PRODUCTO CANTIDAD

CHANCLETAS BALCO 250,000

CHANCLETAS NAIY 173,450
INVENTARIO INICIAL UNIDADES
CHANCLETAS BALCO 40,000
CHANCLETAS NAIY 27,752
INVENTARIO FINAL UNIDADES
CHANCLETAS BALCO 50,000
CHANCLETAS NAIY 34,690
+
=
-
TOTAL
INVENTARIO FINAL
NECESIDADES FINALES
INVENTARIO INICIAL
PRESUPUESTO DE VENTAS.
TOTAL
INVENTARIOS INICIALES Y FINALES DEL PERIODO
TOTAL INVENTARIOS INICIALES
TOTAL INVENTARIOS FINALES
PERIODO 2015
VENTAS PRONOSTICADAS
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
DETALLE DE MATERIA PRIMA
CHANCLETAS BALCO
HULE DE LAGARTO TIERNO
TINTE CALIFORNIANO
+
=
-
=
*
PROCESO
CORTE
VULCANIZADO
PROCESO
CORTE
VULCANIZADO
DETALLE VALOR
AGUA 159,911.00 $
COMBUSTIBLES 327,393.00 $
ELECTRICIDAD 258,811.00 $
MATERIALES INDIRECTOS 14,888.00 $
MATTO DE MAQUINARIA 12,065.00 $
OTROS INDIRECTOS 92,544.00 $
MATERIA PRIMA UTILIZADA
CHANCLETAS NAIY
HULE DE LAGARTO TIERNO
TINTE CALIFORNIANO
PERIODO 2015
INVENTARIO FINAL
NECESIDADES TOTALES
INVENTARIO INICIAL
260,000
260,000
COMPRAS REQUERIDAS
COSTO UNITARIO
TOTAL DE PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
TOTAL DE PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
CHANCLETAS NAIY
180,388
180,388
UNIDADES A PRODUCIR
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
CHANCLETAS BALCO
UNIDADES A PRODUCIR
SALARIOS DE SUPERVISORES 118,888.00 $
VIGILANCIA 15,500.00 $
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 1,000,000.00 $
PERIODO 2015
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
COSTOS INDIREC. FABRICACION
COSTO DE PRODUCCION
- INV. FINAL PRODUCTOS PROCESO
= COSTO DE PRODUCCION EN PROCESO
+ INV. INICIAL PRODUCTOS PROCESO
COSTO DE PRODUCCION
+ INVENTARIO INICIAL PRODUC. TERMINADO
DISPONIBILIDAD PARA LA VENTA
- INV. FINAL PRODUCTO TERMINADO
= COSTO DE VENTAS
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
- COSTO DE LO VENDIDO
= UTILIDAD BRUTA
- GASTOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
= UTILIDAD DE OPERACIN
- RESERVA LEGAL
DISTRIBUCION POR PRODUCTO
PROCESO
CHANCLETAS BALCO
CHANCLETAS NAIY
PRESUPUESTO DE VENTAS
HADOC S.A. DE C.V.
SOCIEDAD SALVADOREA
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO DEL PERIODO 2015
- IMPUESTO SOBRE LA RENTA
= UTILIDAD DEL EJERCICIO PROYECTADO
PROYECCION DE INGRESOS
RECUPERACION DE CUENTAS POR COBRAR
TOTAL DE INGRESOS
PROYECCION DE EGRESOS
75% COMPRA DE MATERIA PRIMA
90% MANO DE OBRA DIRECTA
80% PAGO DE CARGA FABRIL
100% DE GASTOS ORDINARIOS
TOTAL DE EGRESOS
DETERMINACION DE SALDOS
SALDO INCIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
+ INGRESOS
- EGRESOS
= SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
VENTAS DEL PERIODO
VENTAS AL CONTADO
INVENTARIO FINAL PRODUCTO TERMINADO
INVENTARIO FINAL PRODUCTO EN PROCESO
INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS
TOTAL DE INVETARIOS
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR PROYECTADAS
INTEGRACION DE CUENTAS POR COBRAR
INTEGRACION DE INVENTARIOS
SOCIEDAD SALVADOREA
PRESUPUESTO DE CAJA 2015
60% VENTAS AL CONTADO EN EL PERIODO PROYECTADO
100% PAGO DE IMPUESTO DEL PERIODO ANTERIOR
100% PAGO DE CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ANTERIOR
HADOC S.A. DE C.V.
TOTAL
COMPRAS DE MATERIA PRIMA 3,078,637.50 $
CONSUMO DE MANO DE OBRA DIRECTA 1,612,656.50 $
CONSUMO DE CARGA FABRIL 1,000,000.00 $
CONSUMO DE GASTOS ORDINARIOS 2,099,031.24 $
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 7,790,325.24 $
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES PERMANENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TOTAL DE ACTIVO
ACTIVOS
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
INTREGRACION DE CUENTAS POR PAGAR
HADOC S.A. DE C.V.
SOCIEDAD SALVADOREA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 DE DICIEMBRE 2015
PRECIO TOTAL VENTA
18.15 $ 4,537,500.00 $
20.32 $ 3,524,504.00 $
8,062,004.00 $
COSTO COSTO
7.50 $ 300,000.00 $
8.50 $ 235,892.00 $
535,892.00 $
COSTO COSTO
12.10 $ 605,113.28 $
13.55 $ 469,995.67 $
1,075,108.94 $
REQ. UNITARIO REQ TOTAL COSTO UNIT. TOTAL
2.25 585000 2.50 $ 1,462,500.00 $
0.50 130000 1.25 $ 162,500.00 $
1,625,000.00 $
260,000 180,388
50,000 34,690
300,000 208,140
40,000 27,752
PRESUPUESTO DE VENTAS.
TOTAL
INVENTARIOS INICIALES Y FINALES DEL PERIODO
TOTAL INVENTARIOS INICIALES
TOTAL INVENTARIOS FINALES
CHANCLETAS BALCO CHANCLETAS NAIY
250,000 173,450
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
DETALLE DE MATERIA PRIMA
REQ. UNITARIO REQ. TOTLA COSTO UNIT TOTAL
2.40 432931.20 2.50 $ 1,082,328.00 $
1.20 216465.60 1.25 $ 270,582.00 $
1,352,910.00 $
3,078,637.50 $
520000
360776
1017931.20 346465.60
HULE DE LAGARTO TIERNO TINTE CALIFORNIANO
254,482.80 86,616.40
1272414.00 433,082.00
170,000 175,000
HORAS DE MANO DE OBRA HORAS UTILIZADAS
260,000
0.75
1.25
195000
325000
260,000
1102414.00 258,082.00
2.50 $ 1.25 $
TOTAL DE PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA 2,756,035.00 $ 322,602.50 $
TOTAL DE PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
1.50 270582
180,388
180,388
0.50 90194
UNIDADES A PRODUCIR HORAS DE MANO DE OBRA HORAS UTILIZADAS
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
UNIDADES A PRODUCIR
COSTO PRIMO FACTOR ASIGNACION
2583750.00 0.217838038 562,839.03 $
2006816.50 0.217838038 437,160.97 $
4590566.50 1,000,000.00 $
CHANCLETAS BALCO CHANCLETAS NAIY TOTAL
1,625,000.00 $ 1,352,910.00 $ 2,977,910.00 $
958,750.00 $ 653,906.50 $ 1,612,656.50 $
562,839.03 $ 437,160.97 $ 1,000,000.00 $
3,146,589.03 $ 2,443,977.47 $ 5,590,566.50 $
841,475.76 $ 209,873.80 $ 1,051,349.56 $
2,305,113.27 $ 2,234,103.67 $ 4,539,216.94 $
0.00 0.00 0.00
2,305,113.27 $ 2,234,103.67 $ 4,539,216.94 $
300,000.00 $ 235,892.00 $ 535,892.00 $
2,605,113.27 $ 2,469,995.67 $ 5,075,108.94 $
605,113.28 $ 469,995.67 $ 1,075,108.94 $
2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 4,000,000.00 $
CHANCLETAS BALCO CHANCLETAS NAIY TOTAL
4,537,500.00 $ 3,524,504.00 $ 8,062,004.00 $
2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 4,000,000.00 $
2,537,500.00 $ 1,524,504.00 $ 4,062,004.00 $
1,181,387.93 $ 917,643.31 $ 2,099,031.24 $
1,356,112.07 $ 606,860.69 $ 1,962,972.76 $
94,927.85 $ 42,480.25 $ 137,408.09 $
PRESUPUESTO DE VENTAS
HADOC S.A. DE C.V.
SOCIEDAD SALVADOREA
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO DEL PERIODO 2015
378,355.27 $ 169,314.13 $ 547,669.40 $
882,828.96 $ 395,066.31 $ 1,277,895.27 $
4,837,202.40 $
3,162,009.76 $
7,999,212.16 $
2,308,978.13 $
1,451,390.85 $
800,000.00 $
2,099,031.24 $
493,232.17 $
477,076.99 $ 267626.49
7,629,709.38 $
500,000.00 $
7,999,212.16 $
7,629,709.38 $
869,502.79 $
8,062,004.00 $
4,837,202.40 $
3,224,801.60 $
1,075,108.94 $
1,051,349.56 $
744,477.50 $
2,870,936.00 $
INTEGRACION DE CUENTAS POR COBRAR
INTEGRACION DE INVENTARIOS
SOCIEDAD SALVADOREA
PRESUPUESTO DE CAJA 2015
100% PAGO DE CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ANTERIOR
HADOC S.A. DE C.V.
PAGADO ADEUDADO
2,155,046.25 $ 923,591.25 $
1,451,390.85 $ 161,265.65 $
800,000.00 $ 200,000.00 $
1,469,321.87 $ 629,709.37 $
5,875,758.97 $ 1,914,566.27 $
6,965,240.39 $ PASIVO CORRIENTE
869,502.79 $ CUENTAS POR PAGAR
3,224,801.60 $ IMPUESTOS POR PAGAR
2,870,936.00 $
403,737.18 $ PASIVO NO CORRIENTE
25,000.00 $ CAPITAL SOCIAL
378,737.18 $ RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
7,368,977.57 $ TOTAL DE PASIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
INTREGRACION DE CUENTAS POR PAGAR
HADOC S.A. DE C.V.
SOCIEDAD SALVADOREA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 DE DICIEMBRE 2015
180,388
34,690
208,140
27,752
CHANCLETAS NAIY
173,450
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
DETALLE DE MATERIA PRIMA
COSTO X HORA COSTO TOTAL
2.00 390,000.00 $
1.75 568,750.00 $
958,750.00 $
COSTO X HORA COSTO TOTAL
2.00 180,388.00 $
1.75 473,518.50 $
653,906.50 $
1,612,656.50 $ TOTAL DE PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
2,462,235.67 $
1,914,566.27 $
547,669.40 $
4,906,741.90 $
3,491,438.53 $
137,408.09 $
1,277,895.27 $
7,368,977.57 $
PASIVO Y PATRIMONIO
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
HADOC S.A. DE C.V.
SOCIEDAD SALVADOREA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 DE DICIEMBRE 2015