Definicin

El anticipo sobre recibo bancario es una modalidad de financiacin de corto plazo de similares
caractersticas al descuento comercial, diferencindose de este ltimo en el no endoso de los
efectos comerciales a la entidad bancaria y por tanto el no devengo de timbres, por lo que su
coste es inferior al descuento comercial.
Se trata de un producto formado por la unin de dos servicios o productos, de un lado la gestin
de cobro de recibos y de otro una pliza de crdito. Tericamente el producto permite ceder en
gestin de cobro todos los recibos generados por la empresa, de tal modo que esta tan slo
anticipa la cuanta que le interesa en cada momento sin pudiendo ser esta cuanta la totalidad de
la remesa o una parte de ella. Sin embargo lo habitual es que las entidades financieras en vez de
ofrecer a sus clientes el producto en estado puro lo que hacen es ofertar un descuento comercial
sin timbres, con todos los inconvenientes de flexibilidad y costes que esto implica.

Por otra parte el hecho de que no exista un endoso de los efectos a la entidad bancaria hace que
de cara a esta ltima el nico garante de la operacin sea el cedente con lo que el nivel de
garantas exigido frente a un descuento comercial es superior.

2.- Operatoria terica

Una vez firmada la pliza de garantas y abierta la lnea de gestin de recibos entramos en la
dinmica del producto.

Entrega de la remesa de recibos, la entidad los procesa y pone en circulacin para su
compensacin en las correspondientes fechas de vencimiento. Hemos de tener presente que
depende del sistema que utilicemos para entregar la remesa de recibos al banco los costes de su
gestin y puesta en circulacin pueden variar sustancialmente. As en el caso de que presentemos
recibos fsicos nos encontraremos con costes de gestin elevados, mientras que si lo que hacemos
es presentar la remesa a travs de un fichero electrnico y la transferimos va Internet al banco,
Cuaderno norma 58 AEB, nos encontraremos con costes de gestin por recibo mas bajos.
Modalidad % Comisin Mnimo
Cuaderno 58 AEB Internet 0,3 % 0,90
Cuaderno 58 AEB soporte magntico 0,4 % 0,90
Listado, sin soporte magntico 0,5 % 3,00
Proceso de los recibos y comunicacin del crdito establecido.
Realizacin de disposiciones en funcin de las necesidades de tesorera. Dichas disposiciones se
pueden realizar en distintos momentos temporales y en cuantas diferentes alcanzando o no el
lmite mximo del crdito.
Vencimiento de los distintos recibos gestionados por la entidad, sus nominales van cubriendo las
disposiciones de crdito realizadas de tal modo que cuando se han abonado todos los recibos, si
hemos dispuesto de la totalidad del crdito establecido, este queda cancelado o bien, en caso de
que no hayamos dispuesto del total de la remesa compensada el excedente es abonado en una
cuenta preestablecida por la empresa. En ese momento se realiza la liquidacin y pago de inter
eses correspondiente a las distintas disposiciones realizada
ANTICIPO BANCARIO1- Generalidades.Disciplina del contrato
Se trata de una operacin activa del banco otorgante, que de ese modo"anticipa" -de all

que el banco se designa "anticipante" y por naturalimplicancia el cliente se designa

"anticipado"- dinero sobre el valor de las"cosas" dadas en prenda.

Las "cosas" pignoradas deben tener, necesariamente, caractersticas de cosas"muebles".

Aplicando un lenguaje cambiario, debemos decir que abarca tanto las cosas"muebles

naturales" que estn en el comercio, como las mercaderas y lascosas "muebles

cartulares (o cartaceas)",
v.g
. ttulos de crdito (sentidoestricto) representativos de

mercaderas depositadas en almacenes generales oaduaneros, o de mercaderas en

trnsito, cuya pignoracin podr hacerse, en elprimer caso, entregando el certificado de

depsito (o warrants) y en elsegundo caso, el conocimiento de embarque, la carta de

porte, segn sea la vay el medio utilizado para el transporte de esa mercadera.Tambin pueden
ser objeto de pignoracin en garanta del contrato deanticipo los

ttulos de crdito puros o dinerarios,
v.g
., letra de cambio, pagar,o ttulos

valores, as como las acciones de sociedad.
Concepto.
El anticipo bancario es un crdito con garanta pignoraticia sobre ttulos o mercancas, es una
operacin de crdito que consiste en la puesta adisposicin del beneficiario del anticipo de una
suma determinadaproporcional al valor de las cosas determinadas, o ttulos, dadas en
garantapara que los utilice cuando lo estime conveniente.
2- Naturaleza jurdica.2.1 Teora del mutuo.
Algunos tratadistas asimilan al mutuo, el anticipado puede restituir en cualquier momento todo o
parte de la suma utilizada y consecuentementepuede retirar proporcionalmente los ttulos o mer
caderas dadas en garantas,cosa no concebida en el mutuo.