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1 FECHA:

GLOSA:
2 FECHA:
GLOSA:
3 FECHA:
GLOSA:
TOTAL $ 906,000
DESCRIPCION DEBE
CAJA
BANCO
BANCO $ 900,000
GASTOS BANCARIOS $ 6,000
MUEBLES $ 200,000
VEHICULOS $ 1,100,000
CAJA $ 1,000,000
TOTAL $ 2,300,000
04.07
REGISTRA APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN BANCO CORPBANCA
CAPITAL X ENTERAR
TOTAL $ 3,000,000
03.07
REGISTRA APORTE DE LOS SOCIOS
DESCRIPCION DEBE
LIBRO DIARIO
01.07
REGISTRA INICIO DE ACTIVIDADES LA EMPRESA A Y B LTDA.
DESCRIPCION DEBE
CAPITAL X ENTERAR $ 3,000,000
CAPITAL
4 FECHA:
GLOSA:
5 FECHA:
GLOSA:
6 FECHA:
GLOSA:
7 FECHA:
GLOSA:
$ 185,600
15.07
REGISTRA VENTA DE MERCADERIA
DESCRIPCION DEBE
TOTAL $ 95,200
CAJA
GASTOS GENERALES $ 80,000
IVA C/F $ 15,200
TOTAL $ 952,000
10.07
REGISTRA PAGO DE GASTOS GENERALES
DESCRIPCION DEBE
PROVEEDOR
CAJA
IVA C/F $ 152,000
BANCO
MERCADERIA $ 800,000
04.07
REGISTRA TRASPASO DE FONDOS DE BANCO A CAJA
DESCRIPCION DEBE
CAJA $ 185,600
BANCO
TOTAL
08.07
REGISTRA COMPRA DE MERCADERIA
DESCRIPCION DEBE
8 FECHA:
GLOSA:
9 FECHA:
GLOSA:
10 FECHA:
GLOSA:
GASTOS NOTARIALES $ 25,000
CAJA
TOTAL $ 604,600
30.07
REGISTRA GASTOS NOTARIALES
DESCRIPCION DEBE
COSTO VENTAS $ 200,000
MERCADERIAS
VENTA
IVA D/F
LETRA X COBRAR (30%) $ 121,380
CLIENTE (20%) $ 80,920
28.07
REGISTRA VENTA DE MERCADERIAS
DESCRIPCION DEBE
CAJA (50%) $ 202,300
TOTAL $ 300,000
BANCO
HONORARIOS $ 300,000
IMPUESTO 2 CATEGORIA
TOTAL $ 959,744
25.07
REGISTRA PAGO DE HONORARIOS
DESCRIPCION DEBE
COSTO DE VENTA $ 320,000
MERCADERIAS
IVA D/F
VENTA
CAJA $ 639,744
11 FECHA:
GLOSA:
12 FECHA:
GLOSA:
13 FECHA:
GLOSA:
TOTAL $ 566,360
IVA D/F $ 166,744
IVA POR RECUPERAR $ 399,616
TOTAL $ 2,500,000
30.07
REGISTRA PAGO DEL IVA
DESCRIPCION DEBE
IVA C/F
IVA C/F $ 399,160
BANCO
TOTAL $ 3,467,622
30.07
REGISTRA COMPRA DEL VEHICULO
DESCRIPCION DEBE
VEHICULO $ 2,100,840
INTERES CREDITO $ 967,622
OBLIG.BANCO C/PLAZO
OBLIG.BANCO L/PLAZO
30.07
REGISTRA CREDITO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
DESCRIPCION DEBE
BANCO $ 2,500,000
TOTAL $ 25,000
14 FECHA:
GLOSA:
TOTAL $ 0
DESCRIPCION DEBE
$ 3,000,000 $ 2,300,000
$ 3,000,000 $ 2,300,000
$ 700,000
$ 1,100,000
$ 2,100,840
$ 3,200,840 $ 0
$ 3,200,840
$ 102,144
$ 64,600
$ 0 $ 166,744
$ 166,744
$ 80,000
LIBRO DIARIO
$ 906,000
HABER
$ 900,000
$ 6,000
GASTOS GENERALES
$ 2,300,000
04.07
REGISTRA APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN BANCO CORPBANCA
IVA D/F
$ 2,300,000
$ 3,000,000
03.07
REGISTRA APORTE DE LOS SOCIOS
HABER
VEHICULOS
LIBRO DIARIO
01.07
REGISTRA INICIO DE ACTIVIDADES LA EMPRESA A Y B LTDA.
HABER
CAPITAL X ENTERAR
$ 3,000,000
$ 80,000 $ 0
$ 80,000
$ 30,000
$ 0 $ 30,000
$ 30,000
$ 967,622
$ 967,622 $ 0
$ 967,622
INTERESES CREDITO
$ 185,600
15.07
REGISTRA VENTA DE MERCADERIA
HABER
$ 95,200
$ 95,200
$ 952,000
10.07
REGISTRA PAGO DE GASTOS GENERALES
HABER
$ 380,800
$ 190,400
$ 380,800
04.07
REGISTRA TRASPASO DE FONDOS DE BANCO A CAJA
HABER
$ 185,600
08.07
REGISTRA COMPRA DE MERCADERIA
HABER
IMP. 2 CATEG
$ 25,000
$ 604,600
30.07
REGISTRA GASTOS NOTARIALES
HABER
$ 200,000
$ 340,000
$ 64,600
28.07
REGISTRA VENTA DE MERCADERIAS
HABER
$ 300,000
$ 270,000
$ 30,000
$ 959,744
25.07
REGISTRA PAGO DE HONORARIOS
HABER
$ 320,000
$ 102,144
$ 537,600
$ 566,360
$ 2,500,000
30.07
REGISTRA PAGO DEL IVA
HABER
$ 566,360
$ 2,500,000
$ 3,467,622
30.07
REGISTRA COMPRA DEL VEHICULO
HABER
$ 693,524
$ 2,774,097
30.07
REGISTRA CREDITO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
HABER
$ 25,000
$ 0
HABER
$ 3,000,000 $ 1,000,000 $ 900,000 $ 200,000
$ 185,600 $ 190,400
$ 639,744 $ 95,200
$ 202,300 $ 25,000
$ 0 $ 3,000,000 $ 2,027,644 $ 1,210,600 $ 200,000
$ 3,000,000 $ 817,044 $ 200,000
$ 900,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 800,000
$ 2,500,000 $ 185,600
$ 380,800
$ 270,000
$ 2,500,000
$ 3,400,000 $ 3,342,400 $ 6,000 $ 0 $ 800,000
$ 57,600 $ 6,000 $ 280,000
$ 380,800 $ 537,600
$ 340,000
$ 0 $ 380,800 $ 0 $ 877,600
$ 380,800 $ 877,600
$ 152,000 $ 320,000 $ 300,000
LIBRO DIARIO
HONORARIOS IVA C/F COSTO DE VENTA
PROVEEDOR VENTA
MUEBLES
BANCO GASTOS BANCARIOS MERCADERIA
CAPITAL CAJA
$ 15,200 $ 200,000
$ 399,160
$ 566,360 $ 0 $ 520,000 $ 0 $ 300,000
$ 566,360 $ 520,000 $ 300,000
$ 121,380 $ 80,920 $ 25,000
$ 121,380 $ 0 $ 80,920 $ 0 $ 25,000
$ 121,380 $ 80,920 $ 25,000
$ 693,524 $ 2,774,097 $ 399,616
$ 0 $ 693,524 $ 0 $ 2,774,097 $ 399,616
$ 693,524 $ 2,774,097 $ 399,616
OBLIG.BANCO C/PLAZO OBLIG.BANCO L/PLAZO IVA POR RECUPERAR
LETRA POR COBRAR CLIENTE GASTOS NOTARIALES
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTES
CAJA
BANCO
CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
DOC. EN CARTERA
$ 0 EXISTENCIAS O MERCADERIAS
CAPITAL X ENTERAR
VALORES NEGOCIABLES
IVA X RECUPERAR
ACTIVO FIJO
EQUIPOS COMPUTACIONALES
$ 320,000 MUEBLES
$ 200,000 VEHCULOS
MAQUINARAS Y EQUIPOS
BIENES RACES
OTROS ACTIVOS
I.O.S.
$ 520,000 I.E.R.
LOYALTIES
(=) TOTAL ACTIVOS
ESTADO DE RESULTADO
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) MARGEN BRUTO
(-) GAV
(=) MARGEN OPERACIONAL
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES
(-) EGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS HONORARIOS
GASTOS X INTERESES
GASTOS NOTARIALES
GASTOS BANCARIOS
(=) U.A.I.
(-) TAXES 20%
BALANCE
LIBRO DIARIO
HONORARIOS
MUEBLES
MERCADERIA
(=) U.D.I. NETA o LQUIDA
$ 0
$ 0
$ 0
IVA POR RECUPERAR
GASTOS NOTARIALES
PASIVOS
$ 817,044 PASIVOS CORTO PLAZO $ 0
$ 57,600 PROVEEDORES $ 380,800
$ 80,920 OBLIG. CON BANCO C/PLAZO $ 693,524
$ 121,380 LETRAS X PAGAR 0
0 IMP.2 CATEGORIA $ 30,000
$ 280,000
$ 700,000 PASIVO L/PLAZO
0 OBLIG. CON BANCO L/PLAZO $ 2,774,097
$ 399,616
0 PATRIMONIO
$ 200,000 CAPITAL $ 3,000,000
$ 3,200,840 RESERVAS 0
0 UTILIDADES RETENIDAS 0
0 UT. o Per. Ejer. -$ 1,021,022
0
0
0
$ 5,857,400 TOTAL PACIVO + PATRIMONIO $ 5,857,400
$ 877,600
-$ 520,000
$ 357,600
-$ 80,000
$ 277,600
0
-$ 300,000
-$ 967,622
-$ 25,000
-$ 6,000
-$ 1,021,022
0
BALANCE
-$ 1,021,022
BALANCE
BALANCE GENERAL
ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CIRCULANTES PASIVOS CORTO PLAZO
CAJA #REF!
BANCO #REF!
CLIENTES #REF!
DOC. EN CARTERA
EXISTENCIAS PASIVO L/PLAZO
VALORES NEGOCIABLES #REF!
IVA X RECUPERAR
ACTIVO FIJO
#REF! PATRIMONIO
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! UT. o Per. Ejer.
OTROS ACTIVOS
I.O.S.
I.E.R.
LOYALTIES
(=) TOTAL ACTIVOS Total Pasivo + Patrimonio
ESTADO DE RESULTADO
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) MARGEN BRUTO
(-) GAV
(=) MARGEN OPERACIONAL
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES
(-) EGRESOS NO OPERACIONALES
#REF!
#REF!
(=) U.A.I. 0
(-) TAXES 20% 0
(=) U.D.I. NETA o LQUIDA 0
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TOTAL $ 0
DESCRIPCION DEBE
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DESCRIPCION
LIBRO DIARIO
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HABER
$ 0
LIBRO DIARIO
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$ 0
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$ 0
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$ 0
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$ 0
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$ 0
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1 FECHA:
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2 FECHA:
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LIBRO DIARIO
DESCRIPCION DEBE
TOTAL $ 0
DESCRIPCION DEBE
TOTAL $ 0
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DESCRIPCION DEBE
DESCRIPCION DEBE
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TOTAL $ 0
DESCRIPCION DEBE
TOTAL $ 0
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DESCRIPCION DEBE
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TOTAL $ 0
TOTAL $ 0
DESCRIPCION DEBE
TOTAL $ 0
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
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$ 0
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$ 0
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$ 0
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$ 0
HABER
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$ 0
$ 0
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