
255
200
1,046
307
10,501
1,250
1,500
800
5,400
380
12
91
3,699
297,851.97
ANEXO 9. Clculo del Capital de Trabajo
Capital de Trabajo
Ingresos - Enseanza
Otros Ingresos - Cafetera
Total Ingresos
Remuneraciones (S/.)
Publicidad (S/.)
Materiales e Insumos (S/.)
Servicios (S/.)
Total Egresos
INGRESO - EGRESO
Enero
15,000
2,412
17,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
-20,914
Febrero
20,000
2,412
22,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
-15,914
Marzo
25,000
2,412
27,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
-10,914
Abril
30,000
2,412
32,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
-5,914
Mayo
35,000
2,412
37,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
-914
Junio
40,000
2,412
42,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
4,086
Capital de Trabajo
Ingresos - Enseanza
Otros Ingresos - Cafetera
Total Ingresos
Remuneraciones (S/.)
Publicidad (S/.)
Materiales e Insumos (S/.)
Servicios (S/.)
Total Egresos
INGRESO - EGRESO
Julio
45,000
2,412
47,412
45,000
12,940
2,495
391
60,826
-13,414
Agosto
50,000
2,412
52,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
14,086
Setiembre
55,000
2,412
57,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
19,086
Octubre
60,000
2,412
62,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
24,086
Noviembre
65,000
2,412
67,412
22,500
12,940
2,495
391
38,326
29,086
Diciembre
65,000
2,412
67,412
45,000
12,940
2,495
391
60,826
6,586
12
ANEXO 10. Presupuesto de Mano de Obra Directa
Trabajador
Director
Auxiliares de Recepcin
Profesores
Auxiliar Cafetera
Personal de Limpieza
Vigilantes
Nmero de
Personas
1
2
9
1
3
2
Total Normal
(S/.)
3,500
1,700
2,500
1,200
1,000
2,000
Total Julio Total Anual

Diciembre (S/.)
(S/.)
7,000
49,000
3,400
23,800
5,000
35,000
2,400
16,800
2,000
14,000
4,000
28,000
72,800
51,800
42,000
Clasificacin
Total Sueldos Administrativos
Total Mano de Obra Directa
Total Mano de Obra Indirecta
Personal Requerido por ao

Tipo de Personal
Administrativo
Total
2013
3
10
5
18
2014
3
10
5
18
2015
3
10
5
18
2016
3
10
5
18
2013
2014
2015
2016
2017
72,800
72,800
72,800
72,800
72,800
2015
51,800
2016
51,800
2017
51,800
2015
42,000
2016
42,000
2017
42,000

2013
51,800
2014
51,800

2013
42,000
13
2014
42,000
2017
3
10
5
18
ANEXO 11. Montos de Impuesto a la Renta
Ventas Netas
2013
666,135
2014
675,627
2015
685,204
2016
694,865
2017
704,781
Costo de Ventas
127,728
127,999
128,274
128,553
126,464
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
538,407
5,085
547,628
5,085
556,930
5,085
566,312
5,085
578,317
5,085
Utilidad Operativa
80,665
452,657
80,732
461,811
80,799
471,046
80,867
480,360
80,314
492,918
UAII
452,657
461,811
471,046
480,360
492,918
Utilidad Disponible
Impuesto a la Renta (30%)
Utilidad Neta
452,657
135,797
316,860
461,811
138,543
323,268
471,046
141,314
329,732
480,360
144,108
336,252
492,918
147,875
345,043
14

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PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL PER

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERA

Estudio de Pre Factibilidad para la implementacin de un Centro de

Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial, que presenta el bachiller:

Flor de Mara Carolina Casas Ros

ASESOR: Miguel Meja Puente

Lima, mayo de 2013

2.4.1 Anlisis de la competencia.................................................................................. 26

4.2.2 Otros Impuestos..................................................................................................58

Cuadro N29. rea Mnima Requerida............................................................................... 41

Cuadro N63. Presupuesto de Depreciacin de Activos Administrativos.............................71

En el caso especfico de Chincha Alta, esta es una ciudad en constante desarrollo

CAPTULO 1: ANLISIS ESTRATGICO

En las provincias de la Regin de Ica, se observa un panorama similar, ya que el nmero de

Pedaggico Tecnolgico Pedaggico Tecnolgico Pedaggico Tecnolgico

1.1.2. Factor Econmico

Grfico N1. PBI a nivel nacional (miles de millones US$)

Grfico N2. PBI de la Regin Ica (miles de millones US$)

1.1.3 Factor Tecnolgico

factores claves en lo concerniente a la

curso de ingls, ya que al ser

Idiomas Catlica, nuestro

multimedia, desde las

Centro de Idiomas deber contar con salas

cuales los alumnos pueden practicar y desarrollar ejercicios tanto

ortografa, adems de videos, los cuales ayuden a desarrollar

1.1.4 Factor Legal

RD N186-2005-ED, para los Lineamientos Pedaggicos y de Gestin para los Centros de

RD N0588-2006-ED, para el Diseo Curricular Bsico para la Educacin Tcnico

1.1.5 Factor Cultural

Asimismo lo que las personas esperan de un centro de idiomas adems de la calidad en la

enseanza es un precio accesible y un buen ambiente de estudio .

1.2 Anlisis del Micro Entorno

1.2.1 Amenaza de entrada de nuevos competidores

1.2.2 Rivalidad entre los competidores

Segn resultados de la encuesta realizada (Captulo 2)

1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores

1.2.4 Poder de negociacin de los compradores

1.2.5 Amenaza de ingreso de producto sustituto

1.3 Planeamiento Estratgico

1.3.3. Anlisis FODA

Factor Muy Negativo

a) Matriz de Evaluacin de Factores Internos

Presentar un novedoso y confiable sistema de enseanza en la

Estar ubicado en una zona cntrica de la ciudad de Chincha Alta

Laboratorios multimedia, los cuales permitan al alumno

Infraestructura nueva y totalmente equipada, brindando as al

b) Matriz de Evaluacin de Factores Externos

Cuadro N5. Matriz de Evaluacin de Factores Externos

c) Matriz Interna Externa

d) Matriz FODA (Ver Anexo 1)

Objetivos del Proyecto

CAPTULO 2: ESTUDIO DE MERCADO

Fuente: INEI Caractersticas del Empleo Urbano Poblacin Econmicamente

Chincha Alta y ciudades aledaas

2.1.2 Mercado Objetivo

Hombres y mujeres jvenes y de mediana edad, luchadores por naturaleza,

Independientes, de mentalidad moderna. Son muy sociables

Se ubican en mayor proporcin en Huancayo, Cuzco, Ica, Trujillo, Cajamarca y

La percepcin de riesgo frente a productos nuevos o desconocidos es menor que

El xito est en funcin del tiempo y el esfuerzo invertidos.

Su nivel de educacin es cercano al promedio poblacional.

Son optimistas, con muchas expectativas en su futuro. Confan mucho en s mismos,