COOPERATIVA DE TAXIS MACAJ

AUDITORA DE GESTIN
PROGRAMA GENERAL DE AUDITORA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2012


Preparado por: VGJV Fecha: 07 10 - 13
Revisado por: Fecha:


P.G.A.
OBJETIVOS:

1. Medir los niveles de riesgo que tiene la empresa
2. Establecer el Trabajo a realizarse dentro de la Auditora de Gestin.

N PROCEDIMIENTOS
REF.
P/T
ELABORADO
POR
FECHA OBSERV.
1
Realice la visita preliminar a
la Cooperativa de Taxis
Macaj
OPEK

2
Realice el memorndum de
planificacin preliminar.
OPEK

3
Evale el sistema de control
interno

GVDA
MCCP
OPEK
TCEN
VBAN
VGJM


4
Evale el manejo del recurso
financiero.
VBAN

5
Evale el manejo del recurso
tecnolgico.
OPEK

6
Evale el manejo del recurso
material.
GVDA

7
Evale el manejo del recurso
tiempo.
TCEN

8
Evale el manejo del recurso
humano.
VGJM

9
Elabore cuestionarios para
cada uno de los recursos

GVDA
OPEK
TCEN
VBAN
VGJM


10
Realice entrevistas a un
representante de cada rea de
la cooperativa.

MCCP
GVDA
TCEN
VGJM


11
Elabore flujogramas de los
diferentes procesos que se
realizan dentro de la
cooperativa.

OPEK
VBAN