PRESUPUESTO DE INVERSION

ACTIVOS FIJOS
PRECIO
Terreno

Total 100%
Imprevistos 5%
ACTIVOS DIFERIDOS
Constitucin de la empresa
Capacitacin
Asesoria tcnica
Puesta en marcha
Total

120000

120000
6000

7000
12087
229653
2629.5465
251369.5465

terreno
agua
semillas
ingenieros
mano de obra
Manto prev

120000
74
70
120

5000
2000

5000
2000

CAPITAL DE TRABAJO
MAY
JUN
JUL
5000
5000
5000
2000
2000
2000

COST. VAR. DE OPE.

Agua
Semillas
Operario 1-2

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

1776
210
5760

COST. VAR. DE ADMON Y VENTAS

Papeleria
Transporte
Personal de ventas

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

800
1500
2880

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

750
4000
24676

COSTOS FIJOS
Ingeniero
M. preventivo

ENE

COST. FIJO DE ADMON Y VENTAS

Internet y telefono
Administrativo
$

FEB

Capital de trabajo= total de gastos de operacin de un ao x .25

Capital de trabajo
74028
Capacitacion y asesoria tecnica
296112
384945.6
88833.6

MAR

Asistencia tecnica
Capacitacion
Maquinaria
Puesta en marcha

84391.92
4441.68
#REF!
#REF!

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

5000
2000

5000
2000

5000
2000

5000
2000

5000
2000

5000
2000

CREDITO DE AVIO
AMORTIZACION A CAPITAL CONSTANTE
CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION
MESES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

74028
3218.609
CAPITAL INSOLUTO
74028
70809.391
67590.782
64372.173
61153.564
57934.955
54716.346
51497.737
48279.128
45060.519
41841.910
38623.301
35404.692
32186.083
28967.474
25748.865
22530.256
19311.647
16093.038
12874.429
9655.820
6437.211
3218.602
-0.007

AMORTIZACIN
0
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609
3218.609

INT. POR APER. DE CREDITO (1%)

740.28
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL $

INT. POR MAN. DE CRED. 10%

7402.800
7080.939
6759.078
6437.217
6115.356
5793.496
5471.635
5149.774
4827.913
4506.052
4184.191
3862.330
3540.469
3218.608
2896.747
2574.887
2253.026
1931.165
1609.304
1287.443
965.582
643.721
321.860
0
88833.59

TOTAL A AMORTIZAR
8143.08
10299.548
9977.687
9655.826
9333.965
9012.105
8690.244
8368.383
8046.522
7724.661
7402.800
7080.939
6759.078
6437.217
6115.356
5793.496
5471.635
5149.774
4827.913
4506.052
4184.191
3862.330
3540.469
3218.609
160383.270

PRECIO UNITARIO
COSTOS FIJOS
Ingeniero
M. preventivo

5000
2000

COST. VAR. DE OPE.

Agua
Semillas
Operario 1-2

1776
210
5760

COST. VAR. DE ADMON Y VENTAS

Papeleria
Transporte
Personal de ventas

800
1500
2880

COST. FIJO DE ADMON Y VENTAS

Internet y telefono
Administrativo
Total $

750
4000
24676

ESTIMACION DE COSTO UNITARIO POR PIEZA

Produccin mensual (kg)
2000
Produccin anual
24000
Precio unitario
$
12.34
Aumento del 30% al precio
$
3.70
Precio de venta

16.04

COST. FIJOS DE OPE.

Ingeniero
M. preventivo

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIN DURANTE LA VIDA UTIL DEL PROYECTO

1.25
1.5
2
1
2
3
4
5
6
7
60000
75000
90000
120000
120000
120000
120000
24000
30000
36000
48000
48000
48000
48000

8
120000
48000

9
120000
48000

10
120000
48000

COST. VAR. DE OPE.

Agua
Semillas
Operario 1-2

21312
2520
69120

26640
3150
86400

31968
3780
103680

42624
5040
138240

42624
5040
138240

42624
5040
138240

42624
5040
138240

42624
5040
138240

42624
5040
138240

42624
5040
138240

9600
18000
34560
3

12000
22500
43200

14400
27000
51840

19200
36000
69120

19200
36000
69120

19200
36000
69120

19200
36000
69120

19200
36000
69120

19200
36000
69120

19200
36000
69120

9000
48000
296115

11250
60000
370140

13500
72000
444168

18000
96000
592224

18000
96000
592224

18000
96000
592224

18000
96000
592224

18000
96000
592224

18000
96000
592224

18000
96000
592224

COST. VAR. DE ADMON Y VENTAS

Papeleria
Transporte
Personal de ventas
COST. FIJO DE ADMON Y VENTAS
Internet y telefono
Administrativo
TOTAL $

INGRESOS TOTALES
Pan (diferentes piezas)
Unidades producidas
Precio unitario

1
384945.6
24000
16.04

2
481182
30000
16.04

PRESUPUESTO DE INGRESOS DURANTE LA VIDA UTIL DEL PROYECTO

AOS DE PRODUCCIN
3
4
5
6
577418.4
769891.2
769891.2
769891.2
36000
48000
48000
48000
16.04
16.04
16.04
16.04

TOTAL

0.00

7
769891.2
48000
16.04

8
769891.2
48000
16.04

9
769891.2
48000
16.04

10
769891.2
48000
16.04

CONCEPTO
Costos variables totales
Costos variables de operacin
Costos variables de admon. Y ventas

1
155112
92952
62160

2
193890
116190
77700

PUNTO DE EQUILIBRIO
3
4
232668
310224
139428
185904
93240
124320

5
310224
185904
124320

6
310224
185904
124320

7
310224
185904
124320

8
310224
185904
124320

9
310224
185904
124320

10
310224
185904
124320

Costos fijos totales

Costos fijos de operacin
Costos Fijos de admon y ventas

141000
84000
57000

176250
105000
71250

211500
126000
85500

282000
168000
114000

282000
168000
114000

282000
168000
114000

282000
168000
114000

282000
168000
114000

282000
168000
114000

183932.609
0.00
0
112179.39
384945.6
24000
0.61
0.04

#REF!
57807.3913
0.00
#REF!
#REF!
481182
30000
0.61
0.04

Interes de credito a largo plazo

Interes de credito a corto plazo
Depreciacion anual de activos fijos
Amortizacion anual
Costos totales de produccin
Ingresos totales
Volumen de produccion
P.E. valor de ventas
P.E. Volumen de produccion

282000
168000
114000

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

0
0.00
#REF!
#REF!
577418.4
36000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04

0
0.00
#REF!
#REF!
769891.2
48000
0.61
0.04