Papel de trabajo:

Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
DEBE HABER DEBE HABER
Muebles y enseres 20,500.00 $ - $ - $ - $ - $ 20,500.00 $ 18,000.00 $ 2,500.00 $
Edificio 40,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ - $
Equipo de oficina 12,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ - $
Equipo de Computo - $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,000.00 $ (3,000.00) $
Vehiculo 30,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 30,000.00 $ - $ 30,000.00 $
TOTAL 102,500.00 $ 102,500.00 $ 73,000.00 $ 41,250.00 $
INDICE
SALDO AL
31/12/12
VARIACION
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
RECLASIFICACION AJUSTES
CUENTAS
SALDO AL
31/12/13
SALDO
AUDITADO AL
31/12/13
Papel de trabajo:
Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
DEBE HABER DEBE HABER
Muebles y enseres 3,600.00 $ - $ 231.00 $ - $ - $ 3,831.00 $ 1,800.00 $ 2,031.00 $
Edificio 8,000.00 $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ 10,000.00 $ 8,000.00 $ 2,000.00 $
Equipo de oficina 2,400.00 $ - $ 1,200.00 $ - $ - $ 3,600.00 $ 2,400.00 $ 1,200.00 $
Equipo de Computo - $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,000.00 $ (3,000.00) $
Vehiculo 500.00 $ - $ 500.00 $ - $ - $ 1,000.00 $ - $ 1,000.00 $

TOTAL DEP. 14,500.00 $ - $ 3,931.00 $ - $ - $ 18,431.00 $ 15,200.00 $ 3,231.00 $
TOTAL NETO 88,000.00 $
INDICE
SALDO AL
31/12/12
VARIACION
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
CUENTAS
SALDO AL
31/12/13
AJUSTES RECLASIFICACION
SALDO
AUDITADO AL
31/12/13
Papel de trabajo:
Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
COMPRA AJUSTE RECLASIFICACION
VENTAS AJUSTE RECLASIFICACION
Muebles y enseres 18,000.00 $ 2,500.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 20,500.00 $
Edificio 40,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 40,000.00 $
Equipo de oficina 12,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 12,000.00 $
Equipo de Computo 3,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,000.00 $ - $
Vehiculo - $ 30,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 30,000.00 $
TOTAL 73,000.00 $ 32,500.00 $ 3,000.00 $ 102,500.00 $
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
MOVIMIENTO DE PROPIEDADES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
CUENTAS
SALDO AL
31/12/12
DISMINUCIONES
SALDO AL
31/12/13
ADICIONES
Papel de trabajo:
Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
DEPRECIACION AJUSTE RECLASIFICACION
VENTAS AJUSTE RECLASIFICACION
Muebles y enseres 1,800.00 $ 1,800.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,600.00 $
Edificio 8,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 8,000.00 $
Equipo de oficina 2,400.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 2,400.00 $
Equipo de Computo 3,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,000.00 $ - $
Vehiculo - $ 500.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 500.00 $
TOTAL 15,200.00 $ 2,300.00 $ 3,000.00 $ 14,500.00 $
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
SALDO AL
31/12/13
MOVIMIENTO DE PROPIEDADES POR DEPRECIACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
ADICIONES
CUENTAS
SALDO AL
31/12/12
DISMINUCIONES
Papel de trabajo:
Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
CUENTAS FECHA FACTURA ESCRITURA COMENTARIO VALOR
DEPRECIACION
MENSUAL
DEPRECIACION
ANUAL
REFERENCIA
Muebles y enseres Enero 2013 ------
No nos proporcionaron soprte
alguno 2,500.00 $ 21.00 $ 231.00 $
Edificio ------ ------ ------ ------ - $ - $ - $
Equipo de oficina ------ ------ ------ ------ - $ - $ - $
Equipo de Computo ------ ------ ------ ------ - $ - $ - $
Vehiculo Octubre 2013 ------ ------
No nos proporcionaron soprte
alguno
30,000.00 $ 500.00 $ 1,000.00 $
TOTAL 32,500.00 $ 521.00 $ 1,231.00 $
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
DETALLE DE COMPRA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
Papel de trabajo:
Elaborado por:
Revisado por:
Fecha:
CUENTAS
COSTO AL
31/12/12
VENTAS Y
BAJAS
SALDO A
DEPRECIAR
HISTORICO
COMPRAS
2013
SALDO A
DEPRECIAR
DEPRECIACION
HISTORICA
DEPRECIACION
COMPRA
DEPRECIACION
S/AUDITORIA
DEPRECIACION
S/ CIA
VARIACION
Muebles y enseres 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 2,500.00 $ 20,500.00 $ 1,800.00 $ 231.00 $ 2,031.00 $ 1,800.00 $ 231.00 $
Edificio 40,000.00 $ - $ 40,000.00 $ - $ 40,000.00 $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $
Equipo de oficina 12,000.00 $ - $ 12,000.00 $ - $ 12,000.00 $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00 $
Equipo de Computo 3,000.00 $ 3,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
Vehiculo - $ - $ - $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 500.00 $ 500.00 $
TOTAL 73,000.00 $ 3,000.00 $ 70,000.00 $ 32,500.00 $ 102,500.00 $ 5,000.00 $ 1,231.00 $ 6,231.00 $ 2,300.00 $ 3,931.00 $
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
PRUEBA GLOBAL DE DEPRECIACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
Fecha Descripcin Parcial Debe Haber Referencia
---- 01 ----
Dep. Acum. Equipo de Comp. 3,000.00 $
Equipo de Computo 3,000.00 $
P/R baja de equipo totalmente
depreciado
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
ASIENTOS DE RECLASIFICACIN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
Fecha Descripcin Parcial Debe Haber Referencia
---- 01 ----
Gasto Dep. Activos Fijos 231.00 $
Gasto Dep. M y E 231.00 $
Dep. Acum. Activos Fijos 231.00 $
Dep. Acum. M y E 231.00 $
P/R
---- 02 ----
Gasto Dep. Activos Fijos 3,200.00 $
Gasto Dep. Edificio 2,000.00 $
Gasto Dep. Eq. de Of 1,200.00 $
Dep. Acum. Activos Fijos 3,200.00 $
Dep. Acum. Edificio 2,000.00 $
Dep. Acum. Eq. de Of. 1,200.00 $
P/R
---- 03 ----
Gasto Dep. Activos Fijos 500.00 $
Gasto Dep. Vehiculo 500.00 $
Dep. Acum. Activos Fijos 500.00 $
Dep. Acum. Vehiculo 500.00 $
P/R
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
COMPAA NOS QUEDAMOS S.A.
ASIENTOS DE AJUSTE