SOLUCIN PRIMER PARCIAL

ESTRUCTURA INANCIERA COLMBIANA

OSCAR GERMAN RAMOS

CAMILO ANDRS HIDALGO TRUJILLO

2100432091

DATOS
Ventas (reales y
Proyectados)
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL

2100000
2500000
1700000
1600000
1400000
1800000
2000000
2500000

Ventas de
Contado 30%

Cuentas por cobrar

35% (1 meses)

630000 750000
510000
480000
420000
540000
600000
750000

PROGRAMA DE INGRESOS - PROMOCIONES UBU SEMESTRAL

SEPTIEMBRE
OCTUBRE
Proyeccion de ventas
2100000.00
2500000.00
Ventas en efectivo
630000.00
750000.00
Cuentas por cobrar (1 meses)
Cuentas por cobrar (2 meses)
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO

735000
875000
595000
560000
490000
630000
700000

NOVIEMBRE
1700000.00
510000.00
875000.00
735000.00
2120000.00

PROGRAMA DE EGRESOS - PROMOCIONES UBU SEMESTRAL

SEPTIEMBRE
OCTUBRE

NOVIEMBRE

Compras (reales y Proyectados)

1200000.00

1500000.00

1400000.00

Compras de Contado
Compras (1 mes)
Compras (2 mes)
Sueldos y Salarios
Gastos de Arrendamientos
Intereses
Pago sobre prestamos

360000.00

450000.00
480000.00

420000.00
600000.00
360000.00
625000.00
200000.00

200000.00

525000.00
200000.00

Pago de dividendos en efectivo

Pago de Impuestos
Compra de Activos fijos
TOTAL EGRESOS DE EFECTIVO

2205000.00

Saldo Final mes Octubre

Saldo Minimo de Efectivo

$
$

30,000.00
100,000.00

Presupuesto de Efectivo - Promociones UBU semestral

NOVIEMBRE
Ingreso Totales de Efectivo
2,120,000.00
Total Egresos de Efectivo
2,205,000.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO
(85,000.00)
Efectivo Inicial
30,000.00
EFECTIVO FINAL
(55,000.00)
Saldo minimo de efectivo
100,000.00
SALDO DE EFECTIVO EN EXCESO/
FINANCIAMIENTO REQUERIDO

PUNTO C.
SALDO DE EFECTIVO EN EXCESO

(155,000.00)

DICIEMBRE
1,950,000.00
2,025,000.00
(75,000.00)
(55,000.00)
(130,000.00)
100,000.00

ENERO
1,725,000.00
1,710,000.00
15,000.00
(130,000.00)
(115,000.00)
100,000.00

(230,000.00)

(215,000.00)

620,000.00

Debido a que la empresa posee un saldo de efectivo en exceso, no necesita un requerimieento de financiamien
que en los primero meses hay un saldo negativo este podr ser cubierto con los siguientes meses donde el sald
PUNTO D.

La empresa con este Saldo positivo, puede generar inversin ya sea en compra de nueva tecnologa o aumenta
inventarios, pero teniendo en cuenta que este debe ser convertido en efectivo de nuevo de manera fcil, por e
vista este exceso de efectivo debe ser invertido en compra de mercancias para su venta y distribucin.

Cuentas por
cobrar 35% (2
meses)
-

Otros ingresos
120000

735000 875000 595000

560000
490000
630000

150000
270000
150000
120000

DICIEMBRE
1600000.00
480000.00
595000.00
875000.00
-

ENERO
1400000.00
420000.00
560000.00
595000.00
150000.00

FEBRERO
1800000.00
540000.00
490000.00
560000.00
270000.00

MARZO
2000000.00
600000.00
630000.00
490000.00
150000.00

ABRIL
2500000.00
750000.00
700000.00
630000.00
120000.00

1950000.00

1725000.00

1860000.00

1870000.00

2200000.00

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

1000000.00

800000.00

1100000.00

1000000.00

900000.00

300000.00
560000.00
450000.00
425000.00
200000.00

240000.00
400000.00
420000.00
400000.00
200000.00
15000.00

330000.00
320000.00
300000.00
350000.00
200000.00

300000.00
440000.00
240000.00
450000.00
200000.00

270000.00
400000.00
330000.00
500000.00
200000.00
15000.00
50000.00

35000.00

35000.00
95000.00

90000.00
2025000.00

1710000.00

1500000.00

1630000.00

1895000.00

FEBRERO
1,860,000.00
1,500,000.00
360,000.00
(115,000.00)
245,000.00
100,000.00

145,000.00

MARZO
1,870,000.00
1,630,000.00
240,000.00
245,000.00
485,000.00
100,000.00

ABRIL
2,200,000.00
1,895,000.00
305,000.00
485,000.00
790,000.00
100,000.00

385,000.00

690,000.00

rimieento de financiamiento, ya que a pesar de

entes meses donde el saldo es positivo.

eva tecnologa o aumentando su compra de

evo de manera fcil, por eso desde mi punto de
nta y distribucin.