ANEXO 4

ESTUDIO SIMPLIFICADO QUE EVALUA LA CONVENIENCIA DEL NEGOCIO.

Introduccin.
En esta seccin se presenta el estudio simplificado que evala la conveniencia de aquellos negocios que
emprendern aquellos solicitantes que requieren Apoyos de FONAES hasta por 100 mil pesos para ABRIR un
negocio; de aquellos que requieren Apoyos de FONAES hasta por 100 mil pesos para AMPLIAR un negocio
que lleve operando menos de dos aos, a la fecha en que registre su solicitud; y de aquellos que requieren
Apoyos de FONAES hasta por 300 mil pesos para AMPLIAR un negocio que lleven operando ms de dos
aos, a la fecha en que registre su solicitud.
Seleccione el cuestionario que le corresponda:
A.

Cuestionario para abrir un negocio.

B.

Cuestionario para ampliar un negocio ya existente.

Una vez que defini usted el cuestionario que le corresponde, lo contestar y, complementariamente,
tendr que proporcionar toda la informacin que se solicita, atendiendo a los atributos de veracidad,
congruencia, claridad, sencillez, actualizacin y relevancia.
Es importante que las respuestas sean valoradas por el conjunto de los integrantes o socios del grupo o
empresa social.
El cuestionario se llenar a mquina, o a mano y con pluma, y se deber entregar al FONAES junto con su
solicitud de apoyo, firmado en todas sus hojas por el Representante Social (grupo social) o el Representante
Legal (empresa social).
A. CUESTIONARIO PARA ABRIR UN NEGOCIO NUEVO.
PRIMERA PARTE:
1. Actualmente, cul es la situacin laboral de la persona fsica o de los integrantes del grupo o empresa
social?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
2. Cmo y porqu se form su grupo o empresa social?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
3. Cul es la razn principal por la que quieren abrir el negocio que se propone?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
4. Cmo surgi la idea de negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
5. Qu experiencia y/o habilidades tienen en el manejo de un negocio como el que quieren abrir?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________

6. De acuerdo con los siguientes temas: Ventas; Inventarios; Atencin al cliente; Costos; Presupuesto;
Contabilidad; Cmo producir mejor el bien o servicio que ofrecer; Cules son sus necesidades de
capacitacin?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
SEGUNDA PARTE
Si vender de manera directa al pblico, conteste lo siguiente:
1. Dnde y cmo vender su producto o servicio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
2. Cmo fij el precio o los precios del producto o servicio que ofrecer?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
3. Cmo valora la calidad del producto o servicio que ofrecer?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Si vender al mayoreo o medio mayoreo, conteste lo siguiente:
1. Qu mayoristas o medio mayoristas comprarn el producto o servicio que se ofrecer?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
TERCERA PARTE:
1.- Elabore y anexe una lista de los productos o servicios del negocio, describiendo sus caractersticas.
2.- Elabore y anexe una descripcin general de cmo producir dichos productos o servicios.
3. Elabore y anexe una descripcin de las materias primas y auxiliares que utilizar para producir dichos
bienes o servicios.
4. Elabore y anexe una descripcin de dnde adquirir dichas materias primas y auxiliares.
5.- Elabore y anexe un clculo, para cada producto o servicio, de a cunto ascendern sus ventas anuales
en cantidad e importe.
6.- Si es posible, anexe cartas de intencin de compra de los bienes o servicios que ofrecera el negocio.
Es importante que estas cartas estn en original, en hojas membretadas, con nombre y firma del
representante de la empresa que te comprara y con los siguientes datos:

Lugar y fecha.

Domicilio, telfono y correo electrnico.

Nombre del producto o servicios que est dispuesto a comprar.

Atributos o caractersticas del producto o servicio.

Cantidad o volumen anual que est dispuesto a comprar.

Precio unitarios por el producto o servicio que est dispuesto a pagar.

Importe anual que est dispuesto a comprar.

Tipo de pago (crdito o contado).

7.- Proporcione la siguiente informacin sobre la inversin para el negocio:

7.1.- Programa de Inversiones:
CONCEPTO DE

UNIDAD

CANTI-

PRECIO

INVERSION

APORTACION DEL

APORTACION

APORTACION

INVERSION

DE

DAD

UNITARIO ($)

TOTAL ($)

SOLICITANTE

DE OTROS

DEL FONAES

MEDIDA
ACTIVOS FIJOS
Terreno
Obra civil
Maquinaria y equipo
Sistema elctrico
Sistema hidrulico
Camionetas

camiones
Vientres
Sementales
Otros
SUBTOTAL
ACTIVOS DIFERIDOS
Formalizacin de la
sociedad
Elaboracin del perfil
de inversin
Derechos de registro
de marca
Permisos o licencias
Otros
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
Insumos
Agua
Luz
Mano de obra
Mtto. obra civil
Mtto.

de

maq.

equipo
Mtto. de cultivos
Servicios telefnico e
Internet
Seguros
Otros
SUBTOTAL
TOTAL $
TOTAL %

7.2 Aportaciones de otros.

En caso, de haber aportaciones de otras fuentes, detllelas de la siguiente forma:

Nombre del aportante _1/
Nombre del programa _2/
Complementariedad _3/
Naturaleza
del
financiamiento
(subsidio,
recuperable, crdito, capital de riesgo, etc.) _4/

apoyo

Situacin del trmite _5/

Monto de la aportacin _6/
Fecha de ministracin _7/
Contacto _8/
Domicilio, telfono y correo electrnico _9/
Observaciones _10/

_1/ Anote el nombre de la dependencia federal, estatal o municipal y/o de la institucin privada que le
aportara recursos a su negocio.
_2/ Anote el nombre del programa con cargo al cual le otorgaran recursos.
_3/ Anote si el aportante permite que su aportacin sea complementada con recursos de FONAES.
_4/ Anote qu tipo de aportacin es.
_5/ Anote si est en trmite o si ya dispone de la aportacin.
_6/ Anote a cunto asciende la aportacin.
_7/ Anote mes y ao en que dispondra de la aportacin.
_8/ Anote el nombre de la persona que se puede contactar para verificar la informacin.
_9/ Anote los datos de la persona sealada en el rengln anterior.
_10/ Anote cualquier informacin o dato que considere necesario.
Anexe los documentos originales que comprueben que ya cuenta con el compromiso firme del aportante, o
bien el documento original que demuestre que est en trmite.
Si la aportacin es recuperable o es un crdito, anexe programa de pagos de capital e intereses.
7.3 Origen de la inversin propuesta.
a) Si su aportacin ser en efectivo, anexe las cotizaciones de cada uno de los elementos con los cuales
integr los montos contenidos en la tabla del numeral 3.1.
Es importante que estos documentos estn en original, en hojas membretadas, con nombre y firma del
representante de la empresa que los vende y con los siguientes datos:

Lugar y fecha.

Domicilio, telfono y correo electrnico.

Nombre del producto.

Atributos o caractersticas del producto.

Cantidad o volumen.

Precio unitarios.

Importe total.

Tipo de pago (crdito o contado).

Tambin puede presentar copias de correos electrnicos o impresiones de consultas en Internet.

b) Si su aportacin es en especie, indquelo en la tabla respectiva. Recuerde que conforme a las Reglas
de Operacin, deber acreditar la propiedad y el valor que reporta.
Del resto de bienes que comprara con la aportacin de FONAES y de otras fuentes, anexe las
cotizaciones conforme se indic previamente.
8. Proporcione la siguiente informacin financiera:
Calcule para los primeros cinco aos del negocio, los siguientes indicadores anuales:

COSTOS VARIABLES

COSTOS FIJOS

COSTO TOTAL UNITARIO

MARGEN DE CONTRIBUCION

PUNTO DE EQUILIBRIO

CALCULO DE LA UTILIDAD O PERDIDA ANUAL

CALCULO DE LA UTILIDAD COMO PORCENTAJE DEL COSTO TOTAL Y DE LA VENTA TOTAL

A continuacin, se presenta un ejemplo sencillo de cmo se obtienen estos clculos a nivel mensual.
Ejemplo:
"COSAS RICAS" es una sociedad, propiedad de dos hermanos, dedicada a la produccin de Masas de
Confitera de Calidad.
El inmueble donde desarrollan la actividad consta de una oficina, el local de ventas y de una sala de
elaboracin.
La venta se realiza en forma minorista nicamente y los clientes compran la mercanca en el local de la
empresa.
El importe mensual retirado por los empresarios en concepto de retribucin incluye sus cargas sociales
pues son trabajadores autnomos.
Los propietarios desarrollan actividades en la empresa, donde uno de ellos se ocupa de la produccin y el
otro de la administracin y ventas.
Los propietarios desean hacer un estudio profundo de la situacin de su empresa y requieren a un
profesional que les informe:

Cules son sus costos fijos y variables.

Cul es el costo por cada docena de Masas de Confitera.

Cul es el margen de contribucin.

Cul es el punto de equilibrio de la empresa.

Cul es el resultado econmico mensual.

Para ello aportan los datos que se exponen a continuacin:

1. MATERIAS PRIMAS.- En la elaboracin de masas surtidas se utilizan las siguientes materias primas:
(A los efectos del clculo se determina que 1 docena de masas surtidas pesa 1 Kg.)
Materia Prima

Unidad

Precio
por
Unidad
($)

Cantidad por
Docena de
masas

Costo por
Docena ($)

Harina

Kg.

0.50

0.490 Kg.

0.24

Leche entera

Litro

0.50

0.230 Lt.

0.12

Manteca

Kg.

3.00

0.200 Kg.

0.45

Azcar

Kg.

0.50

0.050 Kg.

0.02

Huevo

Docena

0.90

0.08

Levadura

Kg.

2.40

0.015 Kg.

0.04

Sal,
etc.

Kg.

0.80

0.015 Kg.

0.02

TOTAL

esencias,

$ 0.97

2. MANO DE OBRA.- Las Masas son elaboradas por 2 (dos) personas que cobran a razn de $ 0.15 cada
una, por docena producida.

3. GASTOS MENSUALES DE LA EMPRESA

Alquiler del local

300.00

Servicios pblicos

100.00

Transporte

100.00

Publicidad

300.00

Papelera

100.00

Mantenimiento

150.00

Otros gastos

200.00

Remuneracin socios

1,200.00

Impuestos

145.20

TOTAL

$ 2,595.20

4. MUEBLES Y EQUIPOS (Depreciacin).- La depreciacin o amortizacin es la prdida de valor que

sufren las instalaciones y equipos por efecto del paso del tiempo, esto es, de su vida til. El empresario debe
considerarlo en sus costos previendo que al trmino de su vida til debe reponerlos y por lo tanto, debe hacer
un ahorro para ese momento. En el caso de esta empresa tenemos que considerar el monto del costo de
depreciacin de acuerdo a la tabla siguiente:
Muebles y
Equipos

Valor ($)

Vida til
(aos)

Depreciaci
n (anual)

Depreciacin
(mensual)

Equipos
e
Instalaciones de
Produccin
y
Venta

15,000.00

10

1,500.00

125.00

Computadora

1,000.00

250.00

20.83

Escritorio / sillas

600.00

10

60.00

5.00

Otros muebles

400.00

10

40.00

3.33

TOTAL:

$154.16

5. VENTAS.- El promedio mensual de ventas de esta empresa es de 4,000 docenas de masas surtidas y el
precio de venta por docena es de $ 2.40.
El importe total de las ventas mensuales es entonces:
Ventas mensuales = 4,000 docenas x $ 2.40 = $ 9,600.00
RESOLUCION DEL EJERCICIO:
1. COSTOS VARIABLES
1.1 COSTOS VARIABLES UNITARIOS
Los costos variables unitarios, en este caso, se identifican con las materias primas que intervienen en el
proceso de elaboracin en forma directa y la mano de obra de los dos empleados que cobran por produccin.

10. Proporcione la informacin con respecto al nmero de ocupaciones del negocio

10.1 Si el negocio es nuevo proporcione la informacin sobre las ocupaciones que generar conforme a lo
siguiente:

1/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das

laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
2/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los empleados dividido entre el nmero de empleados. Este mismo criterio
se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre trabajadores.
3/ En caso de que la unidad productiva emplee jornaleros que cumplan con diferente nmero de das
laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao por cada uno de
los jornaleros, dividido entre el nmero de jornaleros. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de
horas laboradas por da vare entre jornaleros.
4/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
5/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados sin pago, que
cumplan con diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de
das trabajados al ao por cada uno de los empleados eventuales dividido entre el nmero de empleados
eventuales. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre
trabajadores eventuales.
6/ En el caso de los empleadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
7/ En caso de que en la unidad productiva laboren empleadores eventuales que cumplan con diferente
nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao
por cada uno de los empleadores eventuales dividido entre el nmero de empleadores eventuales. Este
mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre empleadores eventuales.
8/ En todos los casos se considerar que los trabajadores x cuenta propia laboran 280 das al ao y
cumplen jornadas de 8 horas al da.
9/ En caso de que la unidad productiva cuente con trabajadores por comisin o encargo que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los trabajadores por comisin o encargo dividido entre el nmero de

trabajadores por comisin o encargo. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas
por da vare entre trabajadores por comisin o encargo.
10/ En ningn caso el nmero de das laborados al ao exceder 280.
11/ En ningn caso el nmero de horas laboradas al da podr exceder las 8 horas.
B. CUESTIONARIO PARA AMPLIAR UN NEGOCIO YA EXISTENTE
PRIMERA PARTE:
1. Actualmente, Qu parte de su tiempo le dedican a este negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
2. Cmo y por qu formaron su negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
3. Cunto tiempo tiene en operacin su negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
4. Cul es la razn principal por la que quieren ampliar este negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
5. Qu habilidades tienen en el manejo de su negocio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
6. De acuerdo con los siguientes temas: Ventas; Inventarios; Atencin al cliente; Costos; Presupuesto;
Contabilidad; Cmo producir mejor el bien o servicio que ofrecemos; Cules son sus necesidades de
capacitacin?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
SEGUNDA PARTE
Si vende de manera directa al pblico, conteste lo siguiente:
1. Dnde y cmo vende su producto o servicio?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________
2. Cmo fija el precio o los precios del producto o servicio que ofrece?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
3. Cmo valora la calidad del producto o servicio que ofrece?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
Si vende al mayoreo o medio mayoreo, conteste lo siguiente:
1. Qu mayoristas o medio mayoristas compran el producto o servicio que se ofrece?
Respuesta:____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
TERCERA PARTE:
1.- Elabore y anexe una lista de los productos o servicios del negocio, describiendo sus caractersticas:
2.- Elabore y anexe una descripcin general de cmo produce dichos productos o servicios.
3. Elabore y anexe una descripcin de las materias primas y auxiliares que utiliza para producir dichos
bienes o servicios.
4. Elabore y anexe una descripcin de dnde adquiere dichas materias primas y auxiliares.
5.- Elabore y anexe un clculo, para cada producto o servicio, de sus ventas anuales en cantidad e
importe, as como las ventas adicionales al ao que esperara realizar con la nueva inversin.
6.- Si es posible, anexe cartas de intencin de compra para las ventas adicionales.
Es importante que estas cartas estn en original, en hojas membretadas, con nombre y firma del
representante de la empresa que te comprara y con los siguientes datos:

Lugar y fecha.

Domicilio, telfono y correo electrnico.

Nombre del producto o servicios que est dispuesto a comprar.

Atributos o caractersticas del producto o servicio.

Cantidad o volumen anual que est dispuesto a comprar.

Precio unitarios por el producto o servicio que est dispuesto a pagar.

Importe anual que est dispuesto a comprar.

Tipo de pago (crdito o contado).

7.- Proporcione la siguiente informacin sobre la inversin para el negocio:

IGUAL QUE EL CUESTIONARIO A.
8. Proporcione la siguiente informacin financiera:

IGUAL QUE EL CUESTIONARIO A.

9. Seale, en su caso, su propuesta de calendario de capitalizacin.
IGUAL QUE EL CUESTIONARIO A.
10. Proporcione la informacin con respecto al nmero de ocupaciones del negocio
10.1 Proporcione la informacin sobre las ocupaciones que generar conforme a lo siguiente:

1/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das

laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
2/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los empleados dividido entre el nmero de empleados. Este mismo criterio
se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre trabajadores.
3/ En caso de que la unidad productiva emplee jornaleros que cumplan con diferente nmero de das
laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao por cada uno de
los jornaleros, dividido entre el nmero de jornaleros. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de
horas laboradas por da vare entre jornaleros.
4/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
5/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados sin pago, que
cumplan con diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de
das trabajados al ao por cada uno de los empleados eventuales dividido entre el nmero de empleados
eventuales. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre
trabajadores eventuales.
6/ En el caso de los empleadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
7/ En caso de que en la unidad productiva laboren empleadores eventuales que cumplan con diferente
nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao
por cada uno de los empleadores eventuales dividido entre el nmero de empleadores eventuales. Este
mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre empleadores eventuales.
8/ En todos los casos se considerar que los trabajadores x cuenta propia laboran 280 das al ao y
cumplen jornadas de 8 horas al da.
9/ En caso de que la unidad productiva cuente con trabajadores por comisin o encargo que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los trabajadores por comisin o encargo dividido entre el nmero de
trabajadores por comisin o encargo. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas
por da vare entre trabajadores por comisin o encargo.
10/ En ningn caso el nmero de das laborados al ao exceder 280.
11/ En ningn caso el nmero de horas laboradas al da podr exceder las 8 horas.

10.2 Proporcione la informacin sobre las ocupaciones que preservar, conforme a lo siguiente:

1/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das

laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
2/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los empleados dividido entre el nmero de empleados. Este mismo criterio
se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre trabajadores.
3/ En caso de que la unidad productiva emplee jornaleros que cumplan con diferente nmero de das
laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao por cada uno de
los jornaleros, dividido entre el nmero de jornaleros. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de
horas laboradas por da vare entre jornaleros.
4/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
5/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados sin pago, que
cumplan con diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de
das trabajados al ao por cada uno de los empleados eventuales dividido entre el nmero de empleados
eventuales. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre
trabajadores eventuales.
6/ En el caso de los empleadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
7/ En caso de que en la unidad productiva laboren empleadores eventuales que cumplan con diferente
nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao
por cada uno de los empleadores eventuales dividido entre el nmero de empleadores eventuales. Este
mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre empleadores eventuales.
8/ En todos los casos se considerar que los trabajadores x cuenta propia laboran 280 das al ao y
cumplen jornadas de 8 horas al da.
9/ En caso de que la unidad productiva cuente con trabajadores por comisin o encargo que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los trabajadores por comisin o encargo dividido entre el nmero de
trabajadores por comisin o encargo. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas
por da vare entre trabajadores por comisin o encargo.
10/ En ningn caso el nmero de das laborados al ao exceder 280.
11/ En ningn caso el nmero de horas laboradas al da podr exceder las 8 horas.