REFRESCOS "NANI" S.A.

SISTEMA DE EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO

DEPARTAMENTOS DE RECURSOS HUMANOS
FECHA DE EVALUACIN________________________________________________________
NOMBRE DEL EVALUADOR______________________________________________________
CRITERIOS DE EVALUACIN 0 1 2 3 4 NA
1 GENERALIDADES DE RECURSOS HUMANOS
1.1
Existe un departamento de recursos humanos con funciones
definidas?
1.2
El personal que integra este departamento se encuentra
capacitado?
1.3 Existe un flujograma que gue los procedimientos?
1.4
El nmero de funcionarios es proporcional al volumen de
operaciones?
1.5 Se cumplen las polticas generales fijadas en cuanto a:
1.6 Salarios y prestaciones sociales?
1.7
Adopcin de mediadas preventivas de seguridad industrial, salud
de personal y mantenimiento de adecuadas condiciones fsicas de
trabajo?
1.8
Induccin a los empleados nuevos respecto de sus atribuciones y
responsabilidades?
1.9 Vigilancia y acatamiento de las disposiciones legales aplicables?
1.10
Entrenamiento laboral en coordinacin con los supervisores
responsables de la operacin?
1.11
Se han dado a conocer a los empleados de la entidad aspectos
relacionados con:
1.12 Normas generales de operacin?
1.13 Derechos y obligaciones del personal?
1.14 Polticas sobre salarios y prestaciones sociales?
1.15 Medidas de seguridad industrial, higiene y profilaxis?
1.16 Polticas de promocin?
1.17 Polticas y normas disciplinarias?
1.18
Se informa peridicamente a los empleados acerca de los logros,
las necesidades y del desarrollo de la empresa, la colectividad y el
personal?
2 SELECCIN DE PERSONAL
2.1
Se encuentran establecidos criterios y objetivos de razonable
prioridad que impidan preferencias subjetivas al momento de
seleccionar al personal?
2.2
Las hojas de vida del personal contienen toda la informacin
requerida para la seleccin del personal, incluidas las evaluaciones
y calificaciones del empleado?
2.3
Las evaluaciones han sido tenidas en cuenta como soporte de
promocin?
2.4
Se investigan el carcter y las referencias de la hoja de vida de los
candidatos a cargos de responsabilidad, especialmente en cargos
de confianza y manejo?
3
RECOLECCIN DE INFORMACIN PARA LA VARIACIN DE
NMINA
3.1
Existen formatos adecuados y especficos para los procedimientos
relacionados con la liquidacin de la nmina?
3.2 Existe claridad sobre la elaboracin de los diferentes formatos?
3.3 Est establecido el momento de diligenciamiento de los formatos?
10.4
Existe un lmite establecido para la recepcin de los formatos
correspondientes?
3.5 Est claramente definido el sitio donde se reciben estos formatos?
4
CONTROL Y VERIFICACIN DE FORMATOS PARA LA
VARIACIN DE NMINA
4.1
Se cuenta con un control oportuno a la impresin de la nmina,
debidamente confrontada contra los formatos exigidos?
4.2
Existe un mecanismo de correccin o complementacin de
formatos?
5 LIQUIDACIN NMINA
5.1 El personal que liquida la nmina es idneo?
5.2 Existe un formato adecuado y especfico para la liquidacin?
5.3 La infraestructura asignada es adecuada para el procedimiento?
5.4
Se cuenta con un programa sistematizado de liquidacin de
nmina?
6 RESPONSABILIDADES DE LIQUIDACIN DE NMINA
6.1
Estn claramente definidos los responsables del diligenciamiento,
la recoleccin, la revisin-verificacin y la liquidacin?
6.2
Existen manuales que determinen las funciones de las personas
involucradas en el procedimiento de liquidacin de nmina?
Nota: Analizar cada uno de los aspectos a evaluar, incluyendo pruebas y resultados para... proceder
a calificar de cuatro (4) a cero (0) as: 4=ptimo, 3=regular, 2=mal, 1=muy mal,.... 0=psimo o nulo.
Determinar porcentaje: Valor acumulado / 60 x 100= _______ % de aplicacin ,,,,,,,,,,,,,,,..
De 84% a 93 % Destacable
De 94% a 100% Calidad Total
Interpretacin: De 0 a 52% psimo
De 53% a 63% Deficiente
De 64% a 73% Regular
De 74% a 83% Razonable
A B C D E F G GRAFICO
TEMA PRINCIPIOS BSICOS PTO PTO MRITOS PTO %
GENERALIDADES
DILIGENCIAMIENTO
RECOLECCIN DE INFORMACIN
FACTURACIN CONTROL Y VERIFICACIN
LIQUIDACIN DE FACTURAS
CUSTODIA Y ACCESO
RESPONSABILIDADES
GENERALIDADES
RECURSOS SELECCIN DE PERSONAL
HUMANOS CONTROL Y VERIFICACIN
LIQUIDACIN DE NMINA
RESPONSABILIDADES
10 20 30 40 50 60 70 80 90 100