FLUJO DE CAJA EN UN POA PARA UNA CONCESION FORESTAL CON

FINES MADERABLE EN EL BPP HUANUCO TINGO MARIA

10.
11. PROGRAMA DE INVERSIONES
11.1 Flujo de Caja

FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO (S/.)

INGRESOS 1,093,978.29
Moenas 103,104.00
Tornillo 718,011.00
Cedro masha 239,056.00
Pashaco 13,478.96
Otras especies 20,328.33


GASTOS 696,591.28
Costos por Etapas 599,647.70
Censo forestal 12,843.00
Tumba, corte y aserro 214,224.84
Arrastre 171379.868
Flete a Lima 171,200.00
Construccin y mante. De caminos fores. 30,000.00
Gastos administrativos 40,000.00
Gerente 18,000.00
Asesor Tcnico forestal 10,000.00
Administrador 9,000.00
Contador 3,000.00
Otros Gastos 56,943.58
Derecho de aprovechamiento 8,742.22
Plan ambiental (Preventivo) 12,576.56
Plan ambiental (Vigilancia y seguridad) 10,489.12
Plan Ambiental (Contingencia) 9,135.68
Capacitaciones 6,000.00
Monitoreo 10,000.00
UTILIDAD BRUTA 397,387.01
Impuesto a la Renta (15%) 56,558.80
FLUJO DE CAJA ECONMICO NETO 337,778.96





Estructura de Costos

Concepto Cantidad Unidad
N de
das
Costo
Unitario
S/.
Costo
Total S/.
1. Censo forestal 12,843.00
Mano de obra 8,090.00
Ingeniero forestal (Elab. de
POA)
1 Jornal/da 20 150 3,000.00
Tcnico forestal 2 Jornal/da 25 50 2,500.00
Matero 2 Jornal/da 14 25 700.00
Trochero 4 Jornal/da 14 15 840.00
Brujulero 2 Jornal/da 14 15 420.00
Pintor 2 Jornal/da 14 15 420.00
Cocinero 1 Jornal/da 14 15 210.00
Alimentacin y medicina 1,333.00
Alimentacin 13 Personas 13 7 1,183.00
Medicinas 1 Botiqun 1 150 150.00
Materiales y equipos 2,820.00
GPS 1 Unidad 1 1200 1,200.00
Brjulas 1 Unidad 1 120 120.00
Materiales varios 1 Juego 1 1000 1,500.00
Flete y transporte 1
Ida y
vuelta 1 600.00



















Concepto Cantidad
Unida
d
N de
das
Costo
Unitari
o S/.
Costo
Total S/.
2. Aprovechamiento (tumba, corta y aserro in situ)
214,224.8
4
Servicios 85,689.93
Servicio de tumbado, trozado
y aserro
856,899.3
4
pt 0.1 85,689.93

Mano de obra 66,360.00
Motosierrista 6 unidad 210 25 31,500.00
Ayudante 6 unidad 210 15 18,900.00
Cargadores 4 unidad 28 30 3,360.00
Trochero 2 unidad 210 15 6,300.00
Cargadores 2 unidad 210 15 6,300.00
Alimentacin y medicinas

28,560.00
Alimentacin del personal 20 210 6.8 28,560.00
Combustibles y carburantes
32,890.00
Combustible (84) 20 Galn 120 11 26,400.00
Aceite 1 Tiempos 10 Cojn 120 1 1,200.00
Aceite quemado 1 Litro 120 3 360.00
Cadenas 8 unidad 1 90 720.00
Piones 10 unidad 1 60 600.00
Filtro de aire 8 unidad 1 18 144.00
Espadas 12 unidad 1 8 96.00
Bujas 6 unidad 1 535 3,210.00
Limas 20 unidad 1 8 160.00
Transporte Varios 724.91


Concepto Cantidad Unidad
N de
das
Costo
Unitari
o S/.
Costo
Total S/.
4. Construccin y mante. De carretera forestales 30,000.00
Servicios
Alquiler de Maquin. (Enripiado -
carr Principal)
4
hora/k
m
12 250 12,000.00
Alquiler de Maquin. (Enripiado -
carr secundaria)
4
hora/k
m
12 200 9,600.00
Servicio de mantenimiento de
carreteras
4
hora/k
m
12 175 8,400.00

Concepto Cantidad Unidad
N de
das
Costo
Unitario
S/.
Costo
Total S/.
5. Flete a LIMA 171,200.00
Servicios
Transporte Tingo Mara - Lima 856,000 serv/pt 1 0.2 171,200.00


Concepto Cantidad Unidad
N de
sueldos
Costo
Mensua
l S/.
Costo
Total S/.
6. Gastos administrativos

40,000.00
Gerente
1 Salario 12 1500
18,000.00
Asesor Tcnico forestal
1 Salario 10 1000
10,000.00
Jefe de Monte
1 Salario
12 750 9,000.00
Contador
1 Salario
12 250 3,000.00