Unidad 2

Tema 1. Auditores internos de

calidad
Es un examen sistemtico de las actuaciones y
decisiones de las personas con respecto a: proceso,
procedimientos o estructuras definidas. Siendo
relacionado con la comprobacin, inspeccin, evaluacin
y valoracin.
Qu es una auditora?
Auditora
Financiera De calidad
Auditora de
producto
Auditora de
proceso
Auditora de
sistema
Investigador de
vendedor
Del entorno
Tipos de auditora
Ocho reglas del auditor
1. La objetividad: toda observacin de no
conformidad efectuada por el auditor, debe limitarse a
los requisitos o elementos de la Norma.
2. El pataleo: toda observacin efectuada por el
auditor debe ser revisada y conformada por el
representante del rea (evitar el pataleo).
3. Muestreo: el auditor siempre
trabaja por muestreo aleatorio y se
recomienda un promedio de n=5 o
n=7 dependiendo de la poblacin de
datos.
4. Cdigo de tica: toda informacin
procesada por el auditor debe ser
conservada confidencialmente, no
debe ser alterada por presiones u
obsequios del auditado.
5. El fantasma: toda observacin
efectuada por el auditor se obtiene de
informacin verificada o cruzada de la
fuente original.
6. Zapatero a su zapato: el auditor no debe incurrir
en dar recomendaciones, dar la no conformidad y el
responsable de ejecutar la accin correctiva es el
auditado. En caso que se le soliciten una
recomendacin puede darla, pero no es de carcter
obligatorio.
7. Rompe hielo: la primera pregunta que formule el
auditor debe ser abierta o general, que no se obtenga
si o no como respuesta.
8. La evidencia: toda observacin efectuada debe ser
documentada, soportada, registrada por evidencia
objetiva.
Perfil del auditor
Precisin de las preguntas.
Retroalimentacin.
Buen trato.
Discrecin.
Atencin.
Respeto.
No juicios.
Ejecucin de las auditoras
2. Ejecucin:
Realizacin de las auditoras de acuerdo al programa.
Registro de las no conformidades y/o observaciones,
en el formato de no conformidades.
1. Planificacin:
Emisin y distribucin del
programa de auditoras internas.
3. Informe:
Recopilacin y clasificacin de
no conformidades, emisin y
distribucin de los resultados
de la auditora en el formato de
informe final de auditora.
4. Seguimiento de acciones correctivas:
Evaluacin de la aplicacin de acciones correctivas y
de la eliminacin de las no conformidades y/o
observaciones. Cierre de las no conformidades y/o
observaciones.
Formato 1
Programa de auditoras internas
Objetivo:
___________________________________________________
Alcance:
___________________________________________________
Riesgos:
___________________________________________________


Periodo de programacin
Fecha Hora
Proceso/
actividad
Responsable Lugar Auditores Recursos
Elaborado por: Criterios de auditora: 4.1, 4.2, 5.1, 5.3, 5.4, 5.5, 6.1, 6.2, 7.1,
8.1,8.2, 8.3, 8.4, y 8.5.
Nombre Distribuir a:
Firma
Formato 2
Reporte de observaciones

Actividad
proceso

Responsable(s)
Observaciones
Auditor -
Nombre
Auditado
-Nombre
Firma Firma
Observaciones Auditor lder
Formato 3
Depto. Aseguramiento de la calidad
Plan de acciones correctivas

Del_____________ Al_______________
No Fecha Actividad/proceso Responsable Fecha de cierre Status
Ejecucin de las auditoras
Examen sistemtico e independiente.
Aplicable a auditoras de calidad, auditoras del
sistema de la calidad, auditoras de calidad del
proceso, auditoras de calidad del producto,
auditoras de calidad del servicio.
Las auditoras son llevadas por personas que
no tienen que ver con el rea a auditar.
El objetivo, es evaluar segn las necesidades y
no supervisar o inspeccionar.
Puede realizarse para propsitos de
aseguramiento interno o externos de calidad.
Objetivos y responsabilidades de las
auditoras
Determinar la conformidad o no de los
elementos del sistema de la calidad.
Determinar la eficiencia del sistema de calidad
implantado para satisfacer los objetivos de la
calidad.
Proporcionar al auditado una oportunidad de
mejora a su sistema de la calidad.
Satisfacer requisitos regulatorios.
Permitir la inscripcin del sistema de la calidad
del organismo auditado, en un registro.
Responsabilidades de los auditores
Actuar de acuerdo con los requisitos aplicables a la
auditora.
Comunicar y clasificar los requerimientos de la
auditora.
Planificar y conducir en forma efectiva y eficiente las
responsabilidades asignadas.
Documentar las observaciones.
Reportar los resultados de la auditora.
Verificar la efectividad de las acciones correctivas.
Conservar y salvaguardar los documentos de la
auditora.
Asegurar su confidencialidad.
Participar en la seleccin de otros miembros del
equipo auditor.
Preparar el plan de auditora.
Representacin del equipo auditor ante la direccin
del auditado.
Presentacin del informe de auditora.
Fases de la auditora
Referencias
Freedigitalphotos.net. (2013). Fotos e
ilustraciones. Consultado el 17 de mayo de 2013,
en http://www.freedigitalphotos.net/