CEDULA 1

HAMPTOM FREEZE SA DE CV
PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 2013
TRIMESTRES
CONCEPTO

VENTAS PRESUPUESTADAS
20,000.00
PRECIO DE VENTAS 15
TOTAL DE VENTAS
300,000.00

2
40,000.00
15
600,000.00

3
50,000.00
15
750,000.00

4
10,000.00
15
150,000.00

TOTAL ANUAL
120,000.00
15
1,800,000.00

CEDULA 1A

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE COBROS PREVISTOS DEL 2013
TRIMESTRES
CONCEPTO
SALDO INICIAL
VENTAS 1ER TRIMESTRE

85,000.00
180,000.00

85,000.00
120,000.00
360,000.00

VENTAS 2DO TRIMESTRE

300,000.00
240,000.00
450,000.00

VENTAS 3ER TRIMESTRE

VENTAS 4TO TRIMESTRE
TOTAL DE COBROS

*NOTA 60,000

4 TOTAL ANUAL

265,000.00

480,000.00

CUENTAS POR COBRAR

690,000.00

600,000.00
300,000.00

750,000.00

90,000.00

90,000.00

390,000.00

1,825,000.00

CEDULA 2

HAMPTON FREEZE

CEDULA 2

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE PRODUCCION DEL 2013
TRIMESTRES
1
VENTAS PRESUPUESTADAS POR UNIDAD

20,000.00

40000

50000

+
INVENTARIO FINAL

6000

7500

1,500.00

UNIDADES TOTALES REQUERIDAS

26,000.00

47,500.00

51,500.00

2,000.00

6,000.00

7,500.00

24,000.00

41,500.00

44,000.00

INVENTARIO INICIAL
=
PRODUCCION REQUERIDA

SA DE CV
CCION DEL 2013

4 TOTAL

10,000.00

120000

3,000.00

3000

13,000.00

123000

1,500.00

2000

11,500.00

121000

CEDULA 3

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTOS DE MATERIALES DIRECTOS
TRIMESTRES

PRODUCCION REQUERIDA EN CAJA

24000.00

41500.00

44000.00

20.00

20.00

20.00

480000.00

830000.00

880000.00

166000.00

176000.00

46000.00

646000.00

1006000.00

926000.00

30000

166000.00

176000.00

616000.00

840000.00

750000.00

0.1

0.1

0.1

61600

84000

75000

*
MATERIA PRIMA NECESARIA EN CAJA
=
NECESIDADES DE PROD.
+
INVENTARIO FINAL DESEADO
=
NECESIDADES TOTALES DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO INICIAL
=
MATERIA PRIMA POR COMPRAR
*
COSTO DE MATERIA PRIMA
=
COSTO DE MATERIA PRIMA POR COMPRAR

EEZ SA DE CV
ATERIALES DIRECTOS

4 TOTAL

11500.00

121000.00

20.00

20.00

230000.00

2420000.00

25000.00

25000.00

255000.00

2445000.00

46000.00

30000

209000.00

2415000.00

0.1

0.1

20900

241500

CEDULA 3
HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE DESEMBOLSOS PREVISTOS DE EFECTIVO PARA MATERIALES DIRECTOS
TRIMESTRES
1

SALDO INICIAL DE

4 TOTAL

90000.00

90000.00

CUENTAS POR PAGAR

*
COMPRAS 1ER TRIMESTRE

43120

COMPRAS 2DO TRIMESTRE

18480
58800

COMPRAS 3ER TRIMESTRE

61600.00
25200
52500

COMPRAS 4TO TRIMESTRE

84000.00
22500

75000.00

14630

14630.00

37130.00

325230.00

=
TOTAL DE DESEMBOLSOS EN $
DE MATERIAL DIRECTO

133120.00

77280.00

77700.00

CEDULA 5
HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TRIMESTRES
CONCEPTOS
PRODUCCION REQUERIDA

4 TOTAL

24000.00

41500.00

44000.00

11500.00

121000.00

0.35

0.35

0.35

0.35

0.35

8400.00

14525.00

15400.00

4025.00

42350.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

100800.00

174300.00

184800.00

48300.00

508200.00

*
HORAS EN M.O.D
=
TOTAL DE HORAS
*
COSTO DE M.O.D POR HORA
=
COSTO TOTAL DE M.O.D.

CEDULA 6

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABR
TRIMESTRES
CONCEPTOS
HORAS DE MANO DE OBRA DIRECTA PRESUPUESTADA

8400.00

14525.00

15400.00

3.25

3.25

3.25

27300.00

47206.25

50050.00

48000.00

48000.00

48000.00

75300.00

95206.25

98050.00

79206.25

82050.00

*
TASA DE COSTO VARIABLE
=
COSTO INDIRECTO VARIABLE DE FABRICACION
+
COSTO FIJO DE FABRICACION
=
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION
TOTAL CIF

329637.50

/
HORAS M.O.D. PRESUPUESTADA

42350.00

=
TASA DE COSTOS INDIRECTOS
DETERMINADA PARA EL AO POR HORA DE M.O.D

7.78

ANEXO DEPRECIACION

59300.00
16000

Z SA DE CV
INDIRECTOS DE FABRICACION

4 TOTAL
4025.00

42350.00

3.25

3.25

13081.25

137637.50

48000.00

192000.00

61081.25

329637.50

45081.25

265637.50

CEDULA 7
HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
TRIMESTRES
CONCEPTOS
COSTO DE PROD. POR CAJA MATERIAL DIRECTO

CANTIDAD
20.00

MANO DE OBRA

0.35

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

0.35

=
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
*
INVENTARIO FINAL DE PROUCTOS TERMINADOS EN CAJA
=
INVENTARIO FINAL DE PROUCTOS TERMINADOS

Z SA DE CV

RODUCTOS TERMINADOS
TRIMESTRES
COSTO

TOTAL
0.10

2.00

12.00

4.20

7.78

2.72
8.92
3000
26760.00

CEDULA 8

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS D
CONCEPTOS
VENTAS PRESUPUESTADAS EN CAJA

1
20000.00

*
GASTOS VARIABLES DE VENTA Y ADMINISTRACION

2.50

=
GASTOS VARIABLES PRESUPUESTADOS

50000.00

+
COSTOS FIJOS PRESUPUESTADOS VENTAS Y ADMINISTRACION
PUBLICIDAD
SUELDOS

8000.00
35000.00

SEGURO
IMPUESTO
=
TOTAL DE GASTOS PRESUPUESTADOS DE VENTA Y ADMINISTRACION

43000.00

=
DESEMBOLSO DE EFECTIVO PARA GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION

93000.00

E CV
CION Y GASTOS DE VENTA
TRIMESTRES
2

40000.00

50000.00

10000.00

120000.00

2.50

2.50

2.50

2.50

100000.00

125000.00

25000.00

300000.00

8000.00

8000.00

8000.00

32000.00

35000.00

35000.00

35000.00

140000.00

5000.00

10000.00

5000.00

4 TOTAL

5000.00

5000.00

48000.00

48000.00

48000.00

187000.00

148000.00

173000.00

73000.00

487000.00

CEDULA 9

HAMTOM FREEZ SA DE CV
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
TRIMESTRES
CONCEPTOS

62800.00

50000.00

50000.00

265000.00

480000.00

690000.00

327800.00

530000.00

740000.00

MATERIAL DIRECTO

133120.00

77280.00

77700.00

MANO DE OBRA DIRECTA

100800.00

174300.00

184800.00

SALDO DE EFECTIVO INICIAL

+
ENTRADAS DE EFECTIVO DISPONIBLE
=
TOTAL DE EFECTIVO DISPONIBLE
DESEMBOLSOS

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

59300.00

79206.25

82050.00

GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION

93000.00

148000.00

173000.00

40000

150000

10000

20000.00

75000.00

5000.00

10000

10000

10000

456220.00

713786.25

542550.00

-128420.00

-183786.25

197450.00

178420.00

233786.25

-120000.00

178420.00

233786.25

-127200.00

50000.00

50000.00

70250.00

COMPRA DE EQUIPO
COMPRA DE MOBILIARIO
DIVIDENDOS
=
TOTAL DESEMBOLSO
=
EXCEDENTE O FALTANTE EFECTIVO
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO
INTERES
TOTAL FINANCIAMIENTO
SALDO DE EFECTIVO FINAL

-7200

4
70250.00
390000.00
460250.00

37130.00
48300.00
45081.25
73000.00
5000
2500.00
10000
221011.25
239238.75
-150000.00
-20300
-170300.00
68938.75

CEDULA 10

HAMTOM FREEZ SA DE CV
ESTADOS DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
PARA EJERCICIO DEL 2014

CONCEPTOS
VENTA

1800000

COSTOS DE VTAS.

1070400

=
UTILIDAD BRUTA

729600

GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION

487000

=
UTILIDAD DE OPERACIONES
GASTOS DE INTERES FINANC.
UTILIDAD

242600
27500
215100