INTRODUCCIN

Los sistemas de informacin en particular, y el mundo en general han cambiado

en forma asombrosa en los ltimos tiempos. La tecnologa de la informacin ahora
da poder a los usuarios para abarcar tiempo y espacio en formas novedosas.
El rea financiera siendo una de las reas mas importantes en las que se
desenvuelve las economas del mundo no se ha quedado atrs.
En la presente investigacin estudiamos los sistemas de informacin y como se
han ido integrando en el mbito financiero. Cuando hablamos de sistemas de
informacin financieros nos referimos a cualquier base de datos que contenga
informacin financiera pero que se pueda accesar en tiempo real.
Los sistemas de informacin financieros son bsicamente un Sistema de Soporte
de Decisiones (DSS) enfocado a las finanzas. El DSS es una manera de organizar
la informacin que se pretende usar en la toma de decisiones. Involucra el uso de
una base de datos para un objetivo especifico de toma de decisiones.
A continuacin se describirn los distintos ejemplos de sistemas de informacin
financieros.

Uno de los ejemplos de Sistemas de Informacin Financieros son los
denominados tickers.
El ticker es un instrumento telegrfico que despliega informacin cambiante de
mercados de capitales con respecto a las transacciones de compra y venta de
bonos y acciones.
Estos tickers se pueden ver a diario, las 24 horas, en los canales de televisin
como CNN y CNBC. All se ve como abren y cierras los mercados de inversiones
y como suben y bajan los valores actuales de bonos y acciones en dicho mercado.
Esto ayuda a que las sociedades a nivel internacional tengan la posibilidad de
vender grupos de acciones en varios pases de manera simultanea y darse cuenta
de los cambios en dichas inversiones.
Cabe mencionar que este tipo de sistema no se aplica en nuestro pas dado que el
nivel tecnolgico que se requiere para implementar dicho sistema es muy alto y
costoso.
Otra de las razones por la que no se ha implementado este tipo de sistemas en
Honduras es por el bajo nivel en que actualmente esta funcionando la Bolsa de
Valores Hondurea.Otro tipo de Sistema de Informacin Financiero es un
Sistema de Control de Prestamos, el cual maneja la informacin acerca de los
pagos que el prestatario deber realizar a lo largo de la duracin del prstamo,
incluyendo el abono a capital, pago de intereses e intereses moratorios si ocurren.
Mediante este sistema, se introducen la informacin del prestatario (estados de
cuentas de ahorro / cheques, tarjetas de crdito, garantas de crdito, avales,
ingreso mensual/anual) y mediante esto se calcula el monto a pagar de abono a
capital y de intereses mensuales. Este sistema es muy til para comparar cunto
es el monto a pagar si se paga el prstamo desde el inicio totalmente si el
prestamista dispone del dinero o si se paga a plazo.
Otro de los aspectos en que un sistema de informacin financiero juega su rol es
en los autobancos. Los autobancos son entidades por los cuales se pueden
realizar transacciones sin ir a la agencia del banco y usando como medio un
automvil.
Algunos de los bancos del pas han decidido iniciar este servicio ya hace unos
aos, sin embargo es hasta hace poco que se han decidido unir varios bancos y
poner un autobanco no solo para el beneficio de uno solo, si no mas bien para el
mutuo beneficio entre los bancos que han decidido desarrollar este servicio. La
informacin que se manejan en estos autobancos tiene que estar conectada en
red con cada uno de los sistemas de informacin de cada uno de los que
comparten el servicio. De esta manera hay mas orden en cuanto a que
transacciones le corresponden a que banco.
Otro ejemplo de los sistemas de informacin financiero es el que actualmente lleva
a cabo el Banco Ficohsa. Este banco ha puesto en marcha un servicio de
reservacin de fondos, el cual funciona de la siguiente manera.
Un cliente paga en un establecimiento con un cheque de Banco Ficohsa , el
cliente en ese momento puede hacer uso de un numero (800) que el banco ha
provedo para as confirmar si hay saldo en esa cuenta de cheques con el objeto
de darse cuenta si el cheque con que se le esta pagando tiene fondos. Una vez
confirmado que si hay fondos, el sistema de Banco Ficohsa reserva esos fondos y
de esta manera el cliente sabe que no va a tener problemas de cobrar el cheque
con que le pagaron.
Podemos mencionar tambin dentro de los sistemas de informacin financieros un
sistema que ha tenido gran auge en la actualidad en nuestro pas.
En tiempos anteriores los depsitos que se realizaban en los bancos con cheques
ajenos eran congelados aproximadamente de 3 a 7 das hbiles.
Estos cheques eran enviados a cmara de compensacin lo que atrasaba el
proceso de hacer efectivos los cheques ajenos al banco en que los clientes tenan
sus cuentas.
Nuestro trabajo investigativo se centra con mayor atencin al nuevo sistema de
cmara de compensacin que se esta implementando actualmente en Honduras,
dado que como se explico anteriormente es el sistema de informacin financiero
que mayor auge tiene en nuestro pas.
Este sistema es llamado cmara de compensacin electrnica. A continuacin se
explicaran los objetivos de la misma y las definiciones del proceso.

INTRODUCCIN A LA CAMARA DE COMPENSACIN
ELECTRNICA EN HONDURAS



A efecto de agilizar el sistema de pago de los cheques emitidos por el sistema
bancario hondureo, el Banco Central de Honduras y la Asociacin Hondurea de
Instituciones Bancarias, han considerado conveniente establecer una cmara de
compensacin electrnica para procesar en forma automtica los cheques
emitidos, utilizando maquinas de lectura de cdigos, llamadas Reconocedoras de
Caracteres de Tinta Magntica.

Para procesar en forma automatizada los cheques emitidos se debe proceder a la
estandarizacin del formato del cheque, la cual esta referida su tamao y peso
permisible, la utilizacin de un sistema de codificacin e impresin de caracteres
con tinta magntica y la definicin del lugar donde se imprimirn los campos de
informacin.

La normativa que ha dispuesto utilizar el Banco Central de Honduras y la
Asociacin Hondurea de instituciones Bancarias para estandarizar los formatos
de cheques, en lo que respecta a tamaos mnimos y mximos, peso del papel,
smbolos de caracteres con tinta magntica, localizacin de los campos de
informacin, etc, es una versin adaptada de la ANSI X.9.13 de la American
National Institute, la cual debe estar impresa en los cheques para permitir la
automatizacin del procesamiento de los cheques liquidados a travs de la
cmara de compensacin electrnica.


CAMARA DE COMPENSACION ELECTRONICA

Se define como un proceso que tiene como finalidad agilizar el sistema de pagos
de todos los cheques emitidos por los cuenta habientes de los bancos del sistema
bancario de Honduras, mediante la transmisin en forma electrnica de toda la
informacin general que contiene el cheque, para honrar su pago en tiempo real a
travs del proceso de compensacin.


ESTANDARIZACION DEL CHEQUE

Para estandarizar el cheque se requiere la impresin de un formato uniforme en
cuanto a su tamao, tintas magnticas, papel, smbolos y localizacin de los
campos de informacin.


PROCESO EN TIEMPO REAL

La tcnica mas utilizada para leer los datos de los cheques y transferidos
directamente a los equipos electrnicos es la denominada Reconocimiento de
Caracteres Impresos con Tinta Magnetizable (MICR),
La que permite la captacin de informacin de los cheques con la precisin y las
facilidades que ofrecen los equipo de cmputos.


LIQUIDACION EN TIEMPO REAL

La cmara de compensacin electrnica incorpora la transmisin en tiempo real
de los datos e imagen del formato del cheque al centro del proceso de la cmara
de compensacin, tanto por el anverso como por el reverso del documento, lo que
permitir que durante un horario preestablecido el cheque pueda ser liquidado o
devuelto a su depositario.

ESTANDARIZACION DEL FORMATO DEL CHEQUE

Para la estandarizacin del cheque se han establecido las siguientes
especificaciones:

A. ESPECIFICACIONES DEL FORMATO Y EL CONTENIDO DE LA BANDA DE
CARACTERES MAGNETICOS

Este estndar establece las especificaciones relativas a las dimensiones
permitidas de los cheques, la ubicacin de los datos impresos con tinta
magnetizable y las reglas que deben seguirse para la codificacin de dichos datos.

RECONOCIMIENTO DE CARACTERES IMPRESOS CON TINTA
MAGNETIZABLE

La eficiencia y confiabilidad del proceso de lectura, depende fundamentalmente de
la calidad de la impresin de los caracteres MICR, por lo que es conveniente
describir en trminos generales las fases en que se efecta la impresin de dichos
caracteres, as como tambin, en que consiste la tcnica MICR.

IMPRESIN DE CHEQUES

Los datos que deben ser registrados para su proceso automatizado, deben
codificarse utilizando los caracteres MICR dentro de una banda situada en la parte
inferior del formato del cheque, denominada Banda Libre.

Dicha impresin se efecta generalmente en dos fases perfectamente
diferenciadas por el tiempo, lugar y equipo en que se realiza, as:

Premarcado: La primera fase, denominada premarcado, consiste en la impresin
de los datos del cheque que lo identifican en el momento en que ste es
personalizado, tales como el tipo de documento, la clave del banco, el nmero de
cuenta y el nmero de cheque. Esta operacin se realiza antes de emitir los
cheques a la circulacin.

Posmarcado: La segunda fase, denominada posmarcado, consiste en la
impresin del importe por el que fue expedido el cheque y se realiza una vez que
el cheque ha entrado a cobro al sistema bancario.

LECTURA ELECTRONICA DE CHEQUES

Los cheques a procesarse en forma automatizada son suministrados a equipos
lectores electrnicos diseados especialmente para reconocer los caracteres
MICR que estn dentro de la banda libre. El proceso de lectura de un cheque, se
efecta desplazando el documento a travs de un dispositivo lector, compuesto
bsicamente por 2 estaciones de paso y un elemento identificador de caracteres.
En la primera estacin esta instalada una cabeza magnetizadora, la cual
magnetiza los caracteres que van pasando frente a ella; en la segunda estacin
esta instalada una cabeza lectora que genera, por cada carcter que pasa frente
a ella, un impulso electrnico cuyo patrn e intensidad depender de la forma de
dicho carcter, finalmente, el elemento identificador compara el impulso generado,
contra patrones tipo almacenados en su memoria, a fin de determinar a cual de
ellos corresponde.

Una vez efectuado el reconocimiento de los caracteres, la lgica del equipo
efecta el reconocimiento de cada campo, el cual se hace en base a smbolos
delimitadores de cada campo. Cualquier deficiencia en la impresin de los
caracteres, como puede ser: manchas o exceso de tinta, alteraciones en la forma
y/o dimensiones de los caracteres, etc.; provocara deformaciones en el impulso
electrnico y en consecuencia el carcter y/o el campo correspondiente no ser
reconocido. Esta lectura se inicia en el extremo derecho del cheque, por lo que es
indispensable que el posicionamiento de los diferentes grupos de caracteres con
respecto a la orilla derecha del cheque, este dentro de las medidas especificadas.

Aunque esta es una explicacin simplificada de cmo se leen electrnicamente los
cheques, puede verse la importancia de que los campos y los caracteres estn
siempre dentro de la misma rea de impresin y en las posiciones adecuadas en
cada cheque, para que los equipos lectores puedan reconocer la informacin de
que se trate.

ESPECIFICACIONES PARA EL DISEO DE LOS CHEQUES

Para que los cheques puedan ser procesados en forma automatizada, es
necesario que cumplan los requisitos que se detallan a continuacin:

1. Material de los cheques: Los cheques deben estar impresos en papel de 100%
fibra qumica de madera, libre de madera molida o materiales no blanqueados,
con un peso de 90 gramos y con un espesor de 0.1 a 0.127mm.
2. Legibilidad de la informacin: Todos los datos del cheque, como son el banco,
sucursal, tipo de documento, nmero de cheque, nmero de cuenta, importe
con letra y nmero, deben aparecer de una manera legible y fcilmente
localizable a simple vista.
3. Tamao de los cheques: Las dimensiones de los cheques deben estar dentro
de las siguientes especificaciones:
- Ancho: Entre 6.98cm mnimo y 9.31cm mximo.
(2 pulg. Mnimo y 3 2/3pulg. Mximo).
- Largo: Entre 16.35cm mnimo y 22.22cm mximo.
(6 7/16pulg. Mnimo y 8 pulg. Mximo).
4. Banda libre: Todos los cheques deben reservar en su parte inferior una banda
a lo largo de todo el cheque, de 16mm. (5/8pulg.) de ancho, medida a partir del
borde inferior del cheque; destinada a codificar en ella, con caracteres MICR, la
informacin necesaria para su proceso. Este espacio se denomina banda libre,
y no deben contener impresin alguna que interfiera con los datos codificados.
5. Descripcin de los campos y uso de los smbolos: A continuacin se describe
cada campo que compone la banda de caracteres magnetizables, su nombre,
uso y los smbolos delimitadores que lo identifican.

5.1 IMPORTE ( IIIIIIIIII )
Dentro de este campo debe aparecer codificado el importe por el cual fue
expedido el cheque, considerando los centavos. El importe consta de 10
dgitos (rellenando a ceros las posiciones no utilizadas a la izquierda). El
campo del importe quedar delimitado por dos smbolos de importe.

Ejemplo: Si un cheque fue girado por un cuenta habiente por la cantidad de
Lps. 1,959.00 el dato codificado ser:

0000195900

Algunos sistemas de proceso de documentos, no requieren de la presencia del
importe en caracteres magnetizables, ya que este puede ser capturado
manualmente.


5.2 TRANSITO (TTSSBBDi)

Este campo de 7 posiciones est delimitado por dos smbolos de trnsito.
En el se codifican los siguientes datos:


Clave de Transaccin (TT)

Con dos posiciones se identifica el tipo de documento, utilizando la clave 01
que representar los cheques emitidos en moneda nacional.

Nmero de Sucursal Bancaria (SS)

Con dos posiciones se identifica el nmero de Sucursal Bancaria a que
corresponde la cuenta del cheque, utilizando nmero asignado a cada
Sucursal, el cual ser establecido por cada institucin bancaria.

Nmero de Banco (BB)

Con dos posiciones se identifica el banco emisor del documento, utilizando
el numero del banco que corresponde a la institucin: segn el catlogo de
Nmeros de Banco que aparece en este documento.

Digito Verificador de Intercambio (Di)

En una posicin se imprime el dgito verificador de intercambio el cual se
calcula sobre los datos de Nmero de Banco y Cuenta, utilizando el mdulo
10 peso 3,7,1 aplicado de izquierda a derecha, de la siguiente manera:

EJEMPLO:


Nmero de Banco: 002
Cuenta : 01611326941
0 0 2 0 1 6 0 0 3 2 6 9 4 1 (Llave de Intercambio)
3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 ( Se multiplica cada una de las
columnas por los pesos 3-7-1
haciendo caso omiso de las
decenas.)
_____________________
0 0 2 0 7 6 0 0 3 6 2 9 2 7 ( Se suman los resultados en forma
horizontal.)
0 0 2 7 6 0 0 3 6 2 9 2 7 = 4 (Haciendo caso omiso de las decenas
en el resultado de la suma.)


10 6 = 4 ( El resultado de la suma se resta a
10 )
Di = 6 ( El resultado de la resta es el Dgito
Verificador de Intercambio - Di, si
el resultado es 10 el digito es
cero. )


5.3 A NUESTRO CARGO
( CCCCCCCCCCCCCC NNNNNNNN)

Este campo tiene capacidad de 23 caracteres en total. Debe
contener solamente un smbolo de a nuestro cargo, en la posicin 22.


Este campo se lee en dos partes : la primera comprendida entre el
delimitador derecho del campo de trnsito y el smbolo de a nuestro cargo,
en donde se codifica en 14 posiciones el Numero de Cuenta del cuenta
habiente; y la segunda entre el smbolo de a nuestro cargo y el delimitador
izquierdo del importe, en donde se codifica en 8 posiciones el nmero del
cheque.

El nmero de cuenta codificado en este campo es definido por cada
institucin y contiene la informacin requerida para su aplicacin
automatizada.

Tanto en el caso del nmero de cuenta como en el del nmero de cheque,
todas las posiciones previstas debern utilizarse, rellenando con ceros de
ser necesario. Asimismo, ambos nmeros pueden incluir un dgito de
control cuya ubicacin dentro de las posiciones previstas y el procedimiento
de clculo para su obtencin, sera definido por cada banco.









B. ESPECIFICACIONES DE IMPRESIN DE LOS CARACTERES
MAGNETIZABLES


Establece la forma y dimensiones de los caracteres MICR y las tolerancias
permitidas para su impresin.


ESPECIFICACIONES PARA LA IMPRESIN DEL CHEQUE

Estas especificaciones cubren las diferentes caractersticas cuantificables y
medidles que se deben satisfacer en la impresin de caracteres MICR, para
que estos puedan ser correctamente reconocidos por los equipos electrnicos
de lectura, los cuales se produciran en condiciones ideales de impresin; sin
embargo, como esto en la practica resulta difcil de lograr, tambin se
establecen mrgenes o rangos de tolerancia permitidos, que no deben de ser
excedidos.

Estas especificaciones en general se refieren a:

La designacin del rea dentro del cheque, reservada para efectuar la
impresin de los caracteres magnetizables.
La forma y dimensiones de los caracteres; as como su alineacin,
inclinacin y espaciamiento.
La tolerancia permisible para la falta de tinta en la impresin (lagunas)
como tambin para la presencia de manchas de tintas.
El relieve permitido de la impresin de los caracteres con respecto a la
superficie del papel.
La uniformidad de la tinta en la impresin de los caracteres.
Los niveles y forma de la seal que se deben obtener durante el proceso
de lectura y que depende de las caractersticas anteriores.


La correcta aplicacin de las especificaciones contenidas en este estndar
debe producir con un nivel de calidad tal que, despus de ser normalmente
manipulados, al ser ledos por equipos electrnicos de lectura, se obtenga un
porcentaje de rechazos inferior al 1%.

1. Configuracin de los Caracteres

Las especificaciones del tipo de carcter empleado han sido tomadas
del estndar americano, que corresponde a un diseo especial de los
caracteres denominado E-13B, el cual permite efectuar con precisin el
reconocimiento electrnico de caracteres impresos con tinta
magnetizable.


2. Designacin

El conjunto de caracteres E-13B, comprende 10 caracteres numricos y
3 smbolos especiales.


3. Descripcin

10 Dgitos:
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9



3 Smbolos:
El primero es el smbolo de transito. Indica donde empieza y en donde
termina el campo de transito. ;
Smbolo de importe. Indica en donde empieza y en donde termina el
campo de importe.
Smbolo a nuestro cargo. Este smbolo se usa en el campo a nuestro
cargo para separar el dato de clave de cuenta del dato numero de cheque.

4. Dimensin nominal de los caracteres
Altura de los caracteres 0.117 de pulgada
Ancho de los caracteres (variable).
Los caracteres 1 y 2 tienen 0.052 pulgadas de ancho.
Los caracteres 3, 5, y 7 tienen 0.06 pulgadas de ancho.
Los caracteres 4, 6, y 9 tienen 0.078 pulgadas de ancho.
Los caracteres 0, y 8 y los tres smbolos antes mencionados tienen 0.091
pulgadas de ancho.

5. Banda Libre
La banda libre es el rea reservada para efectuar la impresin y la lectura
electrnica de los caracteres magnetizables, se encuentra en la parte
inferior del documento, tiene una altura de 5/8 de pulgada, medida a partir
del borde inferior y se extiende a todo lo largo del documento.

Tanto anverso como reverso, la banda libre no deber contener impresin
alguna con tinta magnetizable ajena a los caracteres MICR, o cualquier otro
tipo de impresin ya sea tinta de fondo oscuro, logos o textos que dificulten
la legibilidad de los caracteres MICR.

6. Banda de Impresin MICR
Todos los caracteres MICR debern quedar impresos dentro de una franja
denominada banda de impresin MICR, la cual tiene de pulgada de
ancho y esta centrada verticalmente dentro de la banda libre, por lo que su
limite inferior vertical es de 3/16 de pulgada y su limite superior vertical es
de 7/16 de pulgada ambos medidos a partir del borde inferior del
documento.

La banda de impresin MICR se extiende horizontalmente a lo largo del
documento dentro de los siguientes valores nominales: lado derecho a 5/16
de pulgada y lado izquierdo a 6 3/16 de pulgada ambos medidos a partir del
borde derecho del documento.

Para ambos extremos se tiene una tolerancia de + 1/16 de pulgada, por lo
que los limites de tolerancia son los siguientes: limite derecho a de
pulgada y limite izquierdo a 6 de pulgada, ambos medidos a partir del
borde derecho. El resto de la banda libre no podr utilizarse para la
impresin de caracteres magnetizables.

7. Localizacin Horizontal de los Caracteres MICR
Para indicar la localizacin nominal en que idealmente debe ser impreso
cada carcter MICR, la banda de impresin se ha dividido en espacios de
1/8 de pulgada de ancho, lo que da un total de 45 espacios. Dichos
espacios se denominanPosicin de carcter MICR y para su identificacin
individual dichos espacios estn numerados de derecha a izquierda a partir
del numero 1.

8. Localizacin Vertical de los Caracteres MICR
La impresin de los caracteres MICR idealmente deber quedar centrada
dentro de la banda de impresin por lo que, nominalmente el contorno
inferior de los caracteres deber quedar a de pulgada del borde inferior
del documento y el contorno superior a 3/8 de pulgada del borde inferior del
documento.

Sin embargo, se permite una tolerancia de + 1/16 de pulgada del valor
nominal, por lo que, el limite de tolerancia para el contorno inferior de los
caracteres es de 3/16 de pulgada y para el contorno superior de los
caracteres es de 7/16 de pulgada medidos a partir del borde inferior del
documento.

9. Localizacin Horizontal de los Campos
La banda de impresin, tambin se divide horizontalmente en 4 campos de
diferente longitud, cada uno reservado para la impresin de los datos que
componen la banda de caracteres magnetizables, cada campo es
identificado con el nombre del dato para el que esta reservado. Los
campos de la banda de impresin son: Importe, A nuestro cargo y transito.

A cada campo le corresponde un numero determinado de posiciones de
carcter. La correspondencia entre los campos y las posiciones de
carcter que ocupan es la siguiente:
Campo Posiciones Dgitos
Importe de 1 a 12 10
A nuestro cargo de 14 a 36 22
Ruta y Transito de 37 a 45 7

El campo relativo al importe representa el valor por el cual fue expedido el
cheque y la realizara el primer banco que lo reciba. Este campo tiene diez
dgitos y quedara delimitado por el smbolo de importe en la posicin 1 y 12.

El campo A nuestro cargo se utilizara para asignar el numero del cheque y
numero del cuenta habiente, tendr 22 dgitos y deber contener
nicamente el smbolo A nuestro cargo en la posicin 22.

Los primeros ocho dgitos sern destinados para el numero del cheque y los
restantes 14 dgitos para el numero del cuenta habiente.

El campo para Ruta y Transito, tendr 7 dgitos y ser utilizado para
consignar la siguiente informacin:

Los primero 2 dgitos identificaran el tipo de documento.
El tercero y cuarto digito, identificaran el numero de la sucursal
bancaria.
El quinto y sexto digito para el numero de banco.
El sptimo digito identificara el numero del digito Verificador de
Intercambio.

La posicin 13 es exclusivamente de tolerancia para la impresin del
importe o post marcado por lo que no puede ser utilizado para la impresin
del pre marcado.

10. Espaciado entre Caracteres
La distancia que deben conservar entre uno y otro los caracteres al ser
impresos, considerando los contornos promedio derechos, es de 0.125 de
pulgada con una tolerancia de + 0.10 de pulgada.

La acumulacin de tolerancias esta limitada por las dimensiones definidas
para los campos; por lo que un campo no puede invadir a otro.



11. Alineacin de los caracteres

Nominalmente la lnea central horizontal (LCH) DE TODOS LOS CARACTERES
DE UN CAMPO DEBEN caer sobre una misma lnea horizontal, paralela al borde
inferior del documento.

La alineacin de un carcter se mide con respecto a los caracteres adyacentes del
mismo campo.

Son caracteres adyacentes aquellos que tienen entre si un espaciado de 0.125 de
pulgada con +- 0.010 de pulgada de tolerancia.

La tolerancia permitida en la alineacin de un carcter con respecto a los
caracteres adyacentes dentro de un campo, no deber variar verticalmente mas
de 0.007 de pulgada.

Los caracteres adyacentes sucesivos pueden variar su alineacin en incrementos
de +- 0.007 de pulgada, siempre y cuando estn dentro de la banda de impresin.

12. Verticalidad del Carcter

Es el ngulo de 90 grados que debe tener la lnea central vertical del carcter con
respecto a la horizontal del borde inferior del documento.
La mxima inclinacin permisible en la impresin de un carcter magnetizable es
de +- 1.5 grados fuera de la vertical, tomando como base horizontal el borde
inferior del documento.


13. Definicin de Contorno Promedio

El entorno tpico de un carcter impreso no es de ninguna manera una lnea recta
si observamos el carcter bajo un lente de aumento.
Por lo tanto, para poder dar especificaciones respecto al contorno del carcter es
necesario definir el concepto de contorno promedio.

El contorno promedio es una lnea imaginaria que divide equitativamente las
irregularidades de impresin del contorno en cuanto a picos y lagunas. El
resultado de la divisin con la lnea imaginaria es que las reas blancas de un lado
de la lnea del contorno promedio debern ser equivalentes a las reas negras del
otro lado de la lnea.

14. Tolerancia del contorno promedio

La desviacin que la lnea del contorno promedio puede tener fuera de la lnea del
contorno nominal especificada para el carcter no deber exceder +-0.0015 de
pulgada, medidas a partir de la lnea central vertical (CL) o de la lnea central
horizontal (CLH) segn corresponda.

15. Tolerancia de las Irregularidades en el contorno

Los picos y las lagunas en el contorno promedio podrn extenderse + - 0.0035 de
pulgada fuera del contorno nominal, esto es 0.002 de pulgada mas all de la
tolerancia mxima y mnima fijadas en la especificacin 14. Sin embargo, estas
irregularidades no podrn ocupar mas del 25% de la longitud total del contorno.



16. Ancho Mnimo de las Barras Horizontales

La distancia entre los contornos promedios de las barras horizontales deber ser
de 0.011 de pulgada. (Esta especificacin no se aplica a las barras verticales,
pues estas estn completamente especificadas en las tolerancias del contorno
promedio.)


17. Falta de Tinta Magnetizable en la impresin

Si observamos cualquier superficie impresa bajo una lente de aumento, casi
siempre encontraremos reas en las que la ausencia de tinta crea un minsculo
agujero por donde puede verse el papel, a esta falta de tinta tambin se le
denomina "LAGUNA".


18.- Tolerancias para la falta de tinta

Para una sola rea en la que falta tinta en cualquier parte de un caracter,
inclusive si se encuentra en una orilla, la superficie mxima permisible de
esta falta de tinta, deber caer completamente en un cuadrado de 0.008 por
0.008 de pulgada.


Si falta de tinta magnetizable ocurre en alguno de los trazos de doble o
triple ancho, y esta totalmente rodeada de tinta, puede extenderse a un
cuadrado de 0.010 por 0.010 de pulgada.

Las faltas de tinta magnetizables que sean largas y angostas,
son aceptables de cualquier longitud siempre y cuando su ancho no
exceda 0.002 de pulgada.


La superficie total mxima permisible para vanas faltas de tinta en cualquier
barra horizontal o vertical no debe excede.
del 20% d la superficie total de la barra.




19. Uniformidad de Ia Tinta en la Impresin

La tinta deber ser de depositada en la impresin uniformemente dentro del
contorno del caracter; las condiciones que conducen a un exceso de tinta en las
orillas debido a la presin o a cualquier otra irregularidad en el grueso de la
pelcula de tinta en la impresin, son aceptables cuando su ancho no excede de
0.0015 de pulgada del contorno promedio.



20. Manchas de Tinta

Se le denomina "mancha de tinta" a cualquier impresi6n de tinta magnetizable
dentro de la banda libre y que esta fuera del contorno de los caracteres
magnetizables. Dentro de la banda libre no deber6 haber manchas de tinta
magnetizable.


21. Tolerancia para Manchas de Tinta

Las manchas hasta de 0.003 por 0.003 de pulgada son aceptables
cualquiera que sea su nmero.

Las manchas aisladas hasta de 0.004 por 0.004 de pulgada
son aceptables si se limitan a una entre caracter y caracter y que no haya
ms de cinco en cada campo.

En la prctica y en general las manchas de tinta no son aceptables si una
persona experta las puede ver a simple vista sin la ayuda de una lente de
aumento.

En la parte inferior del reverso del documento, dentro de la banda libre de
5/8 de pulgada no son aceptables; manchas de tinta que excedan en un
cuadrado de 0.006 por 0.006 de pulgada.




ESPECIFICACIONES DE LAS MEDIDAS FSICAS DE SEGURIDAD A UTILIZAR
PARA LA ELABORACIN DEL CHEQUE


Este estndar establece las especificaciones relativas a las caractersticas fsicas
de seguridad mnima que deben contener los cheques a cargo de cuentas
constituidas en instituciones bancarias de la Rep6blica de Honduras.



CARACTERISTICAS OBLIGATORIAS DE SEGURIDAD

Estas especificaciones establecen las caractersticas mnimas de seguridad que
deben estar presentes en todos los cheques girados con cargo a instituciones
bancarias radicadas en la Repblica de Honduras, y que pueden ser verificadas
cuando se requiera calificar la autenticidad de un cheque.

1.1 Papel Seguridad

Para prevenir la alteracin y/o falsificacin de cheques, el papel que se debe
emplear para la impresin, adems de cumplir con las especificaciones tcnicas
dadas en el estndar, deber ser reactivo en la masa a solventes de cada una de
las siguientes categoras:

cidos y bases

xidos y reductores

Sustancias cloradas



El papel reaccionar cambiando de coloracin en las reas sometidas al solvente.

1.2 Fibrillas Visibles en Papel

Para reducir el riesgo de falsificacin, el papel deber tener fibrillas, de 3 mm de
largo como mnimo, de material sinttico de dos o ms colores y visibles a simple
vista, distribuidas al azar tanto en el anverso como en el reverso del cheque con
una densidad de 50 a 150 fibrillas por dm
2
. Estas fibrillas se incorporan a la pulpa
del papel durante el proceso de fabricacin.


1.3 Impresin de Pantallas de Proteccin de Datos

Con el propsito de prevenir la alteracin de los datos del documento, se debern
imprimir pantallas de proteccin en las siguientes reas:

Personalizacin del cheque.

Banda de caracteres magnetizables.

Beneficiario.

Importe con nmero.

Importe con letra.


1.4 Impresin de Caracteres MICR

La banda de caracteres magnetizables deber ser impresa acatando las
especificaciones de, los estndares. La combinacin de papel, equipo de
impresin y tinta o material de impresin debe producir una impresin de tal modo
indeleble, que toda alteracin efectuada sobre los datos impresos deje huellas que
la hagan evidente.

A continuacin se dan ejemplos de tcnicas y materiales que se pueden emplear
para tal efecto:

Tinta Penetrante.

Tinta Traspasante.

Recubrimiento de barniz sobre la impresin.

Papel Seguridad con tratamiento para mejorar la adhesin al "Toner".



OTRAS, MEDIDAS FISICAS DE
SEGURIDAD DISPONIBLES


En adicin a las medidas de seguridad fsica establecidas como obligatorias en
esta normativa, existe un nmero importante de medidas de seguridad que
pueden incorporar las instituciones bancarias para la elaboracin de sus cheques.
A continuacin se presenta un glosario de las ms comnmente utilizadas.


MARCA DE AGUA (Water Mark)

Es un logotipo, texto o imagen integrada al cuerpo del papel durante su
fabricacin, el cual es creado mediante variaciones en la concentracin de las
fibras de celulosa. Estas variaciones hacen que la marca de agua se haga visible
al observar la hoja de papel a trasluz.


Se conoce como "marca de agua simple" cuando las figuras se observan con una
sola tonalidad. Como marca de agua compleja se conoce cuando las figuras se
observan con dos tonos por lo que se conoce tambin como bitonal.



Es un elemento de autentificacin y protege contra la duplicacin integral, ya que
no puede ser reproducida mediante el proceso de fotocopiado, y no ofrece
proteccin alguna contra la alteracin.


FIBRILLAS FLUORESCENTES (FLUORESCENT FIBERS)

Son fibrillas de material sinttico distribuidas al azar en la masa del papel, las
cuales se incorporan a la pulpa del papel durante el proceso de fabricacin.

Las fibrillas fluorescentes emiten un color brillante al ser sometidas a la luz
ultravioleta, pueden ser de dos tipos, visibles a la luz natural o invisibles a la luz
natural.

Son elementos de autentificacin y protegen contra la duplicacin por fotocopiado.


CONFETIS (PLANCHETTES)

Son pequeas partculas, generalmente circulares, de material sinttico
distribuidas al azar en la masa del papel, visibles en el anverso o en el reverso del
mismo, y que son incorporadas a la pulpa del papel durante el proceso de
fabricacin. Estas partculas pueden ser de color visible a simple vista con o sin
fluorescencia o fluorescentes invisibles a simple vista.

Al igual que las fibrillas son elementos de autentificacin y protegen contra la
duplicacin por fotocopiado.


MICRO IMPRESION (MICROPRINT).

Texto impreso con letras muy pequeas, con dimensiones menores a 10
milsimas de pulgada que a simple vista aparenta ser una Iinea slida o
discontinua pero que al ser observada con una lente de aumento se hace legible el
texto.

Es una medida contra la duplicacin por medio de digitalizadores de imagen
(SCANNERS) y fotocopiadoras de oficina.



TINTAS FLUORESCENTES (FLUORESCENT INKS)

Tintas que brillan al ser sometidas a la luz ultravioleta. Pueden ser visibles o
invisibles a la luz natural. En el caso de las visibles a la luz natural pueden
reaccionar a la luz UV con el mismo color visible a simple vista o con otro color a
la luz UV.

Son una medida de autentificacin, protegen contra la duplicacin por fotocopiado
y contra la falsificacin ya que su venta y distribucin tiene un gran control, en
algunos colores.



TINTAS TERMOCROMATICAS (THERMOCHROMIC INK)

Tintas reactivas a la Temperatura que al ser sometidas a temperaturas
moderadas, alrededor de 360 C, provocan que disminuya la intensidad del color
hasta casi desaparecer, cuando la fuente de calor es retirada la intensidad del
color se recupera rpidamente.

Es un elemento de autentificacin y protege contra la duplicacin por fotocopiados
de color y contra la falsificacin.


TINTAS REACTIVAS AL M ETAL (M ETAL REACTIVE IN k)

Tintas invisibles que al ser friccionadas con algn objeto metlico se hacen
visibles, se emplean para imprimir algn texto oculto.

Es un elemento de autentificacin, protegen contra la falsificacin y el duplicado
por fotocopiado o digitalizacin de imgenes.


PANTALLAS DE FONDO CON MENSAJE OCULTO (VOID PANTOGRAPH)

Diseo especial de pantallas de fondo con elementos aparentemente decorativos,
compuestos por finas lneas rectas y circulares que al ser reproducidas por
fotocopiado hacen evidente un mensaje oculto.


Protegen contra la reproduccin por fotocopiado pero su uso puede ser
incompatible con sistemas de proceso de imgenes ya que en algunos casos el
mensaje oculto aparecer en la imagen digitalizada.

IMPRESIN IRIDISADA
Diseo especial de elementos decorativos que presentan un cambio gradual de un
color o combinacin de colores a otro u otros de tal forma que no se puede
precisar con exactitud la separacin de colores.
Protege contra la reproduccin.


TINTAS SANGRANTES (WATER FUGITIVE INK)
Tintas que se disuelven al contacto con el agua o cualquier lquido acuoso
provocando escurrimiento de la tinta en el papel. Protegen contra la alteracin por
lavado de tintas.

MICRO PERFORACIN
Perforaciones minsculas que forman un diseo o palabra y que permiten una
mejor penetracin de la tinta en el papel dificultando la alteracin del documento.

PATRONES DECORATIVOS DE ALTA COMPLEJIDAD
Son diseos de decoracin compuestos de lneas muy delgadas que forman
ngulos muy agudos, formando Orlas, Rosetones o Gilloques en Fondos de
Seguridad, en dimensiones tales que dificultan su falsificacin.

DATOS OCULTOS
Datos alfanumricos, que identifican al documento, impresos con tinta invisible a la
luz natural pero reactiva a la luz ultravioleta y que se emplean como elementos de
autentificacin. Protegen contra: la alteracin de la banda de caracteres
magnetizables, la duplicacin por fotocopiado y la falsificacin.

TINTA INDELEBLE
Son tintas que despus de aplicadas en el papel no se pueden borrar.

TINTAS REACTIVAS
Son tintas que desaparecen o cambian de color cuando son sometidas a ciertos
solventes. Al igual que el papel reactivo a solventes, sirven como elementos de
proteccin contra la alteracin, aunque tambin se pueden emplear como
elementos de autentificacin ya que pueden aplicarse para que no sean visibles a
simple vista hasta que estn en contacto con un agente especfico. Este puede
estar en presentacin de plumn o en lquido para sello.

TINTAS TRASPASANTE DUAL
Son tintas que se aplican en el anverso del cheque y se ven en el reverso en un
tono diferente al negro.

TRATAMIENTO PARA MEJORAR LA ADHESIN DEL TONER
(TONER ADHESIN ENHANCEMENT)
Es un tratamiento aplicado a la superficie del papel durante su fabricacin o en
proceso de impresin, con el objeto de incrementar la adherencia del toner a la
superficie del papel, de tal manera que cualquier intento de alteracin de la
impresin, por levantamiento o raspado, sea evidente, ya que junto con el
desprendimiento del toner habr desprendimiento de las fibras de papel.

ASIGNACIN DE IDENTIFICACIN NUMRICA DEL SISTEMA BANCARIO
HONDUREO
La identificacin numrica, asignada al sistema bancario hondureo que participa
en el proceso de Cmara de Compensacin, es el siguiente:

NUMERO DE BANCO CASA MATRIZ

NOMBRE DEL BANCO NUMERO ASIGNADO
Banco Central de Honduras 01
Banco Atlntida S.A. 02
Banco Continental, S.A. 03
Banco de el Ahorro Hondureo, S.A. 04
Lloyds TSB Bank 05
Banco de Los Trabajadores, S.A. 06
Banco de Occidente, S.A. 07
Banco del Comercio, S.A. 08
Banco de la Capitalizadora Hondurea S.A. 09
Banco Sogerin, S.A. 10
Banco de las Fuerzas Armadas, S.A. 11
Banco Mercantil, S.A. 12
Banco de Honduras, S.A. 13
Banco Hondureo del Caf, S.A. 14
Banco del Pas, S.A. 15
Banco de la Exportacin, S.A. 16
Banco Futuro, S.A. 17
Banco Financiera Centroamericana, S.A. 18
Banco de la Produccin , S.A. 20
Banco Financiera Comercial Hondurea, S.A. 28
Banco Capital, S.A. 23
Banco Credomatic, S.A. 24
Banco Nacional de Desarrollo Agrcola 51
Banco Municipal Autnomo 52


AUTORIZACIN DE LOS ESTANDARES
La entidad designada para certificar la aplicacin de los estndares ser
autorizada por el Banco Central de Honduras.

VIGENCIA DE LAS DISPOSICIONES
Estas disposiciones entrarn en vigencia a partir de esta fecha.


NOTA FINAL
Para la preparacin de esta normativa, se consultaron y se tomaron como
referencia las disposiciones vigentes en los siguientes pases e instituciones:
.
a. Estndares para el proceso automatizado de cheques utilizado en la
Repblica
De Mxico, los cuales han sido divulgados por la Asociacin de
Banqueros de Mxico, Banco de Mxico y CECOBAN, S.A. de C.V.

b. Estndares vigentes en la Republica de Nicaragua, El Salvador y
Bolivia, los cuales han sido divulgados por los respectivos bancos
centrales.
c. Informe sobre principios bsicos para los sistemas de pago, preparado
por el equipo de trabajo designado por el Comit de Sistemas de Pago y
Liquidacin de los Bancos Centrales de los Pases G 10.









CONCLUSIONES

Los sistemas de informacin han ido evolucionando a medida que
las necesidades de manejar de manera mas optima la informacin
han ido incrementando. Razn Por lo que los sistemas de
informacin no se han quedado atrs.
Un sistema de informacin financiero es sumamente importante ya
que es una manera de organizar la informacin que se pretende usar
en la toma de decisiones en el rea financiera.
Las limitantes en nuestro pas para los sistemas de informacin
financieros incluyen la falta de la tecnologa, resistencia al cambio,
una pobre comunicacin hacia usuarios y capacitacin de personal.
Los sistemas de informacin financieros mas utilizados actualmente
en nuestro pas son: Sistema de control de prestamos, reservacin
de fondos, Autobancos y Cmara de compensacin electrnica.