ARCHIVO DE MOVIMIENTOS DE CONTRA ASIENTOS POR ERROR

Long.
N

Nombre

Tipo
Max.
2

Observacin
Long.Max
Longitud
exacta

Descripcin

Observaciones

Tipo de documento Texto

del contribuyente

Tipo de documento Campo de llenado obligatorio.

del contribuyente
Tipo de documento de acuerdo a
parmetro "Tipo de Documento"
Contribuyentes nacionales:
Utilizar los tipos de documento con
indicador C= "0" o "2"
Contribuyentes extranjeros:
utilizar los tipos de documento con
indicador C= "1" o "2"

Nmero de
documento

Texto

15

Cdigo de pas del

contribuyente
extranjero

Texto

Longitud
exacta

Pas de origen del

contribuyente

Periodo

Texto

Longitud
exacta.

Periodo de la
Campo de llenado obligatorio.
operacin original
Formato: aaaamm
que se desea
Donde:
revertir, modificar o aaaa >= "2004" 01<=mm<="12"
informar.
y debe ser mayor o igual a "200403".
Si el campo "modalidad de operacin" es
igual a "1" o "2", el periodo deber ser
menor o igual al periodo de la
declaracin.
Si el campo "modalidad de operacin" es
igual a "3" o "4", el periodo deber ser
menor al periodo de la declaracin.

Tipo de Operacin

Texto

Longitud
exacta

Tipo de operacin.

Tipo de
Movimiento

Texto

Longitud
exacta

Tipo de movimiento Campo de llenado obligatorio.

Si el contribuyente no ha empleado
cuentas, consignar:
03: Sin uso de Cuenta.
Si ha empleado cuentas, consignar:
04: Usando cuenta

Cdigo de
Operacin

Texto

Longitud
exacta

Cdigo de
operacin del
contribuyente.

Longitud
Nmero de
mxima (de documento del
acuerdo al contribuyente
documento
ver tabla del
parmetro
"Tipo de
Documento")

Campo de llenado obligatorio.

Longitud del documento de acuerdo a
parmetro "Tipo de Documento".
No consignar ceros si el nmero de
documento no completa la longitud
mxima. En aquellos casos de
contribuyentes que tienen nmero de
RUC y otro documento, informar con el
nmero de RUC.
Campo de llenado obligatorio.
Cdigo de pas de acuerdo al parmetro
"Cdigo de Pas".
Si el contribuyente es nacional,
entonces:
Dejar en blanco
Si el contribuyente es extranjero
entonces utilizar un cdigo del
parmetro "Cdigo de Pas"
correspondiente.

Campo de llenado obligatorio.

Deber ingresar alguno de los siguientes
valores:
01: Afecta
02: Exonerada

Campo de llenado obligatorio.

Debe corresponder a los cdigos de
operacin definidos en el parmetro
"Cdigo de Operacin"
Si el tipo de operacin es 01, entonces
utilizar un cdigo de operacin del 01
al 21, segn corresponda.
Si el tipo de operacin es 02, entonces
utilizar un cdigo de operacin
exonerada.

En caso utilice el cdigo de operacin

08 o 09, el tipo y nmero de
documento debern ser iguales a los del
declarante del PDT.
Si el campo Tipo de Movimiento es
04, entonces utilizar el cdigo de
operacin 01 o del 12 al 15, segn
corresponda.
Si el campo Tipo de Movimiento es
03, entonces utilizar un cdigo de
operacin del 02 al 11 o del 16 al
21, segn corresponda.
8

Cdigo de Pas de
la operacin

Texto

Longitud
exacta

Cdigo del pas con Campo de llenado obligatorio.

el cual se vincula la Si el cdigo de operacin es
operacin.
12,14,16,18 o 20, entonces utilizar
un cdigo del parmetro "Cdigo de
Pas", segn corresponda.
Si el cdigo de operacin es distinto a
alguno de los sealados, entonces dejar
en blanco.

Modalidad de
operacin

Texto

Longitud
exacta.

Modalidad de
operacin

Campo de llenado obligatorio.

Para efectos de la compensacin,
consignar:
1: Contra asiento por error.
2: Devolucin
Para efectos de la declaracin de la
deuda de periodos anteriores,
consignar:
3: Retencin No efectuada o
regularizacin de perodos anteriores
por causa imputable al contribuyente.
4. Retencin No efectuada o
regularizacin de perodos anteriores
por causa imputable al declarante.

10 Monto de la
operacin

Texto

15

Longitud
mxima

Monto acumulado
de la base para un
cdigo de operacin
dado

Campo de llenado obligatorio.

Formato:
############.##
Si el cdigo de operacin es igual a
01,12,13,14 o 15, entonces, dejar
en blanco,
En caso contrario, siempre mayor que
cero.
En Nuevos Soles.

11 Monto del
Impuesto

Texto

15

Longitud
mxima

Monto acumulado
de la base para un
cdigo de operacin
dado

Campo de llenado obligatorio.

Formato:
############.##
Siempre mayor o igual que cero.
En Nuevos Soles.

12 Monto acumulado
del impuesto que
se debi retener o
percibir de no
considerarse lo
sealado en el lit.
b) del art.13 del
TUO

Texto

15

Longitud
mxima

Monto Acumulado
del impuesto que
se debi retener o
percibir de acuerdo
al numeral 6 del
segundo prrafo del
artculo 17 del
TUO de la Ley para
la Lucha contra la
Evasin y para la
Formalizacin de la
Economa.

Campo de llenado obligatorio.

Formato:
############.##
Siempre en blanco o mayor o igual
que cero.
En Nuevos Soles.