LA VIABILIDAD

A.

PRESUPUESTO DE INVERSION
Edificio
4,800,000
Instalaciones
1,000,000
Maquinaria y Equipo
600,000
Mobiliario
400,000
Total
6,800,000
la depreciacion anual de inmuebles, maquinaria y equipo se determina como sigue:
Edificio

4,800,000
20

240,000

Otros inmuebles

2,800,000
10

280,000

total
B.

520,000

PRESUPUESTO DEL FINANCIAMIENTO

la finaciacion de las inversiones se hace:
prestamo bancario
capital por aportes

3,750,000
3,050,000
6,800,000

amortizacion del prestamo en miles de soles

CONCEPTO
DEVOLUCION DEL
PRESTAMO
INTERESES FINANCIEROS
TOTAL PAGOS
C.

2013

2014

2015

2016

2017

750,000

750,000

750,000

750,000

750,000

478,125
1,228,125

403,125
1,153,125

328,125
1,078,125

253,125
1,003,125

178,125
928,125

PROYECCION DE RESULTADOS
ingreso por comision
CONCEPTO
0.10 x S/.90 dia x 240 dias

2013

2014

2015

2016

2017

2,160,000
2,376,000

0.10 x S/.99 dia x 240 dias

INCREMENTO 10 % DIA X
240 DIAS
INCREMENTO 10 % DIA X
240 DIAS
INCREMENTO 10 % DIA X
240 DIAS

2,613,600
2,874,960
3,162,456
2,160,000

2,376,000

2,613,600

2,874,960

3,162,456

ingreso por pedido

CONCEPTO
S/. 6 x 1000 pedido dia x
240 dias
S/. 6 .6x 1500 pedido dia
x 240 dias
INCREMENTO 10 %
ANUAL
INCREMENTO 10 %
ANUAL
INCREMENTO 10 %
ANUAL

2013

2015

2016

2017

1,440,000
2,376,000
2,613,600
2,876,400
3,164,400
1,440,000

D.

2014

2,376,000

2,613,600

2,876,400

3,164,400

2016

2017

PLAN DE FINANCIAMIENTO
proyeccion de resultados
CONCEPTO

2013

2014

2015

COMISIONES

2,160,000

2,376,000

2,613,600

2,874,960

3,162,456

PEDIDOS ATENDIDOS

1,440,000

2,376,000

2,613,600

2,876,400

3,164,400

TOTAL INGRESOS

3,600,000

4,752,000

5,227,200

5,751,360

6,326,856

SUELDOS ESSALUD, ONP

800,000

800,000

800,000

800,000

800,000

GASTOS FINANCIEROS

478,125

403,125

328,125

253,125

178,125

GASTOS DE ADMINISTRACION
Y VENTAS

600,000

612,000

624,240

636,725

649,459.30

52,000

52,000

52,000

52,000

52,000

TOTAL EGRESOS

1,930,125

1,867,125

1,804,365

1,741,850

1,679,584

UTILIDAD ANTES DEL

IMPUESTO

1,669,875

2,884,875

3,422,835

4,009,510

4,647,272

500,962.50

865,462.50

1,026,850.50

1,202,853.06

1,394,181.51

1,168,913

2,019,413

2,395,985

2,806,657

3,253,090

2016

2017

DEPRECIACION

IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA

plan de financiamiento
CONCEPTO

2013

2014

2015

UTILIDAD NETA

1,168,913

2,019,413

2,395,985

2,806,657

3,253,090

DEPRECIACION

52,000

52,000

52,000

52,000

52,000

DEVOLUCION DE PRESTAMO

750,000

750,000

750,000

750,000

750,000

TESORERIA GENERADA

366,913

1,217,413

1,593,985

2,004,657

2,451,090

se concluye que la empresa artefactos electricos S.A. generara una tsoreria positiva a partir
del 2014 es asi que se puede afirmar que esta empresa en viable