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PROSPECTOV DE GESTION ESTRATEGICA CUANTITATIVA

LA EMPRESA XYZ PRESENtA LA SIGUIENTE INFORMACION EN MILES DE SOLES


BALANCE GENERAL
ACTIVO
EFECTIVO
CTAS X COBRAR
MERCADERIAS
IME
TOTAL ACTIVO

S/.10.00
S/.75.00
S/.40.25
S/.60.00
S/.185.25

PASIVO
PROVEEDORES
S/.
40.25
OBLIGACIONES DIVERSAS PAGAR
S/. EN JUNIO 19.75
CAPITAL
S/.
80.00
RESERVAS
S/.
45.25
TOTAL PASIVO
S/.
185.25

CITA: LAS CUENTAS POR COBRAR FUERON DE 75


2) VENTAS PROYECTADAS 1ER SEMESTRE
MESES

INFLACION DEMANDA
PRODUCTIVIDAD

VENTAS HISOTICAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO

70
70
70
70
70
70
70

15%
20%
30%
15%
30%
20%
30%

3)GASTOS OPERATIVOS
ALQUILERES
SUELDOS Y SALARIOS
GASTOS VARIOS

12
24
10

4) POLITICAS ESTRATEGIAS DE GESTION :


1-LAS VENTAS DEL BG fueron s/75.00
2- LAS OBLIGACIONES DIVERSAS DEL BG SE PAGAN EN EL MES DE JUNIO
3-LOS GASTOS OPERATIVOS SE CANCELAN MENSUALMENTE
4-SE CANCELA LOS CREDITOS APORVEEDORES A 30 DIAS
5- LAS VENTAS SE COBRAN AL MES SIGUIENTE DE LA TRANASACCION
6-LA EMPRESAS PROYECTA SUS VENTAS CON EL 100% DEL PRECIO DE COMPRA
7-SE COMPRA LAS MERCADERIAS A LOS PROVEEDORES, AL CREDITO , EN EL MES ANTERIOR EN QUE SE EFECTUA LA VENTA
8- LA EMPRESA REALIZA COBRANZA POR SENTENCIA JUDICIAL DE GESTION ANTERIOR EN EL MES DE ABRIL s/ 120.00
5) SE PIDE
A-LAS VENTAS PROYECTADAS OPERATIVAS
B-EL FLUJO DE CAJA ESTRATEGICO
C- ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS PROYECTADAS
D-BALANCE GENERAL PROYECTADO
E-DETERMINAR EL COSTO DE VENTAS

A) VENTAS PROYECTADAS 1ER SEMESTRE

MESES
INFLACION DEMANDA
PRODUCTIVIDAD

VENTAS HISOTICAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO

70
70
70
70
70
70
70
490

15%
20%
30%
15%
30%
20%
30%

B) EL FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
MESES
ENERO
DETALLE
A INGRESOS
SALDO INICIAL EFECTIVO
CTAS POR COBRAR
COBRANZA JUDICIAL
DISPONIBLE
B EGRESOS
OBLIGACIONES DIV
PAGO PROVE
SUELDOS Y SALARIOS
ALQUILERES
GASTOS VARIOS
TOTAL
SALDOS
F
CTAS POR COBRAR

FEBRERO

10
75

1.25
80.50

85

79.25

40.25
24
12
10
86.25
-1.25

42.00
24
12
10
88
-8.75
-8.75

-1.25

VENTA

COMPRAS
40.25

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL

260.75

40.25

MERCADERIA

260.75
301

INV INAL
COSTO DE VENTAS

45.5
255.5

BALANCE GENERAL
ACTIVO
EFECTIVO
CTAS X COBRAR
MERCADERIAS
IME

PASIVO
S/.80.75 PROVEEDORES
S/.84.00
S/.45.50 CAPITAL
S/.60.00 RESERVAS
UTILIDAD
S/.270.25 TOTAL PASIVO

TOTAL ACTIVO

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS


VENTAS PROYECTADAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS VENTAS
GASTOS DIVERSOS
OBLIGACIONES DIVERSAS
UTILIDAD OPERATIVA

511.00
-255.5
255.50
144
72
60
-20.50

INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS ESTRAORDINARIO
UTILIDADES ANTES DE PARTICIPACIONES DE E IMPUESTOS

120
0
99.50

IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

29.85
69.65

POLITICAS Y ESTRATEGIAS DE GESTION ANTERIOR


10 EN EFECTIVO NO DEBE HABER MUCHO DINERO

TRABAJAR CON EL BANCO NO EL BANCO CON LA EMPRESA

12 CAMBIAR LA POLITICA DE CREDITOSEN CUETAS POR COBRAS ES DEMACIADO SE TIENE QUE COBRAR E INVERTIR

19.5

ALQUILERES , SERVICIOS
40.25 CINCRONIZAR CON VENTAS Y CTAS X COBRAR
75 TIENE RELACION
TIENE RELACION
OR EN QUE SE EFECTUA LA VENTA
RELACIONADO A VENTAS
N EL MES DE ABRIL s/ 120.00
EN ABRIL ADICIONAR S/ 120 EN FLUJO DE CAJA

POR DATOS LA VENTA SE INCREMENTA AL 100% EN SU PRECIO DE VENTA EN TONCES LA MITAD DE

VENTA
PROYECTADA

80.50
84.00
91.00
80.50
91.00
84.00
91.00

COBRO
PROYECTADO DE
VENTA

COSTO COMPRA

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
511.00

40.25
42.00
45.50
40.25
45.50
42.00
45.50

8.75
84.00
75.25

45.50
24
12
10
91.5
-16.25
-16.25

MAYO

16.25
91.00
120.00
194.75

40.25
24
12
10
86.25
108.50
108.50

JUNIO

301

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
255.50

JULIO

108.50
80.50

97.5
91.00

189

188.5

45.50
24
12
10
91.5
97.5

19.75
42.00
24
12
10
107.75
80.75
80.75

97.5

TOTAL

DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO

CANCELA LOS
CREDITOS A
PROVEEDORES A
30 DIAS

NO PAGA DICIEMBRE

COBRO TOTAL HASTA EL SEMETRE


NO PAGA JULIO

FLUJO DE CAJA
MARZO
ABRIL

COMPRA DE
MERCARIA MES
ANTERIOR A LA
VENTA

MENOS INVENTARIO
TOTALFINAL
45.5

SFINAL

10
502.00
120
632.00

0
0

19.75
255.5
144
72
60
551.25
80.75
632.00

PASIVO
S/.

45.50

S/.
S/.
S/.

80.00
45.25
99.50
S/.270.25

BANCO CON LA EMPRESA

0 EN FLUJO DE CAJA

PRECIO DE VENTA EN TONCES LA MITAD DE SERIA EL COSTO.

PROSPECTOV DE GESTION ESTRATEGICA CUANTITATIVA


LA EMPRESA XYZ PRESENtA LA SIGUIENTE INFORMACION EN MILES DE SOLES
BALANCE GENERAL
ACTIVO
EFECTIVO
CTAS X COBRAR
MERCADERIAS
IME
TOTAL ACTIVO

PASIVO
S/.30.00
S/.75.00
S/.60.00
S/.100.00
S/.265.00

PROVEEDORES
OBLIGACIONES DIVERSAS PAGAR EN JUNIO
CAPITAL
RESERVAS
TOTAL PASIVO

CITA: LAS CUENTAS POR COBRAR FUERON DE 75


2) VENTAS PROYECTADAS 1ER SEMESTRE
MESES

INFLACION DEMANDA
PRODUCTIVIDAD

VENTAS HISOTICAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO

95
80
55
65
90
63
95

3)GASTOS OPERATIVOS
SUELDOS
SALARIOS
ALQUILERES
GASTOS VARIOS

6.2
8.2
3
5

20%
16%
20%
25%
30%
28%
30%

4) POLITICAS ESTRATEGIAS DE GESTION :


1-LAS VENTAS DEL BG fueron s/75.00
2- LAS OBLIGACIONES DIVERSAS DEL BG SE PAGAN EN EL MES DE JUNIO
3-LOS GASTOS OPERATIVOS SE CANCELAN MENSUALMENTE
4-SE CANCELA LOS CREDITOS APORVEEDORES A 30 DIAS
5- LAS VENTAS SE COBRAN AL MES SIGUIENTE DE LA TRANASACCION
6-LA EMPRESAS PROYECTA SUS VENTAS CON EL 100% DEL PRECIO DE COMPRA
7-SE COMPRA LAS MERCADERIAS A LOS PROVEEDORES, AL CREDITO , EN EL MES ANTERIOR EN QUE SE EFECTUA LA VENTA
8- LA EMPRESA REALIZA COBRANZA POR SENTENCIA JUDICIAL DE GESTION ANTERIOR EN EL MES DE ABRIL s/ 120.00
5) SE PIDE
A-LAS VENTAS PROYECTADAS OPERATIVAS
B-EL FLUJO DE CAJA ESTRATEGICO
C- ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS PROYECTADAS
D-BALANCE GENERAL PROYECTADO
E-DETERMINAR EL COSTO DE VENTAS

A) VENTAS PROYECTADAS 1ER SEMESTRE

MESES
VENTAS HISOTICAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO

95
80
75
65
90
63
95
0

B) EL FLUJO DE CAJA

FLU
MESES
DETALLE
A INGRESOS
SALDO INICIAL EFECTIVO
CTAS POR COBRAR
DISPONIBLE
B EGRESOS
OBLIGACIONES DIV
PAGO PROVE
SALARIOS
SUELDOS
ALQUILERES
GASTOS VARIOS
TOTAL
SALDOS

ENERO

30.00
75.00
105.00
35.00
57.00
8.20
6.20
3.00
5.00
114.40
-9.40

9
VENTA
40.25

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL
MERCADERIA

INV INAL
COSTO DE VENTAS
BALANCE GENERAL
ACTIVO
EFECTIVO
CTAS X COBRAR
MERCADERIAS
IME

S/.142.81
S/.80.64
S/.123.50
S/.100.00

TOTAL ACTIVO

S/.446.95

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS


VENTAS PROYECTADAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
SUELDOS Y SALARIOS
ALQUILERES
GASTOS VARIOS
OBLIGACIONES DIVERSAS
UTILIDAD OPERATIVA
INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS ESTRAORDINARIO
UTILIDADES ANTES DE PARTICIPACIONES DE E IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

POLITICAS Y ESTRATEGIAS DE GESTION ANTERIOR


PASIVO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

57.00 10 EN EFECTIVO NO DEBE HABER MUCHO DINERO


35.00 12 CAMBIAR LA POLITICA DE CREDITOSEN CUETAS POR COBRAS ES DEMACIADO SE TIENE QUE COBRAR E INVERTIR
138.00
35.00
265.00

ventas proyectadas
114
92.8
66
81.25
117
80.64
123.5

19.5

ALQUILERES , SERVICIOS
40.25 CINCRONIZAR CON VENTAS Y CTAS X COBRAR
75 TIENE RELACION
TIENE RELACION
, EN EL MES ANTERIOR EN QUE SE EFECTUA LA VENTA
STION ANTERIOR EN EL MES DE ABRIL s/ 120.00

POR DATOS LA VENTA SE INCREMENTA AL 100% EN SU P

INFLACION DEMANDA
PRODUCTIVIDAD

VENTA
PROYECTADA

20%
16%
20%
25%
30%
28%
30%

COBRO PROYECTADO DE VENTA

114.00
92.80
90.00
81.25
117.00
80.64
123.50

COSTO COMPRA

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO

57
46.40
45.00
40.63
58.50
40.32
61.75

575.69

COMPRA DE
MERCARIA MES
ANTERIOR A LA
VENTA

DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
NO PAGA DICIEMBRE

COBRO TOTAL HASTA EL SEMETRE NO PAGA JULIO

FEBRERO

MARZO

FLUJO DE CAJA
ABRIL

MAYO

JUNIO

-9.40
114.00
104.60

35.80
92.80
128.60

61.20
90.00
151.20

88.18
81.25
169.43

88.53
117.00
205.53

46.40
8.20
6.20
3.00
5.00
68.80
35.80

45.00
8.20
6.20
3.00
5.00
67.40
61.20

40.63
8.20
6.20
3.00
5.00
63.03
88.18

58.50
8.20
6.20
3.00
5.00
80.90
88.53

40.32
8.20
6.20
3.00
5.00
62.72
142.81

COMPRAS

TOTAL
260.75

60
292.60
352.595

MENOS INVENTARIO FINAL


301

TOTAL
45.5

123.50
229.095
BALANCE GENERAL
PASIVO
PROVEEDORES

S/.

61.75

CAPITAL
RESERVAS
UTILIDAD
TOTAL PASIVO

S/.
S/.
S/.

138.00
35.00
212.20
S/.446.95

S/.0.00

5.61854251

O DE GANACIAS Y PERDIDAS
575.69
-229.095
346.60
86.40
18.00
30.00

ROA
ROE

212.20
0.602051451
0
0
212.20

212.20

0.47
0.55

TRABAJAR CON EL BANCO NO EL BANCO CON LA EMPRESA

MACIADO SE TIENE QUE COBRAR E INVERTIR

RELACIONADO A VENTAS
EN ABRIL ADICIONAR S/ 120 EN FLUJO DE CAJA

OS LA VENTA SE INCREMENTA AL 100% EN SU PRECIO DE VENTA EN TONCES LA MITAD DE SERIA EL COSTO.


CANCELA LOS
CREDITOS A
PROVEEDORES A
30 DIAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
292.60
NO PAGA DICIEMBRE

JULIO

SFINAL

30.00
570.05
600.05

35.00
287.85
49.20
37.20
18.00
30.00
457.25
142.81