PROYECTO : BLOQUES ETERNOS DEL ECUADOR

DOLARES
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO
N CONCEPTO/AOS CERO UNO DOS
1 + ingresos de la operacin - 100,759.68 201,519.36
2 - costo de operacin 105,480.58 180,418.16
3 - depreciacion 10,906.66 10,906.66
4 - amortizacion - -
5 - pago intereses por los creditos recibidos 4,754.04 4,483.13
6 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS - -20,381.60 5,711.40
7 - participacion de trabajadores 15% de la utilidad - - 856.71
8 UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA - -20,381.60 4,854.69
9 - impuesto a la renta 25% - - 1,213.67
10 UTILIDAD/PERDIDA NETA - -20,381.60 3,641.02
11 + utilidad venta de activos
12 - impuesto a la utilidad en venta de activos
13 + ingresos no gravables
14 - costo de operacin no deducibles
15 + valor en libros de los activos vendidos
16 + depreciacion - 10,906.66 10,906.66
17 + amortizacion
18 +amortizacion activos diferidos 0.00 0.00 0.00
19 - valor de la inversion 54,262.60 - -
20 - capital de trabajo 2,333.08 - -
21 + recuperacion del capital de trabajo
22 + credito recibido 39,616.98 - -
23 - pago del capital ( amortizacion del principal) 2,257.54 2,528.45
24 FLUJO DE FONDOS NETOS DEL PROYECTO -16,978.71 -11,732.48 12,019.24
FLUJO DE FONDOS PURO =(ao uno a ao diez: ) -28,711.18 12,019.24
Beneficio Neto Sin Proyecto - (Ganancia/perdida anual antes de implementar el Proyecto)
Flujo de fondos netos incremental : - - -
FLUJO DE FONDOS PURO INCREMENTAL (AOS: 0 A 10) - -
Capacidad de pago o Indice de cobertura del prstamo: -1.67 1.74
EVALUACION FINANCIERA : Recomendacin VALOR Resultado
(Tasa Interna de Retorno) TIR% = Tir% > =TMAR% 39.25% O.K.
(Valor Actual Neto) VAN = VAN > = 0 58,179.91 O.K.
(Coeficiente Beneficio Costo) CBC = IngAct/EgreAct > 1 1.04 O.K.
Periodo de recuperacion de la Inversion Inicial : Repago = X Vida Util > PRII 4.68 O.K.
( Relacion Beneficio/Costo) R B/C = FFAct/InvInicial > 1 3.90 O.K.
TMAR DEL PROYECTO = 12.90%
Fuente: Investigacion Directa de campo/2010
Elaboracion: Grupo Consultor XITO /2010
Programa de Proyectos: MSc., Ing. Jorge Villavicencio/2010
TRES CUATRO CINCO SEIS SIETE OCHO
201,915.86 252,188.80 378,548.80 379,278.70 377,973.80 378,158.40
180,418.16 221,246.95 315,764.20 315,764.20 315,764.20 315,764.20
10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66
- - - - - -
4,179.72 3,839.90 3,459.29 3,033.02 2,555.59 2,020.88
6,411.32 16,195.29 48,418.64 49,574.82 48,747.34 49,466.66
961.70 2,429.29 7,262.80 7,436.22 7,312.10 7,420.00
5,449.62 13,766.00 41,155.85 42,138.59 41,435.24 42,046.66
1,362.41 3,441.50 10,288.96 10,534.65 10,358.81 10,511.67
4,087.22 10,324.50 30,866.88 31,603.95 31,076.43 31,535.00
10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66 10,906.66
0.00 0.00 0.00 0.00
7,930.00 5,972.00 14,592.60 28,598.00 2,500.00 6,372.00
- - - - - -
- - - - - -
2,831.86 3,171.68 3,552.28 3,978.56 4,455.98 4,990.70
4,232.02 12,087.48 23,628.66 9,934.05 35,027.11 31,078.96
4,232.02 12,087.48 23,628.66 9,934.05 35,027.11 31,078.96
(Ganancia/perdida anual antes de implementar el Proyecto)
- - - - - -
- - - - - -
0.63 1.75 3.39 1.42 5.00 4.43
PERIODO DE REPAGO :
AOS: 4.00
MESES: 8.00
DIAS 6.02
aos
PROMEDIO VIDA UTIL de los activos de la Empresa 4.68 aos
NUEVE DIEZ
378,245.30 399,825.31
315,764.20 315,764.20
10,906.66 10,906.66
- -
1,421.99 751.24
50,152.45 72,403.21
7,522.87 10,860.48
42,629.58 61,542.72
10,657.39 15,385.68
31,972.18 46,157.04
10,906.66 10,906.66
7,930.00 14,592.60
- -
2,333.08
- -
5,589.59 6,260.34
29,359.26 38,543.85
29,359.26 38,543.85
- -
- -
4.19 5.50