EJ N1 a

DIARIO, 2009
DEBE HABER
`01/04
1 Letras x cobrar 1,000,000 $
2 Venta 840,336 $
3 IDF 159,664 $
`02/10
4 Letras en cobranza 1,000,000 $
1 Letras x cobrar 1,000,000 $
`02/10
5 Comisin cobranza 20,000 $
6 ICF 3,800 $
7 Banco 23,800 $
30/11
1 Letras x cobrar 1,000,000 $
4 Letras en cobranza 1,000,000 $
`01/12
8 Letras protestadas 1,000,000 $
1 Letras x cobrar 1,000,000 $
`01/12
8 Letras protestadas 18,000 $
6 ICF 3,420 $
7 Banco 21,420 $
15/12
7 Banco 1,018,000 $
8 Letras protestadas 1,018,000 $
5,063,220 $ 5,063,220 $
LIBRO MAYOR
MAYOR
Letras x cobrar 6
1,000,000 $ 1,000,000 $
1,000,000 $ 1,000,000 $
2,000,000 $ 2,000,000 $
SD - $
2 Venta 7
- $ 840,336 $
- $
- $
- $ 840,336 $
840,336 $ SA
3 IDF 8
- $ 159,664 $
- $ 159,664 $
159,664 $ SA
4 Letras en cobranza
1,000,000 $ 1,000,000 $
1,000,000 $ 1,000,000 $
SD - $
5 Comisin cobranza
20,000 $
20,000 $ - $
SD 20,000 $
BALANCE TRIBUTARIO
BALANCE DE COMPROBACIN DE SALDOS
ICF CUENTAS
3,800 $ - $ Letras x cobrar
3,420 $ - $ Banco
ICF
Letras en cobranza
7,220 $ - $ Letras protestadas
SD 7,220 $ Venta
IDF
Comisin cobranza
Capital
Banco
1,000,000 $ 23,800 $ subtotal
1,018,000 $ 21,420 $ Resultado ejercicio
2,018,000 $ 45,220 $
SD 1,972,780 $
Letras protestadas
1,000,000 $ 1,018,000 $
18,000 $
1,018,000 $ 1,018,000 $
SD - $
BALANCE DE COMPROBACIN DE SALDOS
SALDO
DEBITOS CREDITOS DEUDOR ACREEDOR ACTIVOS PASIVOS PERDIDAS
2,000,000 $ 2,000,000 $ 0 0 0
2,018,000 $ 45,220 $ 1,972,780 $ 0 1,972,780 $
7,220 $ - $ 7,220 $ 0 7,220 $
1,000,000 $ 1,000,000 $ 0 0 0
1,018,000 $ 1,018,000 $ 0 0 0
- $ 840,336 $ 0 840,336 $ 0
- $ 159,664 $ 0 159,664 $ 0 159,664 $
20,000 $ - $ 20,000 $ 0 20,000 $
1,000,000 $ 0 1,000,000 $ 1,000,000 $
6,063,220 $ 6,063,220 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 1,980,000 $ 1,159,664 $ 20,000 $
820,336 $ 820,336 $
6,063,220 $ 6,063,220 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 1,980,000 $ 1,980,000 $ 840,336 $
GANANCIAS
840,336 $
840,336 $
- $
840,336 $
EJ N1 b
DIARIO, 2009
DEBE HABER
`01/04
1 Letras x cobrar 900,000 $
2 Venta 756,303 $
3 IDF 143,697 $
`02/10
4 Letras en cobranza 900,000 $
1
Letras x cobrar 900,000 $
`02/10
5 Comisin cobranza 18,000 $
6 ICF 3,420 $
7 Banco 21,420 $
30/11
1 Letras x cobrar 900,000 $
4 Letras en cobranza 900,000 $
`01/12
8 Letras protestadas 900,000 $
1 Letras x cobrar 900,000 $
`01/12
8 Letras protestadas 10,000 $
6 ICF 1,900 $
7 Banco 11,900 $
15/12
7 Banco 910,000 $
8 Letras protestadas 910,000 $
4,543,320 $ 4,543,320 $
LIBRO MAYOR
MAYOR
Letras x cobrar 6
900,000 $ 900,000 $
900,000 $ 900,000 $
1,800,000 $ 1,800,000 $
SD - $
2 Venta 7
- $ 756,303 $
- $
- $
- $ 756,303 $
756,303 $ SA
3 IDF 8
- $ 143,697 $
- $ 143,697 $
143,697 $ SA
4 Letras en cobranza
900,000 $ 900,000 $
900,000 $ 900,000 $
SD - $
5 Comisin cobranza
18,000 $
18,000 $ - $
SD 18,000 $
BALANCE TRIBUTARIO
BALANCE DE COMPROBACIN DE SALDOS
ICF CUENTAS DEBITOS
3,420 $ - $ Letras x cobrar 1,800,000 $
1,900 $ - $ Banco 1,910,000 $
ICF 5,320 $
Letras en cobranza 900,000 $
5,320 $ - $ Letras protestadas 910,000 $
SD 5,320 $ Venta - $
IDF - $
Comisin cobranza 18,000 $
Capital
Banco
1,000,000 $ 21,420 $ subtotal 5,543,320 $
910,000 $ 11,900 $ Resultado ejercicio
5,543,320 $
1,910,000 $ 33,320 $
SD 1,876,680 $
Letras protestadas
900,000 $ 910,000 $
10,000 $
910,000 $ 910,000 $
SD - $
SALDO
CREDITOS DEUDOR ACREEDOR ACTIVOS PASIVOS PERDIDAS GANANCIAS
1,800,000 $ 0 0 0
33,320 $ 1,876,680 $ 0 1,876,680 $
- $ 5,320 $ 0 5,320 $
900,000 $ 0 0 0
910,000 $ 0 0 0
756,303 $ 0 756,303 $ 0 756,303 $
143,697 $ 0 143,697 $ 0 143,697 $
- $ 18,000 $ 0 18,000 $
1,000,000 $ 0 1,000,000 $ 1,000,000 $
5,543,320 $ 1,900,000 $ 1,900,000 $ 1,882,000 $ 1,143,697 $ 18,000 $ 756,303 $
738,303 $ 738,303 $ - $
5,543,320 $ 1,900,000 $ 1,900,000 $ 1,882,000 $ 1,882,000 $ 756,303 $ 756,303 $
EJ N2 a
DIARIO, 2009
DEBE HABER
`01/08
1 Letras x cobrar 800,000 $
2 Venta 672,269 $
3 IDF 127,731 $
`02/08
1 Letras x cobrar 600,000 $
2 Venta 504,202 $
3 IDF 95,798 $
`17/08
4 Letras en cobranza 800,000 $
1 Letras x cobrar 800,000 $
`17/08
5 Comisin cobranza 16,000 $
6 ICF 3,040 $
7 Banco 19,040 $
28/08
8 Letras en descuento 600,000 $
1 Letras x cobrar 600,000 $
`31/08
7 Banco 564,000 $
9 Descuento 36,000 $
8 Letras en descuento 600,000 $
`31/08
10 Letras descontadas 600,000 $
11 R letras descontadas 600,000 $
`27/10
7 Banco 800,000 $
4 Letra en cobranza 800,000 $
31/10
1 Letras x cobrar 600,000 $
7 Banco 600,000 $
`31/10
11 R letras descontadas 600,000 $
10 Letras descontadas 600,000 $
`31/10
12 Letras protestadas 600,000 $
1 Letras x cobrar 600,000 $
`31/10
12 Letras protestadas 7,000 $
6 ICF 1,330 $
7 Banco 8,330 $
05/11
7 Banco 607,000 $
12 Letras protestadas 607,000 $
7,234,370 $ 7,234,370 $
Descuento 36,000 $
valor 600,000 $
dias 60
interes 3% mensual
dias per 30
7 Banco
1,000,000 $ 19,040 $
564,000 $ 600,000 $
800,000 $ 8,330 $
607,000 $
2,971,000 $ 627,370 $
SD 2,343,630 $