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PRESUPUESTO DE CAJA

EJERCICIO
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Ejercicio presupuesto de Caja
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Confeccionar un Presupuesto de Caja con la siguiente informacin:
ENERO
- Saldo inicial de caja $ 5.500.-
- Se compran mercaderas por $ 15.000.- .Se paga el 50% al contado y la diferencia al crdito
simple a 30 das.
- Se paga sueldo por $ 5.000.-
- Se vende mercaderas por $ 18.000.- de los cuales se recibe $ 10.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.200.-
FEBRERO
- Se vende mercaderas por $ 10.000.- de los cuales se recibe $ 3.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.
- Se paga sueldo por $ 5.500.-,
- Se paga Cuentas x Pagar $ 3.500.-
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.500.-
- Se compran mercaderas por $ 25.000.- .Se paga $ 15.000 al contado y la diferencia al crdito
simple a 30 das.


Ejercicio (Continuacin)
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MARZO
- Se recibe otros ingresos por $ 1.500.- (venta de desechos)
- Se paga sueldo por $ 5.800.-
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.400.-
- Se vende mercaderas por $ 12.000.- de los cuales se recibe $ 4.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.

ABRIL
- Se compra mercaderas por $12.000.- Se paga el 50% al contado y la diferencia al crdito simple
a 30 das.
- Se paga sueldo por $ 6.500.-
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.600.-
- Se vende mercaderas por $ 14.000.- de los cuales se recibe $ 5.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.


Ejercicio (continuacin)
MAYO
- Se paga sueldo por $ 6.000.-
- Se vende mercaderas por $ 13.000.- de los cuales se recibe $ 6.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.500.-

JUNIO
- Se compran mercaderas por $ 16.000.-
- Se paga sueldo por $ 6.200.-
- Se pagan servicios bsicos por $ 1.700.-
- Se vende mercaderas por $ 15.000.- de los cuales se recibe $ 7.000.- al contado y la diferencia
a crdito a 30 das.


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Ejercicio (continuacin)

Otra informacin:
Los saldos iniciales de las cuentas clientes es de $ 15.000.- con vencimiento en enero y
febrero por partes iguales y el saldo de la cuenta proveedores es de $ 22.000.- que se debe
pagar $10.000.- en enero y $ 12.000.- en febrero.

Si tiene problemas de tesorera, el banco le autoriza un sobregiro automtico por mltiplos
de $ 1.000.-, a una tasa de inters del 3% mensual, estos intereses deben ser cancelados cada
treinta das vencidos. El sobregiro se paga efectuando abonos en mltiplos de $ 1000.-, de
acuerdo a la disponibilidad existente al final de cada mes.
La empresa tiene como poltica mantener al menos una caja mnima de $ 5.000.-

SE PIDE:
Determinar el saldo mensual y el saldo final de caja de los meses enero a junio

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