CODIGO

0
10 CAJA Y BANCOS
11 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
12 CLIENTES
13 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
14 CUENTAS POR COBRAR: ACCIONISTAS Y PERSONAL
15 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
17 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
18 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21 PRODUCTOS TERMINADOS
22 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
23 PRODUCTOS EN PROCESO
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
25 ENVASES Y EMBALAJES
26 SUMINISTROS DIVERSOS
27 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
29 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
30 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
31 VALORES
32 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
33.1 TERRENOS
33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
33.3 MAQUINARIA Y EQU. E Y TRAS UNI
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE
33.5 MUEBLES Y ENSERES
33.6 EQUIPOS DIVERSOS
34 INTANGIBLES
35 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
36 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
37 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
38 CARGAS DIFERIDAS
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
40 TRIBUTOS POR PAGAR
40.11 I. G. V.
40.12 I. G. V. POR APLICAR
40.17 IMPUESTO A LA RENTA
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR
42 PROVEEDORES
43 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
44 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
45 DIVIDENDOS POR PAGAR
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
48 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
49 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
CUENTA
50 CAPITAL
51 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
52 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
53 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
54 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
55 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
56 CAPITAL ADICIONAL
57 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION EXISTENCIAS
62 CARGAS DE PERSONAL
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
64 TRIBUTOS
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION
66 CARGAS EXCEPCIONALES
67 CARGAS FINANCIERAS
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA
72 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
73 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFIC. OBTENIDAS
74 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFIC. CONCEDIDOS
75 INGRESOS DIVERSOS
76 INGRESOS EXCEPCIONALES
77 INGRESOS FINANCIEROS
78 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS
80 MARGEN COMERCIAL
81 PRODUCCION DEL EJERCICIO
82 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE (INSUFIC) BRUTO DE EXPLOTACION
84 RESULTADOS DE EXPLOTACION
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION IMPUEST
86 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
87 SALDOS INTERMEDIOS DE GESTION
88 IMPUESTO A LA RENTA
89 RESULTADO DEL EJERCICIO
89.8 RESULTADOS POR INFLACION
90 COSTO DE PRODUCCION
91 COSTOS POR DISTRIBUIR
93 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
95 GASTOS DE VENTA
96 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
97 GASTOS FINANCIEROS
98 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
99 -------No presenta nombre reemplase el Texto por el desado-------
UTILIDAD COMERCIAL 0.00
Participacion Del Directorio 6.00% 0.00
UTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION DEL DIRECTORIO 0.00
Adiciones para Determinar la RENTA IMPONIBLE
Deducciones Para Determinar la RENTA IMPONIBLE
RENTA DEL EJERCICIO 0.00
perdida compensable de aos anteriores
RENTA NETA ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS 0.00
Participacion De Los Trabajadores 10% 0.00
RENTA NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 0.00
IMPUESTO A LA RENTA 30% 0.00
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO ANTERIOR
PAGOS A CUENTA
CREDITOS
IMPUESTO A PAGAR O CREDITO 0.00
ACTUALIACION 1 0.00
IMPUESTO ACTUALIZADO 0.00
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS E PARTICIPACIONES 0.00
Reserva Legal 10% 0.00
UTILIDAD POR DISTRIBUIR 0.00
DETERMINACION DEL COEFICIENTE
coeficiente = 0
0.00
coeficiente =
PART. DIRECTORIO, TRABAJADORE E I .RENTA
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
PRODUCTO: Muebles para Computadora N: 522-05 PRODUCTO: Carpetas Unipersonales N:
CANTIDAD : 50 Unidades CANTIDAD : 250 Unidades
FECHA DE INICIO : 10-12-05 FECHA DE INICIO : 06-01-06
FECHA APROXIMADA DE TERMINO : 10-01-06 FECHA APROXIMADA DE TERMINO :
FECHA REQ. N CANTIDAD INID. DETALLE COSTO TOTAL FECHA REQ. N CANTIDAD INID. DETALLE
15-12-05 500 300 P2 Madera de Cedro 2,100.00 06-01-06 502 250 kg Tubos de 3/4 Reondo
05-01-06 101 20 Plancha Fornica 400.00 06-01-06 502 62.5 plancha Madera Triplay
TOTAL : 2,500.00 TOTAL :
FECHA N OBREROS SEMANA N HORAS COSTO TOTAL FECHA N OBREROS SEMANA N HORAS
31-12-05 1,2,3 50-52 416 832.00 31-01-06 1,2,3,4 406
31-01-06 3,4 9 32.72
TOTAL : 864.72 TOTAL :
FECHA HORA FACTOR IMPORTE FECHA HORA FACTOR
31-12-05 416 4.85 Gastos de Fabricacion 2,017.60 31-01-06 406 0.731 Gastos de Fabricaion Variables
31-01-06 9 0.73 Gastos de Fabricacion Variables 6.58 31-01-06 140 29.05 Gastos de Fabricaion Fijos
TOTAL : 2,024.18 TOTAL :
IMPORTE
Materia Prima 2,500.00 Materia Prima
Mano de Obra Directa 864.72 Mano de Obra Directa
Gasto de Fabricacion 2,024.18 Gasto de Fabricacion
COSTO TOTAL: 5,388.90 COSTO TOTAL:
COSTO UNITARIO: 107.78 COSTO UNITARIO:
OBSERVACIONES: OBSERVACIONES:
HOJA DE COSTO
MATERIAS PRIMAS
MANO DE OBRA
GASTO DE FABRICACION
RESUMEN
CONCEPTO
RESUMEN
CONCEPTO
HOJA DE COSTO
MATERIAS PRIMAS
MANO DE OBRA
GASTO DE FABRICACION
100-06 PRODUCTO: Carpetas Bipersonales N: 101-06
CANTIDAD : 300 Unidades
FECHA DE INICIO : 11-01-06
FECHA APROXIMADA DE TERMINO :
COSTO TOTAL FECHA REQ. NCANTIDAD INID. DETALLECOSTO TOTAL
1,125.00 11-01-06 503 300 kg Tubo Cuadrado de 1 1,488.00
1,250.00 11-01-06 503 3000 pt2 madera de cedro22,500.00
2,375.00 TOTAL : 23,988.00
COSTO TOTAL FECHA N OBREROS SEMANA N HORAS COSTO TOTAL
1,475.22 31-01-06 1,2,3,4 417 1,513.74
1,475.22 TOTAL : 1,513.74
IMPORTE FECHA HORA FACTOR IMPORTE
296.69 31-01-06 417 0.7308 Gastos de Fabricaion Variables304.73
4,066.61 31-01-06 148 29.047 Gastos de Fabricaion Fijos 4,298.98
4,363.30 TOTAL : 4,603.71
IMPORTE IMPORTE
2,375.00 Materia Prima 23,988.00
1,475.22 Mano de Obra Directa 1,513.74
4,363.30 Gasto de Fabricacion 4,603.71
8,213.52 COSTO TOTAL: 30,105.45
32.85 COSTO UNITARIO: 100.35
OBSERVACIONES:
RESUMEN
CONCEPTO
HOJA DE COSTO
MATERIAS PRIMAS
HOJA DE COSTO
MATERIAS PRIMAS
MANO DE OBRA
GASTO DE FABRICACION
MANO DE OBRA
GASTO DE FABRICACION
RESUMEN
N O/P
Obrero Horas Importe Horas Importe Horas Importe Horas Importe
1 0.00 100 366.17 108 395.47 208 761.64 3.66173077
2 0.00 90 323.22 118 423.78 208 747.00 3.59134615
3 5 18.13 98 355.40 105 380.79 208 754.32 3.62653846
4 4 14.59 118 430.43 86 313.70 208 758.72 3.64769231
TOTAL 9 32.72 406 1,475.22 417 1,513.74 832 3,021.68
N O/P
Obrero Horas Importe Horas Importe Horas Importe Horas Importe
1 0.00 100 0.00 108 0.00 208 0
2 0.00 90 0.00 118 0.00 208 0
3 5 0.00 98 0.00 105 0.00 208 0
4 4 0.00 118 0.00 86 0.00 208 0
TOTAL 9 6.58 406 296.69 417 304.73 832 608.00 0.73076923
N O/P
Obrero Horas Importe Horas Importe Horas Importe Horas Importe
1 0.00 80 0.00 78 0.00 158 0
2 0.00 60 0.00 70 0.00 130
3 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0 0.00 140 4,066.61 148 4,298.98 288 8,365.59 29.0471875
CLASIFICACION DE GASTOS DE FABRICACION
CTA CONCEPTO V/F S/.
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por requisicion 1001 suministros V 428.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de energia electrica V 160.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de agua V 20.00
TOTAL GASTOS DE FABRICACION VARIABLES 608.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Factura de capacitacion tepsut de supersisor F 500.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la factura por seguridad F 1,250.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR por la factura de mantenimiento F 850.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provisionde planilla de Obreros F 1,501.32
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provisionde planilla de empleados F 3,915.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de telefono F 25.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la Provision del seguro devengado 1/12 F 102.60
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision por depreciacion 1/12 F 195.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por el devengamiento del Imp. P. F 26.67
TOTAL GASTOS DE FABRICACIOB FIJOS 8,365.59
TOTAL GASTOS DE FABRICACION 8,973.59
DISTRIBUCION DE LAS HORAS DE MANO DE OBRA DIRECTA QUE AFECTAN AL COSTO
FACTOR
Import./H
522-05 100-06 101-06 TOTAL
DISTRIBUCION DELOS GF VARIABLES EN BASE A HORAS DE MOD
522-05 100-06 101-06 TOTAL FACTOR
Import./H
DISTRIBUCION D LOS GF FIJOS EN BASE A HORAS MAUINA
522-05 100-06 101-06 TOTAL FACTOR
Import./H
CTA
% s/. % s/. % s/. % s/. s/. % s/.
91 40% 160.00 40% 20.00 60% 150.00 60% 102.60 195.00 40% 160.00
94 30% 120.00 30% 15.00 30% 75.00 25% 42.75 33.75 30% 120.00
95 30% 120.00 30% 15.00 10% 25.00 15% 25.65 33.75 30% 120.00
TOTAL 400.00 50.00 250.00 171.00 262.50 400.00
coeficiente 608.00
832.00
coeficiente 8,365.59
288.00
a
n
e
x
o
0.73076923
29.04718750
Seguro Depreciacion I. Predial
DISTRIBUCION DE OTROS GASTOS
Ener. Electrica Agua Telefono
COD DESCRIPCION
FEHAC DE
ADQUIS.
CANT.
IMPORTE
UNIT
TOTAL
IMPORTE
DEPREC
%
331 TERRENOS
331.01 Terreno INVETARIO 1 12,000.00 12,000.00
SUB TOTAL 12,000.00
332 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
332.01 Edificios y Construcciones INVETARIO 1 25,000.00 25,000.00 3.00%
SUB TOTAL 25,000.00
333 MAQUINARIA EQUIPO Y OTRAS UNIDADES DE EXPLOTACION
333.01 Maquinarias INVETARIO 1 18,000.00 18,000.00 10.00%
SUB TOTAL 18,000.00
335 MUEBLES Y ENSERES
335.01 Escritorios y Otros INVETARIO 1 6,000.00 6,000.00 10.00%
SUB TOTAL 6,000.00
TOTAL GENERAL 61,000.00
PERIODO 2006
MESES
DEPREC.
2006
DEPREC.
ACUM.
TOTAL
DEPREC.
ACTIVO
NETO H.
91 94 95 TOTAL
12,000.00
12,000.00
40% 30% 30% 100%
1 62.50 750.00 812.50 24,187.50 25.00 18.75 18.75 62.50
62.50 750.00 812.50 24,187.50 25.00 18.75 18.75 62.50
100% 100%
1 150.00 5,400.00 5,550.00 12,450.00 150.00 150.00
150.00 5,400.00 5,550.00 12,450.00 150.00 150.00
40% 30% 30% 100%
1 50.00 1,800.00 1,850.00 4,150.00 20.00 15.00 15.00 50.00
50.00 1,800.00 1,850.00 4,150.00 20.00 15.00 15.00 50.00
262.50 7,950.00 8,212.50 52,787.50 195.00 33.75 33.75 262.50
DISTRIBUCION DEL COSTO
PERIODO 2006
ARMARIO DE CEDRO
24.1
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 1,000.00 4
1/13/2006 VENTA F200-1533546 4 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MESA REDONDA CON 12 SILLAS
21.2
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 2,000.00 1
1/13/2006 VENTA F200-1533546 1 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MUEBLES PARA COMPUTADORA
21.3
ENTRADA SALIDA SALDO
1/31/2006 PRODUCCION DEL MES 107.78 50 50
1/13/2006 VENTA UNSAA 50 0
0
0
FECHA CANCEPTO DOC
FECHA CANCEPTO
MONOGRAFIA DE CONTABILIDAD DE COSTOS
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
CARPETAS UNIPERSONALES
21.4
ENTRADA SALIDA SALDO
1/31/2006 PRODUCCION DEL MES 32.85 250 250
1/13/2006 VENTA UNSAA 250 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
CARPETAS BIPERSONALES
21.5
ENTRADA SALIDA SALDO
1/31/2006 PRODUCCION DEL MES 100.35 300
1/13/2006 VENTA UNSAA 250 50
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TUBO CUADRADO
CANCEPTO DOC FECHA
FECHA
MOVIMIENTOS
CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
24.2
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 4.80 100
1/4/2006 COMPRA 001-020800 5.00 400 500
1/11/2006 REQUISICION 503 300 200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PLANCHA DE FORNICA
24.3
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 20.00 30
1/5/2006 REQUISICION 101 20 10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TUBO REDONDO 3/4
24.4
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 4.50 400
1/6/2006 REQUISICION 502 250 150
0
0
0
0
0
0
0
0
COSTO
UNITARIO
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO DOC
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
0
0
0
0
PLANCHA DE TRIPLAY
24.5
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 20.00 100
1/6/2006 REQUISICION 502 62.5 37.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MADERA DE CEDRO
264
ENTRADA SALIDA SALDO
1/4/2006 COMPRA 001-020800 7.50 3000 3000
1/11/2006 REQUISICION 503 3000 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SOLDADURA SELLO CORD
26.1
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 6.00 80 80
1/12/2006 REQUISICION 1001 20 60
0
0
MOVIMIENTOS
COSTO
UNITARIO
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
DOC
MOVIMIENTOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
LIJAS DE MADERA
26.2
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 50.00 4 4
1/12/2006 REQUISICION 1001 1 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
BARNIZ
26.3
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 8.00 2 2
1/12/2006 REQUISICION 1001 1 1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
REPUESTOS PARA MAQUINA VARIOS
26.4
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 500.00 1 1
1/12/2006 REQUISICION 1001 0.5 0.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TEROCAL
26.5
ENTRADA SALIDA SALDO
1/1/2006 INVENTARIO INICIAL 5.00 10 10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
MOVIMIENTOS
FECHA CANCEPTO DOC
COSTO
UNITARIO
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
4000 1000
0.00 4,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
2000 2000
0.00 2,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
5388.9 107.778
0.00 5,388.90 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
MONOGRAFIA DE CONTABILIDAD DE COSTOS
VALORACION
VALORACION
VALORACION
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
8213.52 32.85408
0.00 8,213.52 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
30105.45 100.3515
0.00 25,087.88 5,017.58 100.35
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
VALORACION
VALORACION
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
480 4.8
2,000.00 0.00 2,480.00 4.96
0.00 1,488.00 992.00 4.96
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
600 20
0.00 400.00 200.00 20.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
1800 4.5
0.00 1,125.00 675.00 4.50
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
VALORACION
VALORACION
VALORACION
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
2,000.00 20.00
0.00 1,250.00 750.00 20.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
22,500.00 7.50
0.00 22,500.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
480 6
0.00 120.00 360.00 6.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
VALORACION
VALORACION
VALORACION
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
200 50
0.00 50.00 150.00 50.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
16 8
0.00 8.00 8.00 8.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
VALORACION
VALORACION
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
500 500
0.00 250.00 250.00 500.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO
ENTRADA SALIDA SALDO PROMEDIO
50 5
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
VALORACION
VALORACION
num Mes factor
13 DICIEM. ANT. 1.049
1 ENERO 1.043
2 FEBRERO 1.030
3 MARZO 1.020
4 ABRIL 1.014
5 MAYO 1.007
6 JUNIO 1.001
7 JULIO 0.999
8 AGOSTO 1.001
9 SETIEMBRE 1.000
10 OCTUBRE 1.000
11 NOVIEMBRE 0.997
12 DICIEMBRE 1.000
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL 818.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL 61,000.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL #REF! TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM CUENTA NOMBRE
VALOR
HISTORICO
VALOR
AJUSTADO ACM
61,000.00
33.3
33.4 #REF!
33.5 #REF!
33.6 3,500.00
TOTAL 3,500.00
33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE 33.5 MUEBLES Y ENSERES
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 33. RESUMEN INM. MAQU. EQUIPO
29 PROVISION PARA DESV. EXISTENCIAS
20 MERCADERIAS
33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
AJUSTES POR INFLACION MONETARIA
FACTORES DE AJUSTE
26 SUMINISTROS DIVERSOS
38 CARGAS DIFERIDAS
33.1 TERRENOS
39 DEPRECIACION Y AMOR. ACUMULADA
louis 4:55 PM8/3/2014
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
AJUSTES POR INFLACION MONETARIA
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 8,212.50 TOTAL 3,868.82
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 4,597,921.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 15,864.40
TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL
CTA DEBE HABER
20
26
33.1
33.2
33.3
33.4
33.5
33.6
38
39
40.17
50
56
59
89.8
TOTAL
56 CAPITAL ADICIONAL
89.8 REI
40.17 IMPUESTO A LA RENTA
ASIENTO DE AJUSTE
50 CAPITAL
59 RESULTADOSACUMULADOS
louis 4:55 PM8/3/2014
num Mes factor
13 DICIEM. ANT. 1.049
1 ENERO 1.043
2 FEBRERO 1.030
3 MARZO 1.020
4 ABRIL 1.014
5 MAYO 1.007
6 JUNIO 1.001
7 JULIO 0.999
8 AGOSTO 1.001
9 SETIEMBRE 1.000
10 OCTUBRE 1.000
11 NOVIEMBRE 0.997
12 DICIEMBRE 1.000
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL 818.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL 61,000.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL #REF! TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM CUENTA NOMBRE
VALOR
HISTORICO
VALOR
AJUSTADO ACM
61,000.00
33.3
33.4 #REF!
33.5 #REF!
33.6 3,500.00
TOTAL 3,500.00
33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE 33.5 MUEBLES Y ENSERES
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 33. RESUMEN INM. MAQU. EQUIPO
29 PROVISION PARA DESV. EXISTENCIAS
20 MERCADERIAS
33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
AJUSTES POR INFLACION MONETARIA
FACTORES DE AJUSTE
26 SUMINISTROS DIVERSOS
38 CARGAS DIFERIDAS
33.1 TERRENOS
39 DEPRECIACION Y AMOR. ACUMULADA
louis 4:55 PM8/3/2014
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
AJUSTES POR INFLACION MONETARIA
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 8,212.50 TOTAL 3,868.82
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 4,597,921.00
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL 15,864.40
TOTAL
Mum.
MES
VALOR
HISTORICO FACTOR
VALOR
AJUSTADO ACM
TOTAL
CTA DEBE HABER
20
26
33.1
33.2
33.3
33.4
33.5
33.6
38
39
40.17
50
56
59
89.8
TOTAL
56 CAPITAL ADICIONAL
89.8 REI
40.17 IMPUESTO A LA RENTA
ASIENTO DE AJUSTE
50 CAPITAL
59 RESULTADOSACUMULADOS
louis 4:55 PM8/3/2014
DEBE
CTA DEBE HABER 12,243,476.97
10 CAJA Y BANCOS 4,614,071.00
101 Caja Y Bancos 4,597,921.00
104 Cuentas Corrientes 16,150.00
12 CLIENTES 24,500.00
121 Facturas Por Cobrar 22,000.00
129 Cobranza Dudosa 2,500.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 6,000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 4,949.60
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 4,880.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 1,246.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 61,000.00
33.1 TERRENOS 12,000.00
33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 25,000.00
33.3 MAQUINARIA Y EQU. E Y TRAS UNI 18,000.00
33.5 MUEBLES Y ENSERES 6,000.00
19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 2,500.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 7,950.00
3932 Edificios y Otras Construcciones 750.00
3933 Maquinaria y Equipo y Otras U. de Explotacion 5,400.00
3935 Muebles y Enseres 1,800.00
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 1,870.00
40.11 I. G. V. 2,500.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 3,890.00
403 Contribuciones a Instituciones Publicas 3,890.00
4031 ESSALUD 1,500.00
4032 ONP 1,890.00
4033 SENATI 500.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 12,057.00
412 Vacaciones Por Pagar 2,500.00
413 Participaciones Por Pagar 3,500.00
414 Participaciones al Directorio 6,057.00
42 PROVEEDORES 11,609.20
421 Facturas Por Pagar 11,609.20
47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 4,540.00
471 Compensacion de Tiempo de S. 4,540.00
4711 Empleados 2,500.00
4712 Obreros 2,040.00
50 CAPITAL 4,597,921.00
501 Capital Social 4597921
58 RESERVAS 7,633.80
582 Reserva Legal 7,633.80
59 RESULTADOS ACUMULADOS 22,650.00
Por el activo, pasivo y patrimonio al reinicio de actividades
71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA 4,949.60
713 Productos en Proceso
90 COSTO DE PRODUCCION 4,949.60
23 PRODUCTOS EN PROCESO 4,949.60
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 4,949.60
Por la reversion a la produccionde pro. En proceso
10 CAJA Y BANCOS 22,000.00
104 Cuentas Corrientes
12 CLIENTES 22,000.00
121 Facturas Por Cobrar
Por el cobro del inventario inicial
60 COMPRAS 24,500.00
NOMBRE
2
3
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
DIARIO GENERAL
4
louis 4:55 PM8/3/2014 27
604 Materia prima 24,500.00
40.11 I. G. V. 4,655.00
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 24,500.00
42 PROVEEDORES 29,155.00
421 Facturas Por Pagar
61 VARIACION EXISTENCIAS 24,500.00
Por la compra de materia prima a comercial Arequipa
42 PROVEEDORES 7,288.75
421 Facturas Por Pagar 7,288.75
10 CAJA Y BANCOS 7,288.75
104 Cuentas Corrientes 7,288.75
Por el pago del 25% materia prima
38 CARGAS DIFERIDAS 1,254.49
381 Intereses por Devengar 1,254.49
40.11 I. G. V. 238.35
42 PROVEEDORES 1,492.84
421 Facturas Por Pagar
Por la provicon de la nota de cargo
42 PROVEEDORES 23,359.09
423 Letras Por Pagar 23,359.09
42 PROVEEDORES 23,359.09
421 Facturas Por Pagar 23,359.09
por la aceptacion de letra
61 VARIACION EXISTENCIAS 400.00
614 Materia Prima 400.00
90 COSTO DE PRODUCCION 400.00
901 Materia Prima 400.00
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 400.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 400.00
Por la requisicion 101
61 VARIACION EXISTENCIAS 2,375.00
614 Materia Prima 2,375.00
90 COSTO DE PRODUCCION 2,375.00
901 Materia Prima 2,375.00
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 2,375.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 2,375.00
Requisicion 502
19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 2,500.00
12 CLIENTES 2,500.00
129 Clientes 2,500.00
Por el castigo de deuda
12 CLIENTES 3,570.00
121 Facturas Por Cobrar 3,570.00
40.11 I. G. V. 570.00
12 CLIENTES 3,000.00
122 Anticipos Recibidos 3,000.00
Por la factura por anticipo de UNAS
10 CAJA Y BANCOS 3,570.00
104 Cuentas Corrientes 3,570.00
12 CLIENTES 3,570.00
121 Facturas Por Cobrar 3,570.00
Por Cobro de Anticipo
38 CARGAS DIFERIDAS 2,052.00
5
6
7
8
9
louis 4:55 PM8/3/2014 28
382 Seguros Pagados Por adelantado 2,052.00
40.11 I. G. V. 389.88
42 PROVEEDORES 2,441.88
421 Facturas Por Pagar 2,441.88
Por La poliza de seguro
42 PROVEEDORES 2,441.88
421 Facturas Por Pagar 2,441.88
10 CAJA Y BANCOS 2,441.88
104 Cuentas Corrientes 2,441.88
Por el pago del seguro
40.11 I. G. V. 2,500.00
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 870.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 3,890.00
403 Contribuciones a Instituciones Publicas 3,890.00
4031 ESSALUD 1,500.00
4032 ONP 1,890.00
4033 SENATI 500.00
10 CAJA Y BANCOS 7,260.00
104 Cuentas Corrientes 7,260.00
Por el pago de deudas tributarias
61 VARIACION EXISTENCIAS 23,988.00
614 Materia Prima 23,988.00
90 COSTO DE PRODUCCION 23,988.00
901 Materia Prima 23,988.00
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 23,988.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 23,988.00
Por requisicion 503
61 VARIACION EXISTENCIAS 428.00
616 Suministros Diversos 428.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 428.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 428.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 428.00
Por requisicion 1001 suministros
12 CLIENTES 1,004,239.00
121 Facturas Por Cobrar 1004239
40.11 I. G. V.
70 VENTAS 1004239 1,004,239.00
702 Productos Terminados
pro la venta de Productos Terminados
69 COSTO DE VENTAS 2,245,268.00
692 Productos Terminados 2245268
21 PRODUCTOS TERMINADOS 2,245,268.00
Por el costo de lo Vendido
10 CAJA Y BANCOS 8,685.00
104 Cuentas Corrientes 8,685.00
12 CLIENTES 8,685.00
121 Facturas Por Cobrar 8,685.00
Por el cobro de una parte
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 148.75
163 Intereses Por Cobrar 148.75
40.11 I. G. V. 23.75
77 INGRESOS FINANCIEROS 125.00
772 Intereses sobre Ctas Por cobrar M. 125.00
Por la nota de cargo
12
13
10
11
louis 4:55 PM8/3/2014 29
12 CLIENTES 5,148.75
123 Letras Por Cobrar 5,148.75
12 CLIENTES 5,000.00
121 Facturas Por Cobrar 5,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 148.75
163 Intereses Por Cobrar 148.75
Por el caje de letra
62 CARGAS DE PERSONAL 500.00
629 Otras cargas de personal 500.00
40.11 I. G. V. 95.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 500.00
42 PROVEEDORES 595.00
421 Facturas Por Pagar 595.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 500.00
Factura de tepsut de supersisor
42 PROVEEDORES 1,302,395.00
421 Facturas Por Pagar 1,302,395.00
10 CAJA Y BANCOS 1,302,395.00
104 Cuentas Corrientes 1302395
Por el pago de factura
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 250.00
630 Transporte y Almacenamiento 250.00
40.11 I. G. V. 47.50
95 GASTOS DE VENTA 250.00
42 PROVEEDORES 297.50
421 Facturas Por Pagar 297.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 250.00
Por la factura de de transporte de f. hnos.
42 PROVEEDORES 297.50
421 Facturas Por Pagar 297.50
10 CAJA Y BANCOS 297.50
104 Cuentas Corrientes 297.50
Por la cancelacion de factura
38 CARGAS DIFERIDAS 800.00
389 Otras cargas Diferidas 800.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 800.00
405 gobierno Local 800.00
4051 Impuesto Predial
Por el impuesto al patrimonio predial
40 TRIBUTOS POR PAGAR 800.00
405 gobierno Local 800.00
4051 Impuesto Predial
10 CAJA Y BANCOS 800.00
104 Cuentas Corrientes 800.00
Por el pago del impuesto
60 COMPRAS 200.00
606 Suministros Diversos 200.00
40.11 I. G. V. 38.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 200.00
42 PROVEEDORES 238.00
421 Facturas Por Pagar 238.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 200.00
Por la compra de suministros
42 PROVEEDORES 238.00
421 Facturas Por Pagar 238.00
14
15
16
17
louis 4:55 PM8/3/2014 30
10 CAJA Y BANCOS 238.00
104 Cuentas Corrientes 238.00
Por el pago
67 CARGAS FINANCIERAS 10.26
679 Otras c. f. 10.26
10 CAJA Y BANCOS 6,840.00
104 Cuentas Corrientes 6,840.00
1042 ME
10 CAJA Y BANCOS 6,850.26
104 Cuentas Corrientes 6,850.26
1041 MN
Por soicitud al banco
34 INTANGIBLES 3,500.00
341 Concesiones y Derechos 3,500.00
40.11 I. G. V. 665.00
42 PROVEEDORES 4,165.00
421 Facturas Por Pagar 4,165.00
Por la compra de software
42 PROVEEDORES 4,165.00
421 Facturas Por Pagar 4,165.00
10 CAJA Y BANCOS 4,165.00
104 Cuentas Corrientes 4,165.00
Por el pago de factura
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,000.00
637 Publicidad p y relaciones 1,000.00
95 GASTOS DE VENTA 1,000.00
40.11 I. G. V. 190.00
42 PROVEEDORES 1,190.00
421 Facturas Por Pagar 1,190.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 1,000.00
Por la confeccion para clientes
42 PROVEEDORES 1,190.00
421 Facturas Por Pagar 1,190.00
10 CAJA Y BANCOS 1,190.00
104 Cuentas Corrientes 1,190.00
Por el pago
64 TRIBUTOS 285.00
95 GASTOS DE VENTA 285.00
40.11 I. G. V. 285.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 285.00
Por el repara del credito fiscal de IGV
59 RESULTADOS ACUMULADOS 6,785.60
591 Utilidades no distribuidas 6,785.60
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 278.21
40172 Segunda Categoria 278.21
45 DIVIDENDOS POR PAGAR 6,507.39
Por el acuerdo de distribucion de dividendos
45 DIVIDENDOS POR PAGAR 6,507.39
10 CAJA Y BANCOS 6,507.39
104 Cuentas Corrientes 6,507.39
Por la reparticion de dividendos
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,500.00
638 Servico de Personal 2,500.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 1,250.00
21
22
19
20
18
louis 4:55 PM8/3/2014 31
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 750.00
95 GASTOS DE VENTA 500.00
40.11 I. G. V. 475.00
42 PROVEEDORES 2,975.00
421 Facturas Por Pagar 2,975.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 2,500.00
Por la factura por seguridad
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 850.00
634 mantenimiento y Reparaciones 850.00
40.11 I. G. V. 161.50
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 850.00
42 PROVEEDORES 1,011.50
421 Facturas Por Pagar 1,011.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 850.00
por la factura de mantenimiento
62 CARGAS DE PERSONAL 4,757.28
622 Salarios 3,498.00
625 Otras Remuneraciones(Grati) 583.12
626 Vacaciones 291.38
627 seguridad y Prevision Social 384.78
64 TRIBUTOS 26.24
647 SENATI 26.24
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 340.01
686 CTS 340.01
90 COSTO DE PRODUCCION 3,021.68
902 Mano de Obra 3,021.68
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 1,501.32
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 600.53
40 TRIBUTOS POR PAGAR 411.02
403 Contribuciones a Instituciones Publicas 411.02
4031 ESSALUD 314.82
4033 SENATI 26.24
4034 SEG. VIDA 18.54
4035 SCTR 51.42
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 485.52
469 Otra Ctas P P D ( AFP) 485.52
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 3,886.98
411 Remuneraciones y participaciones PP 3,012.48
412 Vacaiones Por Pagar 291.38
415 Gratificaiones por Pagar 583.12
47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 340.01
471 CTS 340.01
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 5,123.53
Por la provisionde planilla de Obreros
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 3,012.48
411 Remuneraciones y participaciones PP 3,012.48
10 CAJA Y BANCOS 3,012.48
104 Cuentas Corrientes 3,012.48
pago de planilla de obreros
62 CARGAS DE PERSONAL 16,681.72
621 Sueldos 12,400.00
625 Otras Remuneraciones(Grati) 2,067.08
626 Vacaciones 1,032.92
627 seguridad y Prevision Social 1,181.72
64 TRIBUTOS 93.00
647 SENATI 93.00
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 1,205.28
686 CTS 1,205.28
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 3,915.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 10,005.00
95 GASTOS DE VENTA 4,060.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 2,886.72
23
24
louis 4:55 PM8/3/2014 32
403 Contribuciones a Instituciones Publicas 2,886.72
4031 ESSALUD 1,116.00
4032 ONP 1,612.00
4033 SENATI 93.00
4034 SEG. VIDA 65.72
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 420.00
40175 Quinat Cat. 420.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 13,468.00
411 Remuneraciones y participaciones PP 10,368.00
412 Vacaiones Por Pagar 1,032.92
415 Gratificaiones por Pagar 2,067.08
47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 1,205.28
471 CTS 1,205.28
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 17,980.00
Por la provisionde planilla de empleados
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 10,368.00
411 Remuneraciones y participaciones PP 10,368.00
10 CAJA Y BANCOS 10,368.00
104 Cuentas Corrientes 10,368.00
Pgo planilla de empleados
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,500.00
632 Honorarios Com. Y C 2,500.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 2,500.00
42 PROVEEDORES 2,500.00
421 Facturas Por Pagar 2,500.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 2,500.00
Por la provisiond re de h
42 PROVEEDORES 2,500.00
421 Facturas Por Pagar 2,500.00
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 250.00
40174 Cuarta Cat.
10 CAJA Y BANCOS 2,250.00
104 Cuentas Corrientes 2,250.00
Por la cancelacion de factura
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 400.00
636 Electricidad y Agua 400.00
6361 Energia Electrica 400.00
40.11 I. G. V. 76.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 160.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 120.00
95 GASTOS DE VENTA 120.00
42 PROVEEDORES 476.00
421 Facturas Por Pagar 476.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 400.00
Por la provision de energia electrica
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 50.00
636 Electricidad y Agua 50.00
6362 Agua 50.00
40.11 I. G. V. 9.50
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 20.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 15.00
95 GASTOS DE VENTA 15.00
42 PROVEEDORES 59.50
421 Facturas Por Pagar 59.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 50.00
Por la provision de agua
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 250.00
631 Correo y telecomunicaiones (telefono) 250.00
40.11 I. G. V. 47.50
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 25.00
26
25
louis 4:55 PM8/3/2014 33
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 150.00
95 GASTOS DE VENTA 75.00
42 PROVEEDORES 297.50
421 Facturas Por Pagar 297.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 250.00
Por la provision de telefono
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 171.00
651 Seguros 171.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 102.60
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 42.75
95 GASTOS DE VENTA 25.65
38 CARGAS DIFERIDAS 171.00
382 Seguros Pagados Por adelantado 171.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 171.00
Por la Provision del seguro devengado 1/12
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 262.50
681 Depreciacion de Inm. Maq. Y equipo 262.50
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 195.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 33.75
95 GASTOS DE VENTA 33.75
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 262.50
3932 Edificios y Otras Construcciones 62.50
3933 Maquinaria y Equipo y Otras U. de Explotacion 150.00
3935 Muebles y Enseres 50.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 262.50
Por la provision por depreciacion 1/12
64 TRIBUTOS 66.67
646 Im. Al Patrimonio Empresarial 66.67
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 26.67 26.67
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 20.00 20.00
95 GASTOS DE VENTA 20.00 20.00
38 CARGAS DIFERIDAS 66.67
389 Impuesto al Patrimonio Empresarial 66.67
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 66.67
Por el devengamiento del Imp. P.
90 COSTO DE PRODUCCION 8,973.59
903 Gastos de fabricacion 8,973.59
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 8,973.59
Por la distribucion al costo
21 PRODUCTOS TERMINADOS 43,707.87
71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA 43,707.87
712 Productos Terminados 43,707.87
Por los productos terminados del mes
12 CLIENTES 108,315.00
121 Facturas Por Cobrar 105,315.00
122 Anticipos Recibidos 3,000.00
40.11 I. G. V. 16,815.00
70 VENTAS 91,500.00
702 Productos Terminados 91,500.00
Por las ventas de mobiliaria a la UNAS
10 CAJA Y BANCOS 105,315.00
104 Cuentas Corrientes 105,315.00
12 CLIENTES 105,315.00
121 Facturas Por Cobrar 105,315.00
Por el cobro a clientes y descuento del anticipo
69 COSTO DE VENTAS 38,689.92
692 productos Terminados 38,689.92
21 PRODUCTOS TERMINADOS 38,689.92
28
29
louis 4:55 PM8/3/2014 34
Por el costo de lo Vendido
62 CARGAS DE PERSONAL -
628 Remuneraciones al Directorio
94 GASTOS DE ADMINISTRACION -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR -
414 Remuneraciones Y Participaciones al Directorio
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS -
Por la Participacion del Directorio
86 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA -
861 Participacion de los Trabajadores
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR -
413 Participaciones Por Pagar
Por la Participacion de los Trabajdores del 10%
88 IMPUESTO A LA RENTA -
881 Impuesto a la Renta
40.17 IMPUESTO A LA RENTA -
4017 Impuesto a la Renta
Por el Impuesto a la renta del mes
71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA 2,283,957.92
69 COSTO DE VENTAS 2,283,957.92
692 Productos Terminados 2,283,957.92
Por el trasnla do a la cuenta 71
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 64,529.30
90 COSTO DE PRODUCCION 43,707.87
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 14,437.03
95 GASTOS DE VENTA 6,384.40
Por la cancelacuon Mutua de La clase 9 con la 79
AJUSTE DE CIERRE
louis 4:55 PM8/3/2014 35
louis 4:55 PM8/3/2014 36
louis 4:55 PM8/3/2014 37
louis 4:55 PM8/3/2014 38
louis 4:55 PM8/3/2014 39
louis 4:55 PM8/3/2014 40
louis 4:55 PM8/3/2014 41
louis 4:55 PM8/3/2014 42
HABER CUADRE
12,201,951.37 41,525.60
louis 4:55 PM8/3/2014 43
louis 4:55 PM8/3/2014 44
louis 4:55 PM8/3/2014 45
louis 4:55 PM8/3/2014 46
louis 4:55 PM8/3/2014 47
louis 4:55 PM8/3/2014 48
louis 4:55 PM8/3/2014 49
louis 4:55 PM8/3/2014 50
louis 4:55 PM8/3/2014 51
FECHA CTA NOMBRE NOMBRE DEBE HABER
01-01-06 10 CAJA Y BANCOS inventario inicial 19,624.40
03-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el cobro del inventario inicial 22,000.00
04-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago del 25% materia prima 7,288.75
08-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por Cobro de Anticipo 3,570.00
09-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago del seguro 2,441.88
10-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago de deudas tributarias 7,260.00
13-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el cobro de una parte 8,685.00
14-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago de factura 595.00
15-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por la cancelacion de factura 297.50
16-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago del impuesto 800.00
17-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago 238.00
18-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por soicitud al banco 6,840.00
18-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por soicitud al banco 6,850.26
19-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago de factura 4,165.00
20-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el pago 1,190.00
21-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por la reparticion de dividendos 6,507.39
24-01-06 10 CAJA Y BANCOS pago de planilla de obreros 3,012.48
24-01-06 10 CAJA Y BANCOS Pgo planilla de empleados 10,368.00
25-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por la cancelacion de factura 2,250.00
29-01-06 10 CAJA Y BANCOS Por el cobro a clientes y descuento del anticipo 105,315.00
Total 166,034.40 53,264.26
Saldo - 112,770.14
Total General 166,034.40 166,034.40
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 12 CLIENTES inventario inicial 24,500.00
03-01-06 12 CLIENTES Por el cobro del inventario inicial 22,000.00
07-01-06 12 CLIENTES Por el castigo de deuda 2,500.00
08-01-06 12 CLIENTES Por la factura por anticipo de UNAS 3,570.00
08-01-06 12 CLIENTES Por la factura por anticipo de UNAS 3,000.00
08-01-06 12 CLIENTES Por Cobro de Anticipo 3,570.00
13-01-06 12 CLIENTES pro la venta de Productos Terminados 13,685.00
13-01-06 12 CLIENTES Por el cobro de una parte 8,685.00
13-01-06 12 CLIENTES Por el caje de letra 5,148.75
13-01-06 12 CLIENTES Por el caje de letra 5,000.00
29-01-06 12 CLIENTES Por las ventas de mobiliaria a la UNAS 108,315.00
29-01-06 12 CLIENTES Por el cobro a clientes y descuento del anticipo 105,315.00
Total 155,218.75 150,070.00
Saldo - 5,148.75
Total General 155,218.75 155,218.75
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
13-01-06 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Por la nota de cargo 148.75
13-01-06 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Por el caje de letra 148.75
Total 148.75 148.75
Saldo - -
Total General 148.75 148.75
LIBRO MAYOR GENERAL
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA inventario inicial 2,500.00
07-01-06 19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Por el castigo de deuda 2,500.00
Total 2,500.00 2,500.00
Saldo - -
Total General 2,500.00 2,500.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 21 PRODUCTOS TERMINADOS inventario inicial 6,000.00
13-01-06 21 PRODUCTOS TERMINADOS Por el costo de lo Vendido 6,000.00
28-01-06 21 PRODUCTOS TERMINADOS Por los productos terminados del mes 43,707.87
29-01-06 21 PRODUCTOS TERMINADOS Por el costo de lo Vendido 38,689.92
Total 49,707.87 44,689.92
Saldo - 5,017.95
Total General 49,707.87 49,707.87
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 23 PRODUCTOS EN PROCESO inventario inicial 4,949.60
02-01-06 23 PRODUCTOS EN PROCESO Por la reversion a la produccionde pro. En proceso 4,949.60
Total 4,949.60 4,949.60
Saldo - -
Total General 4,949.60 4,949.60
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES inventario inicial 4,880.00
04-01-06 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Por la compra de materia prima a comercial Arequipa 24,500.00
05-01-06 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Por la requisicion 101 400.00
06-01-06 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Requisicion 502 2,375.00
11-01-06 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Por requisicion 503 23,988.00
Total 29,380.00 26,763.00
Saldo - 2,617.00
Total General 29,380.00 29,380.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 26 SUMINISTROS DIVERSOS inventario inicial 1,246.00
12-01-06 26 SUMINISTROS DIVERSOS Por requisicion 1001 suministros 428.00
Total 1,246.00 428.00
Saldo - 818.00
Total General 1,246.00 1,246.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 33.1 TERRENOS inventario inicial 12,000.00 12,000.00
01-01-06 33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES inventario inicial 25,000.00 25,000.00
01-01-06 33.3 MAQUINARIA Y EQU. E Y TRAS UNI 18,000.00 18,000.00
01-01-06 33.5 MUEBLES Y ENSERES inventario inicial 6,000.00 6,000.00
Total 61,000.00 -
Saldo - 61,000.00
Total General 61,000.00 61,000.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
19-01-06 34 INTANGIBLES Por la compra de software 3,500.00
Total 3,500.00 -
Saldo - 3,500.00
Total General 3,500.00 3,500.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
04-01-06 38 CARGAS DIFERIDAS Por la provicon de la nota de cargo 1,254.49
09-01-06 38 CARGAS DIFERIDAS Por La poliza de seguro 2,052.00
16-01-06 38 CARGAS DIFERIDAS Por el impuesto al patrimonio predial 800.00
26-01-06 38 CARGAS DIFERIDAS Por la Provision del seguro devengado 1/12 171.00
26-01-06 38 CARGAS DIFERIDAS Por el devengamiento del Imp. P. 66.67
Total 4,106.49 237.67
Saldo - 3,868.82
Total General 4,106.49 4,106.49
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA inventario inicial 7,950.00
26-01-06 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA Por la provision por depreciacion 1/12 262.50
Total - 8,212.50
Saldo 8,212.50 -
Total General 8,212.50 8,212.50
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR inventario inicial 3,890.00
10-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR Por el pago de deudas tributarias 3,890.00
16-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR Por el impuesto al patrimonio predial 800.00
16-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR Por el pago del impuesto 800.00
24-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR Por la provisionde planilla de Obreros 411.02
24-01-06 40 TRIBUTOS POR PAGAR Por la provisionde planilla de empleados 2,886.72
Total 4,690.00 7,987.74
Saldo 3,297.74 -
Total General 7,987.74 7,987.74
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 40.11 I. G. V. inventario inicial 2,500.00
04-01-06 40.11 I. G. V. Por la compra de materia prima a comercial Arequipa 4,655.00
04-01-06 40.11 I. G. V. Por la provicon de la nota de cargo 238.35
08-01-06 40.11 I. G. V. Por la factura por anticipo de UNAS 570.00
09-01-06 40.11 I. G. V. Por La poliza de seguro 389.88
10-01-06 40.11 I. G. V. Por el pago de deudas tributarias 2,500.00
13-01-06 40.11 I. G. V. pro la venta de Productos Terminados 2,185.00
13-01-06 40.11 I. G. V. Por la nota de cargo 23.75
14-01-06 40.11 I. G. V. Factura de capacitacion tepsut de supersisor 95.00
15-01-06 40.11 I. G. V. Por la factura de de transporte de f. hnos. 47.50
17-01-06 40.11 I. G. V. Por la compra de suministros 38.00
19-01-06 40.11 I. G. V. Por la compra de software 665.00
20-01-06 40.11 I. G. V. Por la confeccion para clientes 190.00
20-01-06 40.11 I. G. V. Por el repara del credito fiscal de IGV 285.00
22-01-06 40.11 I. G. V. Por la factura por seguridad 475.00
23-01-06 40.11 I. G. V. por la factura de mantenimiento 161.50
26-01-06 40.11 I. G. V. Por la provision de energia electrica 76.00
26-01-06 40.11 I. G. V. Por la provision de agua 9.50
26-01-06 40.11 I. G. V. Por la provision de telefono 47.50
29-01-06 40.11 I. G. V. Por las ventas de mobiliaria a la UNAS 16,815.00
Total 9,588.23 22,378.75
Saldo 12,790.52 -
Total General 22,378.75 22,378.75
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 40.17 IMPUESTO A LA RENTA inventario inicial 1,870.00
10-01-06 40.17 IMPUESTO A LA RENTA Por el pago de deudas tributarias 870.00
21-01-06 40.17 IMPUESTO A LA RENTA Por el acuerdo de distribucion de dividendos 278.21
24-01-06 40.17 IMPUESTO A LA RENTA Por la provisionde planilla de empleados 420.00
25-01-06 40.17 IMPUESTO A LA RENTA Por la cancelacion de factura 250.00
Total 870.00 2,818.21
Saldo 1,948.21 -
Total General 2,818.21 2,818.21
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR inventario inicial 12,057.00
24-01-06 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR Por la provisionde planilla de Obreros 3,886.98
24-01-06 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR pago de planilla de obreros 3,012.48
24-01-06 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR Por la provisionde planilla de empleados 13,468.00
24-01-06 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR Pgo planilla de empleados 10,368.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 2,997.41
Total 13,380.48 32,409.39
Saldo 19,028.91 -
Total General 32,409.39 32,409.39
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 42 PROVEEDORES inventario inicial 11,609.20
04-01-06 42 PROVEEDORES Por la compra de materia prima a comercial Arequipa 29,155.00
04-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago del 25% materia prima 7,288.75
04-01-06 42 PROVEEDORES Por la provicon de la nota de cargo 1,492.84
04-01-06 42 PROVEEDORES por la aceptacion de letra 23,359.09
04-01-06 42 PROVEEDORES por la aceptacion de letra 23,359.09
09-01-06 42 PROVEEDORES Por La poliza de seguro 2,441.88
09-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago del seguro 2,441.88
14-01-06 42 PROVEEDORES Factura de capacitacion tepsut de supersisor 595.00
14-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago de factura 595.00
15-01-06 42 PROVEEDORES Por la factura de de transporte de f. hnos. 297.50
15-01-06 42 PROVEEDORES Por la cancelacion de factura 297.50
17-01-06 42 PROVEEDORES Por la compra de suministros 238.00
17-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago 238.00
19-01-06 42 PROVEEDORES Por la compra de software 4,165.00
19-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago de factura 4,165.00
20-01-06 42 PROVEEDORES Por la confeccion para clientes 1,190.00
20-01-06 42 PROVEEDORES Por el pago 1,190.00
22-01-06 42 PROVEEDORES Por la factura por seguridad 2,975.00
23-01-06 42 PROVEEDORES por la factura de mantenimiento 1,011.50
25-01-06 42 PROVEEDORES Por la provisiond re de h 2,500.00
25-01-06 42 PROVEEDORES Por la cancelacion de factura 2,500.00
26-01-06 42 PROVEEDORES Por la provision de energia electrica 476.00
26-01-06 42 PROVEEDORES Por la provision de agua 59.50
26-01-06 42 PROVEEDORES Por la provision de telefono 297.50
Total 42,075.22 81,863.01
Saldo 39,787.79 -
Total General 81,863.01 81,863.01
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
21-01-06 45 DIVIDENDOS POR PAGAR Por el acuerdo de distribucion de dividendos 6,507.39
21-01-06 45 DIVIDENDOS POR PAGAR Por la reparticion de dividendos 6,507.39
Total 6,507.39 6,507.39
Saldo - -
Total General 6,507.39 6,507.39
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
24-01-06 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Por la provisionde planilla de Obreros 485.52
Total - 485.52
Saldo 485.52 -
Total General 485.52 485.52
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES inventario inicial 4,540.00
24-01-06 47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES Por la provisionde planilla de Obreros 340.01
24-01-06 47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES Por la provisionde planilla de empleados 1,205.28
Total - 6,085.29
Saldo 6,085.29 -
Total General 6,085.29 6,085.29
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 50 CAPITAL inventario inicial 45,000.00
Total - 45,000.00
Saldo 45,000.00 -
Total General 45,000.00 45,000.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 58 RESERVAS inventario inicial 7,633.80
Total - 7,633.80
Saldo 7,633.80 -
Total General 7,633.80 7,633.80
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
01-01-06 59 RESULTADOS ACUMULADOS inventario inicial 22,650.00
21-01-06 59 RESULTADOS ACUMULADOS Por el acuerdo de distribucion de dividendos 6,785.60
Total 6,785.60 22,650.00
Saldo 15,864.40 -
Total General 22,650.00 22,650.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
04-01-06 60 COMPRAS Por la compra de materia prima a comercial Arequipa 24,500.00
17-01-06 60 COMPRAS Por la compra de suministros 200.00
Total 24,700.00 -
Saldo - 24,700.00
Total General 24,700.00 24,700.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
04-01-06 61 VARIACION EXISTENCIAS Por la compra de materia prima a comercial Arequipa 24,500.00
05-01-06 61 VARIACION EXISTENCIAS Por la requisicion 101 400.00
06-01-06 61 VARIACION EXISTENCIAS Requisicion 502 2,375.00
11-01-06 61 VARIACION EXISTENCIAS Por requisicion 503 23,988.00
12-01-06 61 VARIACION EXISTENCIAS Por requisicion 1001 suministros 428.00
Total 27,191.00 24,500.00
Saldo - 2,691.00
Total General 27,191.00 27,191.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
14-01-06 62 CARGAS DE PERSONAL Factura de capacitacion tepsut de supersisor 500.00
24-01-06 62 CARGAS DE PERSONAL Por la provisionde planilla de Obreros 4,757.28
24-01-06 62 CARGAS DE PERSONAL Por la provisionde planilla de empleados 16,681.72
Total 21,939.00 -
Saldo - 21,939.00
Total General 21,939.00 21,939.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
15-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la factura de de transporte de f. hnos. 250.00
20-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la confeccion para clientes 1,000.00
22-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la factura por seguridad 2,500.00
23-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS por la factura de mantenimiento 850.00
25-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la provisiond re de h 2,500.00
26-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la provision de energia electrica 400.00
26-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la provision de agua 50.00
26-01-06 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Por la provision de telefono 250.00
Total 7,800.00 -
Saldo - 7,800.00
Total General 7,800.00 7,800.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
20-01-06 64 TRIBUTOS Por el repara del credito fiscal de IGV 285.00
24-01-06 64 TRIBUTOS Por la provisionde planilla de Obreros 26.24
24-01-06 64 TRIBUTOS Por la provisionde planilla de empleados 93.00
26-01-06 64 TRIBUTOS Por el devengamiento del Imp. P. 66.67
Total 470.91 -
Saldo - 470.91
Total General 470.91 470.91
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
26-01-06 65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION Por la Provision del seguro devengado 1/12 171.00
Total 171.00 -
Saldo - 171.00
Total General 171.00 171.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
18-01-06 67 CARGAS FINANCIERAS Por soicitud al banco 10.26
Total 10.26 -
Saldo - 10.26
Total General 10.26 10.26
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
24-01-06 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO Por la provisionde planilla de Obreros 340.01
24-01-06 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO Por la provisionde planilla de empleados 1,205.28
26-01-06 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO Por la provision por depreciacion 1/12 262.50
Total 1,807.79 -
Saldo - 1,807.79
Total General 1,807.79 1,807.79
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
13-01-06 69 COSTO DE VENTAS Por el costo de lo Vendido 6,000.00
29-01-06 69 COSTO DE VENTAS Por el costo de lo Vendido 38,689.92
Total 44,689.92 -
Saldo - 44,689.92
Total General 44,689.92 44,689.92
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
13-01-06 70 VENTAS pro la venta de Productos Terminados 11,500.00
29-01-06 70 VENTAS Por las ventas de mobiliaria a la UNAS 91,500.00
Total - 103,000.00
Saldo 103,000.00 -
Total General 103,000.00 103,000.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
02-01-06 71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA Por la reversion a la produccionde pro. En proceso4,949.60
28-01-06 71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA Por los productos terminados del mes 43,707.87
Total 4,949.60 43,707.87
Saldo 38,758.27 -
Total General 43,707.87 43,707.87
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
13-01-06 77 INGRESOS FINANCIEROS Por la nota de cargo 125.00
Total - 125.00
Saldo 125.00 -
Total General 125.00 125.00
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
02-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la reversion a la produccionde pro. En proceso 4,949.60
05-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la requisicion 101 400.00
06-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Requisicion 502 2,375.00
11-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por requisicion 503 23,988.00
12-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por requisicion 1001 suministros 428.00
14-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Factura de capacitacion tepsut de supersisor 500.00
15-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la factura de de transporte de f. hnos. 250.00
17-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la compra de suministros 200.00
20-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la confeccion para clientes 1,000.00
20-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por el repara del credito fiscal de IGV 285.00
22-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la factura por seguridad 2,500.00
23-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS por la factura de mantenimiento 850.00
24-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provisionde planilla de Obreros 5,123.53
24-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provisionde planilla de empleados 17,980.00
25-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provisiond re de h 2,500.00
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provision de energia electrica 400.00
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provision de agua 50.00
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provision de telefono 250.00
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la Provision del seguro devengado 1/12 171.00
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la provision por depreciacion 1/12 262.50
26-01-06 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por el devengamiento del Imp. P. 66.67
Total - 64,529.30
Saldo 64,529.30 -
Total General 64,529.30 64,529.30
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
02-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Por la reversion a la produccionde pro. En proceso4,949.60
05-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Por la requisicion 101 400.00
06-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Requisicion 502 2,375.00
11-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Por requisicion 503 23,988.00
24-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Por la provisionde planilla de Obreros 3,021.68
26-01-06 90 COSTO DE PRODUCCION Por la distribucion al costo 8,973.59
Total 43,707.87 -
Saldo - 43,707.87
Total General 43,707.87 43,707.87
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
12-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por requisicion 1001 suministros 428.00
14-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Factura de capacitacion tepsut de supersisor 500.00
22-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la factura por seguridad 1,250.00
23-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR por la factura de mantenimiento 850.00
24-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provisionde planilla de Obreros 1,501.32
24-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provisionde planilla de empleados 3,915.00
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de energia electrica 160.00
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de agua 20.00
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision de telefono 25.00
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la Provision del seguro devengado 1/12 102.60
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la provision por depreciacion 1/12 195.00
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por el devengamiento del Imp. P. 26.67 26.67
26-01-06 91 COSTOS POR DISTRIBUIR Por la distribucion al costo 8,973.59
Total 8,973.59 8,973.59
Saldo - -
Total General 8,973.59 8,973.59
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
17-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la compra de suministros 200.00
22-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la factura por seguridad 750.00
24-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provisionde planilla de Obreros 600.53
24-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provisionde planilla de empleados 10,005.00
25-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provisiond re de h 2,500.00
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provision de energia electrica 120.00
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provision de agua 15.00
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provision de telefono 150.00
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la Provision del seguro devengado 1/12 42.75
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por la provision por depreciacion 1/12 33.75
26-01-06 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Por el devengamiento del Imp. P. 20.00
Total 14,437.03 -
Saldo - 14,437.03
Total General 14,437.03 14,437.03
FECHA CTA NOMBRE ANEXO DEBE HABER
15-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la factura de de transporte de f. hnos. 250.00
20-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la confeccion para clientes 1,000.00
20-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por el repara del credito fiscal de IGV 285.00
22-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la factura por seguridad 500.00
24-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la provisionde planilla de empleados 4,060.00
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la provision de energia electrica 120.00
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la provision de agua 15.00
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la provision de telefono 75.00
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la Provision del seguro devengado 1/12 25.65
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por la provision por depreciacion 1/12 33.75
26-01-06 95 GASTOS DE VENTA Por el devengamiento del Imp. P. 20.00 20.00
Total 6,384.40 -
Saldo - 6,384.40
Total General 6,384.40 6,384.40
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
10 CAJA Y BANCOS 4,760,481.00 1,355,064.26 3,405,416.74 3,405,416.74
12 CLIENTES 1,145,772.75 150,070.00 995,702.75 995,702.75
14 CUENTAS POR COBRAR: ACCIONISTAS Y PERSONAL
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 148.75 148.75
19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 2,500.00 2,500.00
20 MERCADERIAS
21 PRODUCTOS TERMINADOS 49,707.87 2,283,957.92 2,234,250.05 2,234,250.05
23 PRODUCTOS EN PROCESO 4,949.60 4,949.60
24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 29,380.00 26,763.00 2,617.00 2,617.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 1,246.00 428.00 818.00 818.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 61,000.00 61,000.00 61,000.00
33.2 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
34 INTANGIBLES 3,500.00 3,500.00 3,500.00
38 CARGAS DIFERIDAS 4,106.49 237.67 3,868.82 3,868.82
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 8,212.50 8,212.50 8,212.50
40 TRIBUTOS POR PAGAR 4,690.00 7,987.74 3,297.74 3,297.74
40.12 I. G. V. POR APLICAR
40.11 I. G. V. 9,588.23 20,193.75 10,605.52 10,605.52
40.17 IMPUESTO A LA RENTA 870.00 2,818.21 1,948.21 1,948.21
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 13,380.48 29,411.98 16,031.50 16,031.50
42 PROVEEDORES 1,343,875.22 81,863.01 1,262,012.21 1,262,012.21
45 DIVIDENDOS POR PAGAR 6,507.39 6,507.39
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 485.52 485.52 485.52
47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 6,085.29 6,085.29 6,085.29
50 CAPITAL 4,597,921.00 4,597,921.00 4,597,921.00
58 RESERVAS 7,633.80 7,633.80 7,633.80
59 RESULTADOS ACUMULADOS 6,785.60 22,650.00 15,864.40 15,864.40
60 COMPRAS 24,700.00 24,700.00
61 VARIACION EXISTENCIAS 27,191.00 24,500.00 2,691.00
62 CARGAS DE PERSONAL 21,939.00 21,939.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 7,800.00 7,800.00
64 TRIBUTOS 470.91 470.91
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 171.00 171.00
66 CARGAS EXCEPCIONALES
67 CARGAS FINANCIERAS 10.26 10.26 10.26
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 1,807.79 1,807.79
69 COSTO DE VENTAS 2,283,957.92 2,283,957.92 2,283,957.92
70 VENTAS 1,095,739.00 1,095,739.00 1,095,739.00
71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA 4,949.60 43,707.87 38,758.27
73 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFIC. OBTENIDAS
74 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFIC. CONCEDIDOS
75 INGRESOS DIVERSOS
76 INGRESOS EXCEPCIONALES
77 INGRESOS FINANCIEROS 125.00 125.00 125.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 64,529.30 64,529.30
90 COSTO DE PRODUCCION 43,707.87 43,707.87
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 8,973.59 8,973.59
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 14,437.03 14,437.03 14,437.03
95 GASTOS DE VENTA 6,384.40 6,384.40 6,384.40
-
9,894,989.75 9,853,464.15 8,143,012.70 8,101,487.10 5,734,935.52 6,902,335.53 2,304,789.61 1,095,864.00
1,167,400.01 1208925.61
41,525.60 20,762.80 6,902,335.53 6,902,335.53 2,304,789.61 2,304,789.61
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A. DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
HOJA DE TRABAJO A VALORES HISTORICOS ANTES DE IMPUESTOS
N CUENTA
SUMAS DEL MAYOR RESULTADO POR FUNCION INVENTARIO SALDO
louis 4:55 PM8/3/2014
DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA 10 CAJA Y BANCOS 4,760,481.00 1,355,064.26 3,405,416.74 3,405,416.74 3,405,416.74 12 CLIENTES 1,145,772.75 150,070.00 995,702.75 995,702.75 995,702.75 14 CUENTAS POR COBRAR: ACCIONISTAS Y PERSONAL 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 148.75 148.75 19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA2,500.00 2,500.00 20 MERCADERIAS 21 PRODUCTOS TERMINADOS 49,707.87 2,283,957.92 2,234,250.05 2,234,250.05 23 PRODUCTOS EN PROCESO 4,949.60 4,949.60 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 29,380.00 26,763.00 2,617.00 2,617.00 2,617.00 26 SUMINISTROS DIVERSOS 1,246.00 428.00 818.00 818.00 818.00 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 61,000.00 61,000.00 61,000.00 61,000.00 34 INTANGIBLES 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38 CARGAS DIFERIDAS 4,106.49 237.67 3,868.82 3,868.82 3,868.82 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 8,212.50 8,212.50 8,212.50 8,212.50 40 TRIBUTOS POR PAGAR 4,690.00 7,987.74 3,297.74 3,297.74 3,297.74 40.11 I. G. V. 9,588.23 20,193.75 10,605.52 10,605.52 10,605.52 40.17 IMPUESTO A LA RENTA 870.00 2,818.21 1,948.21 (2) 1,948.21 1,948.21 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIO. POR PAGAR 13,380.48 29,411.98 16,031.50 (1) 16,031.50 16,031.50 42 PROVEEDORES 1,343,875.22 81,863.01 1,262,012.21 1,262,012.21 1,262,012.21 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 485.52 485.52 485.52 485.52 47 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 6,085.29 6,085.29 6,085.29 6,085.29 50 CAPITAL 4,597,921.00 4,597,921.00 4,597,921.00 4,597,921.00 58 RESERVAS 7,633.80 7,633.80 7,633.80 7,633.80 59 RESULTADOS ACUMULADOS 6,785.60 22,650.00 15,864.40 15,864.40 15,864.40 60 COMPRAS 24,700.00 24,700.00 24,700.00 24,700.00 61 VARIACION EXISTENCIAS 27,191.00 24,500.00 2,691.00 2,691.00 2,691.00 62 CARGAS DE PERSONAL 21,939.00 21,939.00 21,939.00 21,939.00 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 64 TRIBUTOS 470.91 470.91 470.91 470.91 65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 171.00 171.00 171.00 171.00 66 CARGAS EXCEPCIONALES 67 CARGAS FINANCIERAS 10.26 10.26 10.26 10.26 10.26 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 1,807.79 1,807.79 1,807.79 1,807.79 69 COSTO DE VENTAS 2,283,957.92 2,283,957.92 2,283,957.92 (3) 2,283,957.92 70 VENTAS 1,095,739.00 1,095,739.00 1,095,739.00 1,095,739.00 1,095,739.00 71 PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA 4,949.60 43,707.87 38,758.27 2,283,957.92 (3) 2,245,199.65 2,245,199.65 77 INGRESOS FINANCIEROS 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 64,529.30 64,529.30 64,529.30 (4) 90 COSTO DE PRODUCCION 43,707.87 43,707.87 43,707.87 (4) 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 8,973.59 8,973.59 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 14,437.03 14,437.03 14,437.03 (4) 14,437.03 95 GASTOS DE VENTA 6,384.40 6,384.40 6,384.40 (4) 6,384.40 86 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA (1) 88 IMPUESTO A LA RENTA (2) - - - - - - - - -
9,888,482.36 ######## ######## ######## ######## ######## 8,039,725.13 7,998,199.53 ######## ######## 2,304,789.61 1,095,864.00 ######## #########
41,525.60 RESULTADO DEL EJERCICIO ######## 1,208,925.61 #########
######## ######## 2,304,789.61 ########## ######## #########
HOJADETRABAJODESPUES DEIMPUESTOALARENTA AJUSTADAEHISTORICA
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A. DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
A VALORES HISTORICOS SALDO INVENTARIO RESULTADOPOR FUNCION N CUENTA SALDOS HISTORICOS SUMAS DEL MAYOR AJUSTES DEUDOR ACREEDOR RESULTADOPOR NATURALEZA
louis 4:55 PM8/3/2014
louis 4:55 PM8/3/2014
ACTIVO
valor
Historico
valor
Ajustado PASIVO Y PATRIMONIO
valor
Historico
valor
Ajustado
ACTIVO CORRIENTES PASIVO
Caja y Bancos 3,405,417 3,405,417 Sobregiro Bancario
Clientes 995,703 995,703 Tributos Por Pagar 15,851 15,851
Cuentas Por Pagar a Accionistas y Personal Remuneraciones por Pagar 16,032 16,032
Cuentas Por Pagar Diversas Proveedores
Provision Para Cuentas De Cobranza Dudosa Dividendos Por Pagar
Mercaderias Cuentas Por Pagar Diversas 486 486
Productos Terminados Beneficios sociales de los Trabajadores 6,085 6,085
Sub-productos, Desechos y Desperdicios Provisiones Diversas
Productos en Proceso Ganacias Difereidas
Materias Primas Y Auxiliares 2,617 2,617 Otras Cuentas del Pasivo
Envases y Embalajes TOTAL PASIVO 38,454 38,454
Suministros Diversos 818 818
Existencias Por Recibir PATRIMONIO
Otras Cuentas Del Activo Corriente Capital 4,597,921 4,597,921
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,404,554 4,404,554 Accionariado Laboral
ACTIVO NO CORRIENTE Capital Adicional
Valores Excedente de Revaluacion
Immuebles Maq. Y Equipo 61,000 61,000 Reservas 7,634 7,634
Depresiacion Inmueb. Maq. Equipo (8,213) (8,213) Resultados acumulados positivo 15,864 15,864
Intangibles 3,500 3,500 Resultados acumulados Negativo
Amortizacion de intangibles Otras Cuentas del Patrimonio neto
Cargas Diferidas 3,869 3,869 Utilidad del Ejercicio 1,066,850 1,066,850
Otras Cuentas Del Activo No Corriente Perdida del Ejercicio
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 60,156 60,156
TOTAL PATRIMONIO 5,688,269 5,688,269
TOTAL ACTIVO 4,464,711 4,464,711 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,726,723 5,726,723
(1,262,012)
PROPIETARIO
BALANCE GENERAL
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
louis 4:55 PM8/3/2014
louis 4:55 PM8/3/2014
louis 4:55 PM8/3/2014
valor
Historico
Ventas Netas o Ingresos por Servicios 1,095,739.00
Dsc. Rebajas y Bonif. Concedidas
Ventas Netas 1,095,739.00
Costo de Ventas (2,283,957.92)
Resultado Bruto Utilidad
Perdida (1,188,218.92)
Gastos de Administracion (14,437.03)
Gastos de Venta (6,384.40)
Resultado de Operacin Utilidad
Perdida (1,209,040.35)
Gastos Financieros (10.26)
Ingresos Financieros Gravados 125.00
Otros Ingresos Gravados
Otros Ingresos No Gravados
Enaj. De Val. Y Bienes del Activo Fijo
Costo enaj. De val. Y bienes A.F.
Gastos Diversos
REI del Ejecicio Positivo
REI del Ejecicio Negativo
Resultado Antes de Part. Utilidad
Perdida (1,208,925.61)
Participacion Trabajadores 10%
Resultado Antes de Impuestos (1,208,925.61)
Impuesto a la Renta 30%
Resultado del Ejercicio Utilidad
Perdida (1,208,925.61)
PROPIETARIO
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
INDUSTRIAL MUEBLEMAX S.A.A.
AL 31 DE ENREO DEL AO 2006
louis 4:55 PM8/3/2014
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MATERIA PRIMA
Inventario Inicial 4,880.00
+ compra de MP 24,500.00
= Disponible 29,380.00
- Inventario Final (2,617.00)
= Utilizacion 26,763.00
- Mano de Obra 3,021.68
COSTO PRIMO 29,784.68
GASTOS I. FABRICACION 8,973.59
COSTO DE LOS PRODUCTOS 38,758.27
+ Inventario Inicial Producto Procesado 4,949.60
COSTO DE LOS PRODUCTOS EN PR. 43,707.87
- Inv. Final Productos en Proceso 0.00
COSTO DE PRODUCCION O FABR. 43,707.87
+ Inv. Inicial de productos Terminados 6,000.00
TOTAL PRODUCTOS TER D. VENTA 49,707.87
- Inventario F. Productos Terminados (5,017.95)
0.00
COSTO DE VENTAS 44,689.92
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION O COSTO DE VENTAS
AL 31 DE ENREO DEL AO 2006