INVERSION C.T.

C
INVERSION

FIJA

INSTALACIONES
EDIFICIO

Cantidad

Cantidad
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
1
AIRE ACODICIONADO
3
COMPUTADORAS PERSONALES
CENTRAL DE CONEXIN A INTERNET 1
3
IMPRESORAS LASER
1
COPIADORA
3
UPC
1
ANTENA BANDA ANCHA
1
TELEVISOR
1
VEHICULO
1
PROYECTOR
subtotal
TOTAL
GASTOS PREOPERATIVOS
2% de imprevistos

CAPITAL DE TRABAJO
Equipos y Materiales de oficna

VALOR
Unitario

Total

55,000.00
subtotal

55,000.00
55,000.00

Unitario
1,140.00
650.00
850.00
330.00
1,375.00
85.00
2,310.00
1,540.00
24,560.00
450.00

Cantidad
1

3,035.73

3,035.73

Subtotal
TOTAL

3,035.73
93,455.73

V/unit.
56,140.00
Subtotal

V/total
56,140.00
56,140.00

TOTAL

5,226.62
5,226.62

REMUNERACIONES
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION

Total
1,140.00
1,950.00
850.00
990.00
1,375.00
255.00
2,310.00
1,540.00
24,560.00
450.00
35,420.00
90,420.00

61,366.62
$

154,822.36

Orden
1
2
3
4
5
6
7

Orden
1
2
3
4
5
6
7

CARGO
GERENTE
CONTADOR
SECRETARIA
VENDEDOR 1
VENDEDOR 2
ESPECIALISTA TECNICO
CONSERJE

CARGO
GERENTE
CONTADOR
SECRETARIA
VENDEDOR 1
VENDEDOR 2
ESPECIALISTA TECNICO
CONSERJE

CEDULA DE PERSONAL
# PERSONAL
S. MENSUAL
1
1130
1
730
1
450
1
400
1
400
1
600
1
350

$
$
$
$
$
$
$
$

T. MENSUAL
1,508.08
919.31
573.09
544.60
438.97
763.97
478.61
5,226.62

$
$
$
$
$
$
$

Aporte Patronal
126.00
81.40
50.18
44.60
22.30
22.30
39.03

V/MENSUAL
7,000.00
4,200.00
24,500.00
9,600.00
1,040.00
8,800.00
1,000.00
$
56,140.00

V/ ANUAL
84,000.00
50,400.00
294,000.00
115,200.00
12,480.00
105,600.00
12,000.00
673,680.00

V/MENSUAL
9,100.00
5,460.00
31,850.00
12,480.00
1,352.00
11,440.00
1,300.00
71,682.00

$
$
$
$
$
$
$
$

V/ ANUAL
109,200.00
65,520.00
382,200.00
149,760.00
16,224.00
137,280.00
15,600.00
860,184.00

BENEFICIOS SOCIALES
V/. MENSUAL
13vo
14vo
1130
$
94.17 $
16.67
730
$
60.83 $
16.67
450
$
37.50 $
16.67
400
$
33.33 $
16.67
400
$
16.67
600
$
50.00 $
16.67
350
$
29.17 $
16.67

Orden
01
02
03
04

CEDULA DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

DESCRIPCION
V/MENSUAL
V/ ANUAL
REMUNERACION
$
5,226.62 $ 62,719.48
SUMINISTROS DE OFICINA
$
560.00 $
6,720.00
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
$
546.00 $
6,552.00
SERVICIOS BASICOS
$
230.00 $
2,760.00
TOTAL ANUAL $
6,562.62 $ 78,751.48

Orden
01
02
03
04
05
06
07

CEDULA DE COSTO DE VENTAS

DESCRIPCION
CANTIDAD
C/UNITARIO
ASESORIOS A EMPRESAS
10
700.00
ASESORIOS TRIBUTARIO
12
350.00
SEMINARIOS A EMPRESAS
7
3,500.00
ASESORIA CONTABLE ADMINISTRA
8
1,200.00
CURSOS A PERSONAS NATURALES
13
80.00
VIDEO CONFERENCIA
22
400.00
VENTAS DE REVISTAS INFORMATIVAS
200
5.00
TOTAL ANUAL

Orden
01
02
03
04
05
06
06

B. SOCIALES
$
378.08
$
189.31
$
123.09
$
144.60
$
38.97
$
163.97
$
128.61
TOTAL

CEDULA DE INGRESO EN VENTAS

DESCRIPCION
CANTIDAD
C/UNITARIO
ASESORIOS A EMPRESAS
10
910.00
ASESORIOS TRIBUTARIO
12
455.00
SEMINARIOS A EMPRESAS
7
4550.00
ASESORIA CONTABLE ADMINISTRA
8
1560.00
CURSOS A PERSONAS NATURALES
13
104.00
VIDEO CONFERENCIA
22
520.00
VENTAS DE REVISTAS INFORMATIVAS
200
6.50

$
$
$
$
$
$
$
$

S. ANUAL
$ 18,096.94
$ 11,031.74
$ 6,877.10
$ 6,535.20
$ 5,267.60
$ 9,167.60
$ 5,743.30
$ 62,719.48

$
$
$
$

F.Reserva
94.17
60.83
37.50
33.33

$
$
$
$

Vacaciones
47.08
30.42
18.75
16.67

$
$

50.00
29.17

$
$

25.00
14.58

805.00

Orden
01
02
04
05

COSTOS FIJOS
DESCRIPCION
V/MENSUAL
V/ ANUAL
REMUNERACION
5226.623333
62719.48
SUMINISTROS DE OFICINA
560
6720
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
546
6552
SERVICIOS BASICOS
230
2760
TOTAL ANUAL $
6,562.62 $
78,751.48

Orden
DESCRIPCION
02
mantenimiento de maquinaria
TOTAL ANUAL

COSTOS VARIABLES
CANTIDAD
C/UNITARIO
1.00
75.00

COSTOS TOTALES $

80,551.48

V/MENSUAL
150.00
$
150.00

V/ ANUAL
1,800.00
$
1,800.00

DEPRECIACIONES

DESCRIPCION

2011

2012

2013

V.RESIDUAL

DEP. ANUAL

DEP. ANUAL

DEP. ANUAL

VALOR

EDIFICIO

10%

$ 55,000.00

AIRE ACODICIONADO

33%

$ 1,140.00 $

376.20 $

252.05

COMPUTADORAS
PERSONALES

33%

$ 1,950.00 $

643.50 $

CENTRAL DE CONEXIN
A INTERNET

13%

$ 850.00 $

IMPRESORAS LASER

33%

COPIADORA

33%

UPC

33%

84.15 $

56.38

56.38

56.38

ANTENA BANDA ANCHA

33%

$ 2,310.00 $

762.30 $

510.74

510.74

510.74

TELEVISOR

33%

$ 1,540.00 $

508.20 $

340.49

340.49

340.49

VEHICULO

20%

3,929.60 $

3,929.60

3,929.60

PROYECTOR

33%

99.50

99.50

4,950.00

4,950.00

252.05

252.05

431.15

431.15

431.15

110.50 $

96.14

96.14

96.14

$ 990.00 $

326.70 $

218.89

218.89

218.89

$ 1,375.00 $

453.75 $

304.01

304.01

304.01

$ 255.00

$ 24,560.00

$ 450.00 $
$ 34,970.00

5,500.00

4,912.00

148.50 $
$ 8,177.30

4,950.00 $

99.50
$ 6,139.45

$ 6,139.45

$ 6,139.45

TABLA DE AMORTIZACION

C=

154,822.36

i = 0.013333333
n = 36

PERIODOS

A.CAPITAL

INTERESES

TOTAL

SALDO CAPITAL
$

154,822.36

$ 4,300.62 $

2,064.30

$ 6,364.92 $

150,521.73

$ 4,300.62 $

2,006.96

$ 6,307.58 $

146,221.11

$ 4,300.62 $

1,949.61

$ 6,250.24 $

141,920.49

$ 4,300.62 $

1,892.27

$ 6,192.89 $

137,619.87

$ 4,300.62 $

1,834.93

$ 6,135.55 $

133,319.25

$ 4,300.62 $

1,777.59

$ 6,078.21 $

129,018.63

$ 4,300.62 $

1,720.25

$ 6,020.87 $

124,718.01

$ 4,300.62 $

1,662.91

$ 5,963.53 $

120,417.39

$ 4,300.62 $

1,605.57

$ 5,906.19 $

116,116.77

10

$ 4,300.62 $

1,548.22

$ 5,848.84 $

111,816.15

11

$ 4,300.62 $

1,490.88

$ 5,791.50 $

107,515.52

12

$ 4,300.62 $

1,433.54

$ 5,734.16 $

103,214.90

13

$ 4,300.62 $

1,376.20

$ 5,676.82 $

98,914.28

14

$ 4,300.62 $

1,318.86

$ 5,619.48 $

94,613.66

15

$ 4,300.62 $

1,261.52

$ 5,562.14 $

90,313.04

16

$ 4,300.62 $

1,204.17

$ 5,504.79 $

86,012.42

17

$ 4,300.62 $

1,146.83

$ 5,447.45 $

81,711.80

18

$ 4,300.62 $

1,089.49

$ 5,390.11 $

77,411.18

19

$ 4,300.62 $

1,032.15

$ 5,332.77 $

73,110.56

20

$ 4,300.62 $

974.81

$ 5,275.43 $

68,809.94

21

$ 4,300.62 $

917.47

$ 5,218.09 $

64,509.31

22

$ 4,300.62 $

860.12

$ 5,160.75 $

60,208.69

23

$ 4,300.62 $

802.78

$ 5,103.40 $

55,908.07

24

$ 4,300.62 $

745.44

$ 5,046.06 $

51,607.45

25

$ 4,300.62 $

688.10

$ 4,988.72 $

47,306.83

26

$ 4,300.62 $

630.76

$ 4,931.38 $

43,006.21

27

$ 4,300.62 $

573.42

$ 4,874.04 $

38,705.59

28

$ 4,300.62 $

516.07

$ 4,816.70 $

34,404.97

29

$ 4,300.62 $

458.73

$ 4,759.35 $

30,104.35

30

$ 4,300.62 $

401.39

$ 4,702.01 $

25,803.73

31

$ 4,300.62 $

344.05

$ 4,644.67 $

21,503.10

32

$ 4,300.62 $

286.71

$ 4,587.33 $

17,202.48

33

$ 4,300.62 $

229.37

$ 4,529.99 $

12,901.86

34

$ 4,300.62 $

172.02

$ 4,472.65 $

8,601.24

35

$ 4,300.62 $

114.68

$ 4,415.30 $

4,300.62

36

$ 4,300.62 $

57.34

$ 4,357.96 $

0.00

$ 141,920.49

$ 32,168.65

$ 174,089.14

ANALISIS FINANCIERO
FLUJO DE EFECTIVO DEL PLAN DE NEGOCIOS
2011

2012

2013

DETALLE
INSTALACIONES

GASTOS PREOPERATIVOS

-90,420.00
-3,035.73

CAPITAL DE TRABAJO

-61,366.62

INGRESO POR VENTA

860,184.00 $

903,193.20

948,352.86

COSTOS DE PRODUCCION

673,680.00 $

707,364.00

742,732.20

GASTOS ADMINISTRATIVO Y VENTAS

78,751.48 $

78,751.48

78,751.48

GASTOS FINANCIEROS

20,987.03 $

12,729.84

4,472.65

DEPRECIACIN

6,139.45 $

UTILIDAD OPERATIVA

80,626.04 $

98,208.43

116,257.08

15% PARTICIPACION TRABAJADORES

12,093.91 $

14,731.26

17,438.56

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

68,532.13 $

83,477.17

98,818.52

IMPUESTOS 25%

17,133.03 $

20,869.29

24,704.63

UTILIDAD NETA

51,399.10 $

62,607.87

74,113.89

READICION DE DEPRECIACIN

6,139.45 $

FLUJO EFECTIVO OPERATIVO

57,538.55 $

68,747.33

80,253.34

-154,822.36 $

57,538.55 $

68,747.33

80,253.34

6,139.45 $

6,139.45 $

6,139.45

6,139.45

VALOR DE SALVAMENTO
FLUJO NETO DE EFECTIVO

TIR $

0.1499

14.99%

15% Tasa de oportunidad

2011

2012

2013

1.15

1.32250

1.52088

VAN=

50,033.52

VAN=

-38.10

B/C= $

1.28

51,982.85

52,767.87

-154,822.36

PERIODO RECUPERACION DESCONTADO DE LA INVERSION

FLUJO NORMAL
$

57,538.55

2011

68,747.33 $

80,253.34

2012

2013

-154,822.36
Costo de Oportunidad = 8%

Ao

V/en el Tiempo

V/ actual

V/ACUMULADO

154,822.36 $

154,822.36

2011

57,538.55 $

50,033.52 $

50,033.52

2012

68,747.33 $

51,982.85 $

102,016.38

2013

80,253.34 $

52,767.87 $

154,784.25

0
0

PR

3 aos
0 meses

0 dias