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CASO PRCTICO INTEGRAL No.

001
La Empresa Comercial Don Pepe S.A.C., dedicada a la comercializacin de abarrotes al por mayor y
menor con RUC N 20178945612, con Domicilio Principal en el Jr. Cajamarca No 777 LIMA, tiene el
siguiente inventario inicial al 01/01/2013:
Caja..........................................................................................................................5, 800.00
Cta. Cte. N 021-2345 del Bco. Continental en M.N....................10, 200.00
Mercaderas
86 Cajas de Capri x 1Lt x 12 botellas c/caja a S/. 24......................................... 2,064.00
120 Cajas de Pert Plus x 400ml x 12 fcs c/caja a S/.2 ................................... 240.00
71 Cajas de Choco soda x 4 pzas x 60 pqts. C/caja a S/. 18............................... 1,278.00
43 Cajas de Leche Gloria Evap. Chico x 170gr x 48 latas c/caja a S/. 33.6.. 1,444.80
Edificios.................22, 200.00
Otros Equipos Diversos..............................1,750.00
F/ N 002-2023 por pagar a ALICORP S.A. con RUC N 20120130108,
Fecha vto.: 30/01/2011 por........36, 200.00
Prstamo del Bco. Continental en M.N, RUC. N 20102041234 documento .....2,200.00
N 234 con fecha de Vencimiento 07/08/2011
Capital .8, 000*
Resultados Acumulados.1,423.20
* Sr. Juan Ponce Rivera DNI: 1789456124000
*Sr. Alejandro Campos Torres DNI: 435896544000
OPERACIONES DEL MES:
El 13 de Enero se vende al por mayor a Supermercado Daz SAC con RUC N 20203085696
segn F/ N 002 0011 al crdito con vcto. 28/02/2013 lo siguiente:
- 16 Cajas de Capri x 1Lt x 12 botellas c/caja a S/. 40.00...........................640.00
- 20 Cajas de Pert Plus x 400ml x 12 fcs c/caja a S/.4.50.............................90.00
El 16 de enero se vende segn B/V N 001-01001 al Sr Perez Soto Carlos DNI: 34879679 lo
siguiente:
- 10 Cajas de Capri x 1Lt x 12 botellas c/caja a S/. 40.00.............400.00
- 21 Cajas de Chocosoda x 4 pzas x 60 pqts. C/caja a S/. 25.......525.00
El dinero es depositado en la Cta Cte. del Banco Continental segn N / Dep. N 01001
El 17 de enero se compra a ALICORP con RUC. N 20120130108, segn F/. N 021-05689 al
crdito con vcto. 28/02/2011, lo siguiente:
- 50 Cajas de Capri x 1Lt x 12 botellas c/caja a S/. 29.50........................1,475.00
El 20 de enero se presta al personal Alejandro Gabriel Ortega identificado con DNI 19873463 la
suma de S/. 500.00, para luego descontarlo de su remuneracin mensual, segn documento
interno Recibo de Egreso de caja (RE) N 04761.
El 22 de enero se devuelve mercaderas a ALICORP S.A correspondiente a la compra del da 17
de enero, segn N / Crdito N 001-02076, 20 Cajas de Capri x 1Lt x 12 botellas c/caja a S/.
29.50, segn Factura de compra.

El 26 enero se vende en efectivo al por menor segn B/V 001-01002 lo siguiente:
- 20 Latas de Leche Gloria c/u a S/. 1.50....30.00
- 30 paquetes de Chocosoda c/u a S/. 0.50.....15.00 45.00
El 28 de enero se paga los siguiente gastos:
- Electricidad Recibo No 126-221256354, con Ch/ N 0002 a ELECTROCENTRO SA,
RUC 20938467583
- - Telfono Tienda Principal - Huancayo Recibo No 653-15648..590, con Ch/ N 0005 a
TELEFNICA SA- RUC 20415658454
El 30 de enero se registra la Planilla del Personal Sr. Alejandro Gabriel Ortega Remuneracin
identificado con DNI: N 19873463 remuneracin Bruta S/. 1,000.00 se encuentra afecta a SNP
El 31 de enero con R/E 4762 se paga al Sr. Alejandro Gabriel la remuneracin neta del mes de
Enero
DATOS ADICIONALES
- Depreciacin de Edificios 3% y Otros Equipos 20%
- Todos los gastos son distribuidos 35% Gastos de venta y 65 % Gastos Administrativos.
SE PIDE: Haciendo uso del mdulo Gestin comercial y Gestin contable financiero del sistema
computarizado CONTASIS, determinar:
- Bin Card de cada producto.
- Kardex de Cada Producto.
- Balance de Inventario al 31 de enero
- Libros y Registros de Contabilidad Completa
- Control de Cuentas por Pagar y Cobrar.
- Generar los libros electrnicos.
















1. CREACIN DE EMPRESA - REGISTRO DE DATOS GENERALES















Aparecer la ventana Gestin Contable Financiero -Contasis.


NOTA: Este procedimiento se realiza solamente al inicio del proceso contable, para
las siguientes sesiones de ingreso de datos se comienza con
PROCESO/ELECCION DE EMPRESA

2. SELECCIN DE EMPRESA (Opcional Cuando ya se encuentra creada
la empresa)


OPCION 1:






OPCION 2:










3. INGRESAR LOS SALDOS INICIALES

3.1 SALDO INICIAL CAJA








3.2 SALDO INICIAL CUENTA CORRIENTE:








































3.3 SALDO INICIAL MERCADERIAS:







3.3 SALDO INICIAL INMUEBLES


3.4 SALDO INICIAL DE EQUIPOS DIVERSOS






3.5 SALDO INICIAL FACTURA POR PAGAR




















3.6 SALDO INICIAL PRSTAMO DE ENTIDADES FINANCIERAS

















K




3.7 SALDO INICIAL CAPITAL




















































3.8 SALDO INICIAL RESULTADOS ACUMULADOS




4 -REVISION DE REPORTES

COMPLETANDO DATOS PARA EL REPORTE DE BANCOS

- INGRESAR CODIGO DE BANCO





















5 COMPLETANDO LA DISTRIBUCIN DE 35% GASTOS DE VENTA Y 65 %
GASTOS ADMINISTRATIVOS.








6 COMPLETAR DATOS DE LA CUENTA 50 CAPITAL



7 -INGRESO DE DATOS EN EL SISTEMA DE GESTION COMERCIAL






















































6.- DEFINICION DE PARAMETROS

6.1 COPIA DE TABLAS: DOCUMENTOS Y PROVEEDORES

















6.2 DEFINICIN DE PRODUCTOS




























































6.3 DEFINICIN DE LAS SUB-UNIDADES.














7 INGRESO DE SALDOS INICIALES DE LOS PRODUCTOS

7.1 DEFINICION DEL NOVIMIENTO ( SE HACE SOLO UNA VEZ POR TIPO DE
OPERACIN )


















7.2 REGISTRO DEL SALDO INICIAL
7.3











































8 PONER EN LINEA LOS SISTEMAS DE GESTION CONTABLE Y COMERCIAL

8.1. EN EL SISTEMA CONTABLE








8.2. EN EL SISTEMA COMERCIAL










8.3 INGRESO AL SISTEMA.







9 REGISTRO DE LAS OPERACIONES DEL MES

9.1 VENTA AL POR MAYOR SEGN FACTURA CON FECHA 13 DE ENERO

9.1.1 DEFINICION DEL NOVIMIENTO








9.1.2 REGISTRO DE LA OPERACIN






























9.2 SE VENDE SEGN B/V CON FECHA 16 DE ENERO

9.2.1 DEFINICION DEL MOVIMIENTO





9.2.2 REGISTRO DE LA OPERACIN.






























9.3 SE COMPRA AL CREDITO CON FACTURA FECHA 17 DE ENERO

9.3.1 DEFINICIN DEL MOVIMIENTO.

















9.3.2 REGISTRO DE OPERACIN









9.4 PRESTAMO AL PERSONAL CON FECHA 20 DE ENERO



















9.5 DEVOLUCION DE MERCADERIA CON FECHA 22 DE ENERO

9.5.1 DEFINICION DEL MOVIMIENTO




9.5.2 REGISTRO DE LA OPERACIN.
















9.6 VENTA DE MERCADERIA CON FECHA 26 DE ENERO}

9.6.1 REGISTRO DE OPERACIN.































9.7 SE PAGAN LOS GASTOS CON FECHA 28 DE ENERO

9.7.1 PAGO DE ELECTRICIDAD.
















9.7.2 PAGO DE TELEFONO.












9.8 SE REGISTRA PLANILLA DEL PERSONAL CON FECHA 30 DE ENERO














9.9 SE PAGA REMUNERACION NETA CON FECHA 31 DE ENERO















9.10 CANCELACION DEL PRESTAMO EFECTUADO EL DIA 20 DE
ENERO









9.11 DEPRECIACIN ACUMULADA DEL MES DE ENERO

9.11.1 EDIFICIOS.





9.11.2 EQUIPOS DIVERSOS.



















10 INGRESO A LOS REPORTES AL FINALIZAR EL PERIODO

10.1 BIN CARD DE CADA PRODUCTO
10.1.1 ABARROTES
10.1.1.1 Aceites









10.1.1.2 Leches













10.1.2 CONFITERIA.
10.1.2.1 Galletas.






10.1.3 ARTICULOS DE LIMPIEZA.
10.1.3.1 CHAMPUS.






10.2 KARDEX DE CADA PRODUCTO
10.2.1 ABARROTES
10.2.1.1 ACEITES








10.2.1.2 LECHES.






10.2.2 CONFITERIA
10.2.2.1 GALLETAS.






10.2.3 ARTICULO DE LIMPIEZA.
10.2.3.1 CHAMPUS.






11 BALANCE DE INVENTARIO AL 31 DE ENERO

}
































































12 LIBROS Y REGISTROS DE CONTABILIDAD COMPLETA


































13 CONTROL DE CUENTAS POR PAGAR Y COBRAR





14 GENERANDO LOS LIBROS ELECTRNICOS.
OPCIN 1:


OPCIN 2:


14.1 LIBRO CAJA Y BANCOS
14.1.1 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO.
















14.1.2 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTAS CORRIENTES.















14.2 LIBROS ELECTRONICOS DE INVENTARIOS Y BALANCES. (PCGE)




14.2.1 BALANCE GENERAL.

















14.2.2 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO.



14.2.3 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES.



14.2.4 CUEBTA AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS), DIRECTORES
Y GERENTES.



14.2.4 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS




14.2.5 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA.




14.2.6 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR.




14.2.7 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES



14.2.8 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS.




14.2.9 CAPITAL








}
14.2.10 BALANCE DE COMPROBACIN.




14.2.11 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO.














14.2.12 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO.



14.2.13 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIN.



14.2.14 DETALLE DEL PLAN CONTABLE UTILIZADO.




14.2.15 DETALLE DE LA CUENTAS Y/O PARTIDAS DE LOS
ESTADOS FINANCIEROS.




14.3 LIBRO DIARIO

















14.4 LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO.








14.5 LIBRO MAYOR.