Contabilidad financiera

Unidad 1. Normas de informacin financiera y el efectivo

Actividad 4. Conciliacin bancaria
Con los siguientes datos, elabora la primera y la segunda conciliacin.
La informacin proporcionada a continuacin, es un extracto de la cuenta de mayor de bancos de
la contabilidad de la Empresa MN de los meses de octubre y noviembre del ao pasado, y los
estados de cuenta bancarios reportados por la institucin bancaria para los meses citados.
Nuestros libros:
Bancos Q Cuenta de Ce!ues
C!"#$%
$ctubre & 'epsito ( &) ***
$ctubre ) 'epsito + )**
$ctubre ,* 'epsito - ***
$ctubre ,* 'epsito &. ***
$ctubre ,. 'epsito &* -**
$ctubre +* 'epsito &/ ***
!0$N$%
$ctubre , C1e2ue N3m.& ( + ***
$ctubre ) C1e2ue N3m. , ) ***
$ctubre &+ C1e2ue N3m. + &* ***
$ctubre &4 Comisin de cobro &**
$ctubre ,* C1e2ue N3m. 4 cancelado
$ctubre ,5 C1e2ue N3m. ) + ***
$ctubre +& C1e2ue N3m. - 4 ***

Movimiento deudor ( 5, &**
Movimiento acreedor ( ,) &**
%aldo deudor 45 ***
"us libros:
Com#a$%a &N Cuenta de Ce!ues
C!"#$%
$ctubre + C1e2ue N3m. & ( + ***
$ctubre - C1e2ue N3m. , ) ***
$ctubre &+ Comisin de cobro &**
$ctubre +& C1e2ue N3m. - 4 ***
!0$N$%
$ctubre & 'epsito (&) ***
$ctubre - 'epsito + )**
$ctubre ,* 'epsito &. ***
$ctubre ,/ 'epsito &* -**
Movimiento deudor ( &, &** movimiento acreedor ( 45 &**
%aldo acreedor ( +) ***
Contabilidad financiera
Unidad 1. Normas de informacin financiera y el efectivo
Actividad 4. Conciliacin bancaria
Nuestros libros:
Bancos Q Cuenta de Ce!ues
C!"#$%
%aldo inicial 45 ***

Noviembre &) 'epsito +* ***
Noviembre &/ 'epsito ,& ***
Noviembre ,4 'epsito &4 ***
Noviembre +* 'epsito 4/ ***

!0$N$%
Noviembre + C1e2ue N3m. 5 &, ***
Noviembre ) C1e2ue N3m. . / ).*
Noviembre . C1e2ue N3m. &* &4 ***
Noviembre &* C1e2ue N3m. && ) -&*
Noviembre &5 C1e2ue N3m. &, ,* ***
Noviembre ,, C1e2ue N3m. &+ ) ***
Noviembre ,+ C1e2ue N3m. &4 &) 4**
Noviembre ,) C1e2ue N3m. &) &+ ***
Noviembre ,- C1e2ue N3m. &- &* ***

Noviembre ,/ C1e2ue N3m. &5 & ***
Movimiento deudor ( &-& *** Movimiento acreedor ( &*) )/*
%aldo deudor ( )) 4&*

Contabilidad financiera
Unidad 1. Normas de informacin financiera y el efectivo
Actividad 4. Conciliacin bancaria
"us libros:
Com#a$%a &N Cuenta de Ce!ues
C!"#$%
Noviembre 4 C1e2ue N3m. 5 ( &, ***
Noviembre - C1e2ue N3m. &* &4 ***
Noviembre 5 C1e2ue N3m. &+ ) ***
Noviembre 5 C1e2ue N3m. . / ).*
Noviembre &* C1e2ue N3m. &, ,* ***
Noviembre &) C1e2ue N3m. &- &* ***
Noviembre ,& C1e2ue N3m. &4 &) 4**
Noviembre ,) Comisin con 67!
por saldo m8nimo ) ***
!0$N$%
%aldo al +& de octubre ( +) ***
Noviembre & 'epsito - ***
Noviembre & 'epsito &/ ***
Noviembre &- 'epsito +* ***
Noviembre ,* 'epsito ,& ***
Noviembre ,) 'epsito &4 ***
Movimiento deudor ( /* /.* Movimiento acreedor ( &,) ***
%aldo acreedor +4 *,*