FECHA

CONTABILIDAD MATRIZ
DETALLE
DEBE
-1BANCOS
$ 70,000.00
CLIENTES
$ 50,000.00
INVENTARIOS
$ 62,000.00
VEHICULOS
$ 56,000.00
MUEBLES DE OFICINA
$ 22,000.00
PROVEEDORES
DEUDA BANCARIA
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
P/R ASIENTO DE APRTURA
-2SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
$ 35,000.00
BANCOS
P/R TRANSFERENCIA DE FONDOS
-3SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
$ 28,000.00
INVENTARIOS
P/R TRANSFERENCIA DE MERCADERIA
-4-

HABER

$ 11,000.00
$ 85,000.00
$ 60,000.00
$ 40,000.00

$ 35,000.00

$ 28,000.00

NO SE REGISTRA

-5SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

$ 5,000.00
BANCOS

$ 5,000.00

P/R SE ASUMEN GASTOS SUCURSAL MILAGRO

-6ABANCOS
CLIENTES

$ 6,240.00
$ 7,200.00
VENTAS
IVA EN VENTAS

$ 12,000.00
$ 1,440.00

-6BCOSTO DE VENTAS

$ 6,600.00
INVENTARIOS

$ 6,600.00

-7INVENTARIOS

$ 800.00
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

P/R DEVOLUCION DE MERCADERIA MILAGRO

-8ANO HAY REGISTRO

$ 800.00

-8BNO HAY REGISTRO

-9SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

$ 11,200.00
BANCOS
PROVEEDORES

$ 6,200.00
$ 5,000.00

P/R POR EL PAGO DE MERCADERIA ADQUIRIDA EN MILAGRO

-10ABANCOS
CLIENTES
VENTAS

$ 21,600.00
$ 12,000.00
$ 30,000.00
$ 3,600.00

IVA EN VENTAS
-10BCOSTO DE VENTAS

$ 16,500.00
INVENTARIOS

$ 16,500.00

P/R LA VENTA DE MERCADERIA

-11ANO HAY REGISTRO

-11BNO HAY REGISTRO

-12ADEVOLUCION EN VENTAS
IVA EN VENTAS
ANTICIPO DE CLIENTES
P/R DEVOLUCION DE CLIENTES
-12BINVENTARIO
COSTO DE VENTAS
P/R DEVOLUCION DE CLIENTES
-13BANCOS
CLIENTES
-14A-

$ 600.00
$ 72.00
$ 672.00

$ 330.00
$ 330.00

$ 25,000.00
$ 25,000.00

NO HAY REGISTRO

-15PROVEEDORES
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
P/R REBAJA DE DEUDA CON PAGO DE SUCURSAL

$ 3,000.00
$ 3,000.00

-16GASTOS DE VENTAS
IVA EN COMPRAS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

$ 3,000.00
$ 360.00
$ 2,016.00
BANCOS

$ 5,376.00

-17NO HAY REGISTRO

-18BANCOS

$ 15,000.00
CLIENTES

-19SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

BANCOS
-20NO HAY REGISTRO
-21PROVEEDORES
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
-22A-

$ 15,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00

$ 1,000.00
$ 1,000.00

NO HAY REGISTRO

-22BNO HAY REGISTRO

-23PROVEEDORES
BANCOS
-24-

$ 8,000.00
$ 8,000.00

-25NO HAY REGISTRO

-26BANCOS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
-27DEPRECIACION DE VEHICULO

$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 11,200.00
$ 11,200.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS

-28DEPRECIACION DE MUEBLES DE OFICINA

DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA

-29-

$ 2,200.00
$ 2,200.00

CUENTAS INCOBRABLES
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES

$ 692.00
$ 497,610.00

CUENTA

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

BANCOS
CLIENTES
INVENTARIOS
VEHICULOS
MUEBLES DE OFICINA
PROVEEDORES
DEUDA BANCARIA
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
VENTAS
IVA EN VENTAS
COSTO DE VENTAS
DEVOLUCION EN VENTAS
ANTICIPO DE CLIENTES
DEPRECIACION DE VEHICULO
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA
DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA

CUENTAS INCOBRABLES
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
GASTO DE VENTAS

CUENTA

N
1
2
3
4
5
6
7
8

BANCOS
MATRIZ CUENTA CORRIENTE
INVENTARIOS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE
MUEBLES DE OFICINA
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR

$ 692.00
$ 237,610.00

SUMAS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
$ 140,840.00
$ 71,576.00 $ 69,264.00
$ 69,200.00
$ 40,000.00 $ 29,200.00
$ 62,800.00
$ 51,100.00 $ 11,700.00
$ 56,000.00
$ 0.00 $ 56,000.00
$ 22,000.00
$ 0.00 $ 22,000.00
$ 12,000.00
$ 16,000.00
$ 85,000.00
$ 60,000.00
$ 40,000.00
$ 93,216.00
$ 7,800.00 $ 85,416.00
$ 0.00
$ 42,000.00
$ 72.00
$ 5,040.00
$ 23,100.00
$ 330.00 $ 22,770.00
$ 600.00
$ 600.00
$ 672.00
$ 11,200.00
$ 11,200.00
$ 11,200.00
$ 0.00
$ 2,200.00
$ 2,200.00
$ 2,200.00
$ 0.00
$ 692.00
$ 692.00
$ 692.00
$ 0.00
$ 3,000.00
3000
$ 496,920.00 $ 433,610.00 $ 314,042.00
SUMAS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
$ 74,520.00
$ 31,800.00 $ 42,720.00
$ 15,000.00
$ 30,216.00 -$ 15,216.00
$ 38,000.00
$ 11,250.00 $ 26,750.00
$ 0.00
$ 28,000.00 -$ 28,000.00
$ 15,000.00
$ 0.00 $ 15,000.00
$ 3,456.00
$ 0.00
$ 3,456.00
$ 7,500.00
$ 7,500.00
$ 0.00
$ 0.00

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

CONTABILIDAD SUCURSAL
DETALLE
DEBE

FECHA

HABER

NO HAY TRANSACCION

-2BANCOS

$ 35,000.00

MATRIZ CUENTA CORRIENTE

P/R TRANSFERENCIA DE FONDOS
-3INVENTARIOS
SUCURSAL CUENTA CORRIENTE

$ 35,000.00

$ 28,000.00
$ 28,000.00

P/R TRANSFERENCIA DE MERCADERIA

-4MUEBLES DE OFICINA
IVA EN COMPRAS
BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
p/r adquisicion de muebles
-5CUENTA ADMINISTATIVOS
MATRIZ CUENTA CORRIENTE

$ 15,000.00
$ 1,800.00
$ 9,300.00
$ 7,500.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

P/R GASTOS CANCELADOS POR MATRIZ QUITO

-6ANO HAY REGISTRO

-6BNO HAY REGISTRO

-7MATRIZ CUENTA CORRIENTE
BANCOS
P/R REGRESO DE MERCADERIA QUITO
-8ABANCOS
VENTAS
IVAN EN VENTAS

$ 8,000.00
$ 8,000.00

$ 5,600.00
$ 5,000.00
$ 600.00

-8BCOSTO DE VENTAS
INVENTARIOS
-9INVENTARIOS
IVA EN COMPRAS
MATRIZ CUENTA CORRIENTE

$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 10,000.00
$ 1,200.00
$ 11,200.00

P/R COMPRA DE MERCADERIA

-10ANO HAY REGISTRO

-10BNO HAY REGISTRO

-11ADEVOLUCION EN VENTAS
IVA EN VENTAS
ANTICIPO DE CLIENTES
P/R DEVOLUCION EN VENTAS
-11BINVENTARIO
COSTO DE VENTA
P/R DEVOLUCION DE CLIENTES
-12A-

$ 400.00
$ 48.00
$ 448.00

$ 240.00
$ 240.00

NO HAY REGISTRO

-12BNO HAY REGISTRO

-13NO HAY REGISTRO
-14ABANCOS

$ 7,840.00
VENTAS
IVA EN VENTAS

-14bCOSTO DE VENTAS
INVENTARIOS
-15MATRIZ CUENTA CORRIENTE
BANCOS
P/R SE CANCELA DEUDA DE MATRIZ

$ 7,000.00
$ 840.00
$ 3,850.00
$ 3,850.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00

-16GASTO DE VENTAS
IVA EN COMPRAS
MATRIZ CUENTA CORRIENTE
-17BANCOS

$ 1,800.00
$ 216.00
$ 2,016.00

$ 2,000.00
CLIENTES

$ 2,000.00

-18NO HAY REGISTRO

-19BANCOS
MATRIZ CUENTA CORRIENTE
-20CUENTAS POR PAGAR
BANCOS
-21MATRIZ CUENTA CORRIENTE
BANCOS
-22ABANCOS
CLIENTES

$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 7,500.00
$ 7,500.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 6,560.00
$ 2,400.00

VENTAS
IVA EN VENTAS
-22BCOSTO DE VENTAS
INVENTARIOS
-23NO HAY REGISTRO
-24GASTOS ADMINISTRATIVOS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR P0AGAR
-25BANCOS
CLIENTES
VENTAS
IVA EN VENTAS
-26MATRIZ CUENTA CORRIENTE
BANCOS
-27NO HAY REGISTRO

$ 8,000.00
$ 960.00
$ 4,400.00
$ 4,400.00

$ 2,000.00
$ 240.00
$ 2,240.00
$ 5,520.00
$ 1,200.00
$ 6,000.00
$ 720.00
$ 3,000.00

-28DEPRECIACION DE MUEBLES DE OFICINA

$ 1,500.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA
-29-

$ 3,000.00

$ 1,500.00

CUENTAS INCOBRABLES
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES

$ 16.00
$ 16.00

$ 179,330.00 $ 116,330.00

SALDOS
ACREEDOR

$ 4,000.00
$ 85,000.00
$ 60,000.00
$ 40,000.00
$ 42,000.00
$ 4,968.00

$ 672.00
$ 11,200.00
$ 2,200.00
$ 692.00
$ 250,732.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 0.00
$ 15,216.00
$ 0.00
$ 28,000.00
$ 0.00
$ 0.00

180