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Realizacin de una reunin previa

INICIACIN DE LA AUDITORA

Determinacin del alcance de la auditora

Actividad
Estructura y organizacin
Situacin de centros de trabajo
Riesgos comunes presentes en la actividad
Legislacin aplicable
Nmero aproximado de trabajadores
Equipos de trabajo tipo
Tipo de auditora
Plazo para la ejecucin de la auditora
Jerarqua o estructura
Geografa
Actividad
Especialidades
mbito Temporal
Contrato o carta de encarga
Anlisis previo del sistema de gestin de la prevencin

Realizacin de un contrato o carta de encargo


Anlisis previo del sistema de gestin de la organizacin

Preparacin de la Auditora

Programacin de la auditoras

PREPARACIN Y PLANIFICACIN DE
LA AUDITORA

Tipo de actividad
Tipo de productos o servicios
Riegos presentes en la actividad de la empresa
Ambito geogrfico de su actividad
Manual de prevencin
Procedimientos de gestin de la prevencin
La estructura organizativa
Legislacin vigente
a) Se identifican y planifican las auditoras necesarias para cumplir con
los objetivos de evaluacin marcados
b) Se establecen los objetivos y alcance de cada una de las auditoras
c) Se gestiona y designa a los equipos de auditores idneos para la
planificacin y ejecucin de cada auditora
d) Se establecen canales de comunicacin entre cliente, equipo auditor
y organizacin auditada
. Los Objetivos
. El Alcance
. Identificacin de personas con responsabilidades directas
. Identificacin de los documentos de referencia o criterios de auditora
. Identificacin del equipo auditor
. Idioma de la auditora Fecha y lugar
. Areas de la organizacin a auditar
. Fecha y duracin previstas para cada actividad principal de la auditora

Plan de Auditoras

Equipo Auditor

. Centros de trabajo a auditar


. Determinacin de niveles o criterios de importancia relativa y su
justificacin
. Riesgo de auditora o probabilidad de error de cada elemento del
sistema de prevencin
. Grado de fiabilidad que espera atribuir a los sistemas de prevencin y
al control interno
. Participacin de expertos
. Naturaleza de las pruebas de auditora a realizar
. Calendario de reuniones con la direccin del auditado
. Requisitos de confidencialidad
. Lista de distribucin y fecha de emisin del informe de auditora
Auditor lider y auditor
Expertos tcnicos
Auditores en prcticas
Observadores
Intrpretes

Reunin Inicial

EJECUCIN DE LA AUDITORA

Recogida de evidencias

Evidencias, hallazgos y conclusiones

Reunin Final

Informe de auditora

FINALIZACIN
Publicacin del informe de auditora
Terminacin de la auditora
Seguimiento de acciones correctoras

Archivo de la documentacin

. Presentacin del equipo auditor al auditado y al personal que


representa al auditado
. Repaso con el auditado del objeto y alcance de la auditora
. Establecer y definir las lneas de comunicacin
. Revisar el plan de auditora (solucionar cualquier duda)
. Recalcar los requisitos de confidencialidad de la informacin
establecidos
. Presentacin resumida de los mtodos y procedimientos que se van a
utilizar durante la auditora
. Confirmacin con el auditado de la fecha y la hora para la reunin final
Evidencia suficiente (carcter cuantitativo): Nivel de evidencia obtenida
a travs de pruebas de auditora.
Evidencia adecuada (cualitativo): La evidencia es adecuada cuando es
pertinente para que el auditor emita su juicio profesional
Tipos de pruebas: Pruebas de cumplimiento (existencia, efectividad,
continuidad), Pruebas substantivas (control de condiciones): Existencia,
acaecimiento, Integridad, valoracin),
Mtodos de obtencin de evidencias: Inspeccin documental,
Observacin de procesos, entrevistas, inspeccin ocular, mediciones.
La evidencia se evalua frente los criterios de auditora para generar
hallazgos de auditora
. Finalidad: Presentar conclusiones de la auditora sobre la base de los
hallazgos
. Cuidadosamente preparada y planificada
. Desarrollo de la auditora: hora y media de duracin, exponer
resultados de forma agradable, argumentos del auditado analizados
desde la imparcialidad
. Exponer alcance de la auditora
. Proporcionar informacin a la direccin de la organizacin sobre la
eficacia del SGPRL
. Demostrar la necesidad de adoptar medidas correctoras
Contenido:
Objetivo y alcancede auditora
Detalle del plan de auditora identificando equipo auditor, auditado,
fechas y del organismo especifico auditado
Criterio de auditora, identificando los documentos de referencia
(norma, manual, etc)
Hallazgos de auditora considerados no conformidad
Apreciacin del equipo auditor sobre el grado de conformidad dl
auditado con el criterio de auditora
Capacidad del sistema de gestin para alcanzar los objetivos definidos
Lista de distribucin de los informs de auditora
Facilitar a los trabajadores y sus responsables
Cuando el cliente acepta el informe de auditora
Art. 31.4 del Reglamento de Servicios de Prevencin, RD 39/1997
Contrato o carta de encargo
Cartas del auditor jefe al cliente
Listados de personal, centros de trabajo, empresas contratistas,
equipos de trabajo tipo
Plan de auditora
Listas de Verificacin
Formularios de entrevistas
Formularios de conclusiones
Listas de control de centros de trabajo
Fotocipia de registro de resultads listas verificacin
Fotocopia manual de prevencin
Informe final de auditora
Cualquier carta escrita por el auditor jefe al auditado
Sacta de reunin final
Carta de recomendaciones al auditado
Cualquier documentacin generada a raz de la auditora

Primera
NORMAS TCNICAS SOBRE EL
INFORME FINAL

Segunda
Tercera
Cuarta
Quinta

Manifestar si el sistema de prevencin contiene la informacin


necesaria y suficiente y ha sido formulado conforme a legislacin y
normas
Manifiesta si los principios y normas establecidos en el sistema se
encuentran establecidos en toda la jerarqua de la empresa
Manifestar si el sistema de prevencin ha establecido una planificacin
adecuada a la normativa y a la evaluacin de riesgos
Opinin conforme a los medios humanos y materiales para la
prevencin
Manifestar si se ha realizado la evaluacin de riesgos y su contenido es
correcto conforme la actividad de la empresa