RGIMEN BANCARIO

TIPOS DE PAGOS:

( %
TRANSFERENCIA DOC. COBRANZAS DOCUMENTARIAS

)
CR DITOS DOCUMENTARIOS (CARTAS DE CR DITO)

PROF.: RODOLFO ROSSI

1) TRANSFERENCIA: PARA EL EXPORTADOR EL MEJOR ES LA TRANSFERENCIA ANTICIPADA. TIENE MAYOR RIESGO. SE PUEDE ANTICIPAR EL PAGO CON UNA FACTURA PRO-FORMA 2) COBRANZAS DOCUMENTARAS: SE LLAMA AS POR QUE SE NEGOCIAN DOCUMENTOS (DOCUMENTACIN COMERCIAL O DOCUMENTACIN FINANCIERA) COMERCIAL: PACTADO ENTRE EXPORTADOR Y EL IMPORTADOR FINANCIERA: S O S COBRAS O LO PAGA EL IMPORTADOR O EL BANCO.
EXAMEN: DIFERENCIA DE DIVISA MOMENTO DE TRANSFERENCIAS DE RESPONSABILIDADES EN LOS INCOTERMS ALADI CONVENIO CIRCUITO DE LOS MECANISMOS DE PAGO INTERNACIONALES DIVISA CONCEPTO COBRANZA DOCUMENTARIA SALDO MULTILATERAL ALADI CONTROVERSIAS DE COMPRADOR Y VENDEDOR (RESQUEMORES ENTRE IMPORTADORES Y EXPORTADORES)

EXPORTADOR REMESA BANCO SIEMPRE INTERVIENE DOCUMENTACIN COMERCIAL EL EXPORTADOR SOLICITA EL COBRO. 3) CARTAS DE CR DITO: EL IMPORTADOR SOLICITA EL CR DITO. S O S COBRAS! O LO PAGA EL IMPORTADOR O LO PAGA EL BANCO.

IDENTIFICACIN DOCUMENTACIN COMERCIAL

LETRA DE CAMBIO: (SIMILAR A UN PAGAR )
UN GIRADO (EL QUE SUSCRIBE) Y UN BENEFICIARIO. ES NECESARIA LA TENENCIA PARA "ACERLA VALER SON LEGALES EN EL PAS

CARACTERSTICAS: NECESIDAD: TENGO QUE POSEER LA LETRA DE CAMBIO PARA "ACERLA VALER LITERALIDAD: EL ALCANCE NO ES OTRO QUE EL QUE EST# EXPRESADO EN LA MISMA. AUTONOMA: EL DEREC"O QUE EXPRESA VALE PARA EL POSEEDOR! NO NECESITA DE OTRO DOCUMENTO PARA "ACERLA VALER ABSTRACCIN: POR QUE EST# SEPARADA DE LA CAUSA QUE LE DIO ORIGEN FORMALIDAD: POR QUE EST# REGLAMENTADA POR UNA LEY VINCULACIN SOLIDARIA: LOS RESPONSABLES SON TODOS LOS QUE LA FIRMAN

FACTURA COMERCIAL: ES EXIGIBLE Y NING$N VENDEDOR PUEDE NEGARSE A DARLA. SE PUEDE NO ENTREGAR SI EL MONTO ES MEJOR A %&'! PERO SI LA EXIGE EL COMPRADOR DEBE SER ENTREGADA DE TODAS FORMAS.

FACTURA PRO-FORMA: PUEDE CAMBIAR! SIRVE PARA GIRAR DINERO AL EXTERIOR.

INCOTERMS: EN QUE MOMENTO OCURRE LA TRANSFERENCIA DE RIESGO ENTRE EL EXPORTADOR Y EL IMPORTADOR

EJ.: EN EL FOB SE DA CUANDO LA MERCADERA PASA LA BORDA DEL BARCO EN EL PUERTO DE ORIGEN EN EL CIF SE DA CUANDO LA MERCADERA PASA LA BORDA DEL BARCO EN EL PUERTO DE DESTINO
REMISIN DE FONDOS

(
BANCO - E

BANCO - I

)
EXPORTADOR

%
IMPORTADOR

SOLICITUD COMPRA MONEDA EXTRANJERA PRESENTACIN DE DOCUMENTACIN (FACTURA COMERCIAL O FACTURA PRO FORMA CERTIFICADO DE VALIDACIN DEL B.C.R.A.

SI ES DIFERIDO ARRANCA EN EL PUNTO *. (SECUENCIA * + % + ( + ). )

* % (

*
VENTA DE MONEDA EXTRANJERA ORDEN DE PAGO FACTURA O FACTORA PRO-FORMA PAGO AL EXPORTADOR ENVO DE LA MERCADERA.

CON ESTE PASO ES UNA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA ANTICIPADA

TRANSFERENCIAS POR NATURALEZA:

REVOCABLES: SIMPLES: CONDICIONADAS IRREVOCABLES SIMPLES: CONDICIONADAS POR SU UTILIDAD INTRANSFERIBLES: UN SOLO DESTINATARIO POSIBLE DIVISIBLE INDIVISIBLE TRANSFERIBLE: PUEDE CAMBIAR LA TITULARIDAD! PUEDO SOLICITAR QUE EL BENEFICIARIO SEA OTRO DIVISIBLE: SE PUEDE DIVIDIR ENTRE PERSONAS O QUE EL PAGO SEA EN DISTINTOS MOMENTOS. INDIVISIBLE

PUEDEN O NO REVOCAR LA TRANSFERENCIA

FMI
CREAN LA MONEDA DEJ SIRVE PARA EQUILIBRAR EL TIPO DE CAMBIO INTERNACIONAL PRESTANDO ASISTENCIA T CNICA A AQUELLOS PASES QUE TIENEN DESAJUSTES EN SU TIPO DE CAMBIO Y SI FUERA NECESARIO ASISTENCIA FINANCIERA.

COBRANZAS DOCUMENTALES
/

%) ()

B (E)
0 (

B (I)
-

)) * *)

E
-) /) 0)

ENVO LA MERCADERA POR PARTE DEL EXPORTADOR! ES EN ESTE MOMENTO QUE SE GENERAL AL DOCUMENTACIN COMERCIAL. EL EXPORTADOR GENERA LA GENERA LA CARTA DE REMESA Y ENTREGA A SU BANCO B (E) LA DOCUMENTACIN COMERCIAL Y,O FINANCIERA. EL BANCO DEL EXPORTADOR REMITE LA DOCUMENTACIN Y LA REMESA A UN BANCO RADICADO EN LA PLAZA DEL IMPORTADOR. EL IMPORTADOR SE DIRIGE AL BANCO B (I) RADICADO EN SU PLAZA ENCARGADO DE CUMPLIR EL MANDATO DE LA REMESA PARA REALIZAR EL PAGO O BIEN LA ACEPTACIN DE LA DOCUMENTACIN FINANCIERA DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LA REMESA

UNA VEZ RECIBIDOS LOS PAGOS O ACEPTADA LA DOCUMENTACIN FINANCIERA EL BANCO B (I) ENTREGA AL IMPORTADOR LA DOCUMENTACIN COMERCIAL QUE LE PERMITIR# DESPAC"AR LA MERCADERA REMISIN DE LOS FONDOS AL BANCO B (E) RADICADO EN LA PLAZA DEL EXPORTADOR PAGO AL EXPORTADOR DESCONTADA LA COMISIN DEL BANCO B (E).

PAUTAS PARA EL CIRCUITO

EXPORTADOR E IMPORTADOR CONVIENEN ENTRE S UTILIZAR LOS SIGUIENTES MECANISMOS DE PAGO EN UNA OPERACIN DE COMERCIO EXTERIOR. EL IMPORTADOR SE COMPROMETE A REALIZAR UNA TRANSFERENCIA DEL (&. DEL TOTAL DE LA OPERACIN EN FORMA ANTICIPADA! POR EL SALDO DE LA OPERACIN EL EXPORTADOR ENCOMIENDA A SU BANCO UNA COBRANZA DOCUMENTARIA QUE CONSISTE EN NEGOCIAR LA DOCUMENTACIN COMERCIAL A CAMBIO DE LA ACEPTACIN DE DOS LETRAS DE CAMBIO A )& Y /& DAS VISTA (DE LA FEC"A DE EMBARQUE)! CADA UNA POR EL *&. DE LA OPERACIN TOTAL. GRAFIQUE EL CIRCUITO TOTAL "ATA EL MOMENTO DEL COBRO POR PARTE DEL EXPORTADOR.
( 2 %) SOLICITUD DEL IMPORTADOR AL BANCO UBICADO EN SU PLAZA PARA SOLICITAR UNA CARTA DE CR DITO! EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA SUS AVALES Y EN CASO DE SER FAVORABLE DA VA A LA CARTA DE CR DITO. EL BANCO DEL IMPORTADOR APRUEBA LOS AVALES DEL IMPORTADOR Y COMUNICA QUE EST# ABIERTA UNA CARTA DE CR DITO A FAVOR DE UN EXPORTADOR. NOTIFICACIN AL EXPORTADOR DEL "EC"O DE QUE TIENE UNA CARTA DE CR DITO ABIERTA A SU FAVOR. ENVO DE LA MERCADERA DEL EXPORTADOR AL IMPORTADOR EL EXPORTADOR PRESENTA EN SU BANCO LA DOCUMENTACIN COMERCIAL (DOCUMENTO DE EMBARQUE)

B (E)
) %& / 0 *

B (I)
1 %

() )) *) -)

/) REMITE LA INFORMACIN COMERCIAL Y FINANCIERA PARA SER REVISADA CONTRA LA CARTA DE CR DITO. 0) EL IMPORTADOR SE DIRIGE AL BANCO PARA CONTROLAR LA DOCUMENTACIN! "ACER EL PAGO DEL (&. DE LO ESTABLECIDO EN LA CARTA DE CR DITO Y FIRMAR LAS LETRAS DE CAMBIO. 1) EL BANCO DEL IMPORTADOR DA A ESTE LA DOCUMENTACIN NECESARIA PARA RETIRARLA MERCADERA. 2) EL BANCO DEL IMPORTADOR ENVA LOS FONDOS Y LAS LETRAS DE CAMBIO AL BANCO DEL EXPORTADOR. %&) EL BANCO DEL EXPORTADOR LE PAGA AL EXPORTADOR.

CARTA DE CRDITO
ES UN CR DITO DOCUMENTARIO DOCUMENTOS COMERCIALES BANCO CODEUDOR DEL IMPORTADOR "AY POR LO MENOS DOS OBLIGADOS EL IMPORTADOR EL BANCO QUE REALIZA LA APERTURA 3E LA CARTA DE CR DITO LAS CARTAS DE CR DITO PUEDEN SER:

TOLERANCIA EN LA CARTA DE CR DITO DIFERENCIA EN -. ARRIBA O ABAJO DISCREPANCIA EN LA CARTA DE CR DITO CANTIDADES O PRECIO. SI SE PACTA EN FORMA ANTICIPADA QUE LA DISCREPANCIA SEA CERO Y LA "AY! CAE LA CARTA DE CR DITO. EN EL CASO DE QUE LOS T RMINOS SEAN AMBIGUOS LA TOLERANCIA LLEGA AL %&.

NOTIFICADA: INTERVIENE COMO CO-DEUDOR UN SOLO BANCO QUE ES EL QUE EST# RADICADO EN LA PLAZA DEL IMPORTADOR. CONFIRMADA: INTERVIENEN DOS BANCOS! UNO EN LA PLAZA DEL IMPORTADOR QUE ES QUIEN REALIZA LA APERTURA DE LA CARTA DE CR DITO Y EL OTRO EN LA PLAZA DEL EXPORTADOR. TRANSFERIBLE: TRANSFIERO LOS DEREC"OS DE COBRO.

CLUSULA ROJA O VERTE

ROJA: POR QUE EL RIESGO ES PARA EL IMPORTADOR. -SIN CERTEZA DE LA EXISTENCIA DE LA MERCADERA CERTIFICADO DE DEPSITO DE LA MERCADERA COMO UN 4ARRANT. LA CARTA DE CR DITO ENGLOBA LA TOTALIDAD D ELA OPERACIN
( 2 %) SOLICITUD DEL IMPORTADOR AL BANCO UBICADO EN SU PLAZA PARA SOLICITAR UNA CARTA DE CR DITO! EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA SUS AVALES Y EN CASO DE SER FAVORABLE DA VA A LA CARTA DE CR DITO. EL BANCO DEL IMPORTADOR APRUEBA LOS AVALES DEL IMPORTADOR Y COMUNICA QUE EST# ABIERTA UNA CARTA DE CR DITO A FAVOR DE UN EXPORTADOR. NOTIFICACIN AL EXPORTADOR DEL "EC"O DE QUE TIENE UNA CARTA DE CR DITO ABIERTA A SU FAVOR. ENVO DE LA MERCADERA DEL EXPORTADOR AL IMPORTADOR EL EXPORTADOR PRESENTA EN SU BANCO LA DOCUMENTACIN COMERCIAL (DOCUMENTO DE EMBARQUE)

B (E)
) %& / * %% 0

B (I)
1 %

() )) *) -)

/) REMITE LA INFORMACIN COMERCIAL Y FINANCIERA PARA SER REVISADA CONTRA LA CARTA DE CR DITO. 0) EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA LA DOCUMENTACIN QUE RECIBI Y QUE TIENE QUE ACERCARSE O NO A ACEPTAR LAS DISCREPANCIAS Y LA DOCUMENTACIN COMERCIAL. 1) ACEPTA LAS DISCREPANCIAS Y! O PAGA! O ACEPTA LA DOCUMENTACIN FINANCIERA. 2) REMISIN DE LOS FONDOS %&) PAGO AL EXPORTADOR.

EN CASO DE QUE EL IMPORTADOR NO PAGUE:

2) ANTE EL INCUMPLIMIENTO DEL IMPORTADOR PAGA EL BANCO DEL IMPORTADOR %&) PAGO AL EXPORTADOR %%) EL BANCO DEL IMPORTADOR INICIA ACCIONES LEGALES CONTRA EL IMPORTADOR! EL BANCO EJECUTA LOS AVALES DEL IMPORTADOR.

LA REMESA ES DONDE QUEDA DOCUMENTADA LA COBRANZA DOCUMENTARIA. LA SOLICITUD DE APERTURA DE CARTA DE CR DITO PUEDE SER REVOCABLE O IRREVOCABLE! NOTIFICADA O CONFIRMADA. CIRCUITO DE CARTA DE CRDITO CON CLUSULA ROJA
SOLICITUD DEL IMPORTADOR AL BANCO UBICADO EN SU PLAZA PARA SOLICITAR UNA CARTA DE CR DITO! EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA SUS AVALES Y EN CASO ( DE SER FAVORABLE DA VA A LA CARTA DE CR DITO. () EL BANCO DEL IMPORTADOR APRUEBA LOS AVALES DEL IMPORTADOR Y COMUNICA B E) * B I) QUE EST# ABIERTA UNA CARTA DE CR DITO A FAVOR DE UN EXPORTADOR. )) NOTIFICACIN AL EXPORTADOR DEL "EC"O DE QUE TIENE UNA CARTA DE CR DITO %& ABIERTA A SU FAVOR CON CLUSULA ROJA. *) EL IMPORTADOR REALIZA EL PAGO ANTICIPADO. 2 %% * 1 -) ENVO DE LA MERCADERA DEL EXPORTADOR AL IMPORTADOR ) * % /) ENVO DE LA DOCUMENTACIN COMERCIAL / 0) EL BANCO DEL EXPORTADOR ENVA LA DOCUMENTACIN COMERCIAL AL BANCO DEL IMPORTADOR Y STE (EL BANCO DEL IMPORTADOR) C"EQUEA LA DOCUMENTACIN Y E I SE FIJA SI EST# DENTRO DE LOS M#RGENES. 1) NOTIFICA AL IMPORTADOR DE LAS DISCREPANCIAS Y QUE TIENE LA DOCUMENTACIN COMERCIAL QUE SE LA ENTREGA AL IMPORTADOR. 2) ACEPTA O NO LAS DISCREPANCIAS. SI LAS ACEPTA PAGA O ACEPTA LAS LETRAS DE CAMBIO O DOCUMENTACIN FINANCIERA. %&) TRASFERENCIA DE FONDOS %%) PAGO AL EXPORTADOR. 0 %)

CIRCUITO DE CARTA DE CRDITO CON CLUSULA VERDE

%) %) SOLICITUD DEL IMPORTADOR AL BANCO UBICADO EN SU PLAZA PARA SOLICITAR UNA CARTA DE CR DITO! EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA SUS AVALES Y EN CASO DE SER FAVORABLE DA VA A LA CARTA DE CR DITO. EL BANCO DEL IMPORTADOR APRUEBA LOS AVALES DEL IMPORTADOR Y COMUNICA QUE EST# ABIERTA UNA CARTA DE CR DITO A FAVOR DE UN EXPORTADOR. NOTIFICACIN AL EXPORTADOR DEL "EC"O DE QUE TIENE UNA CARTA DE CR DITO ABIERTA A SU FAVOR CON CLUSULA VERDE. EL EXPORTADOR DEPOSITA LA MERCADERA Y LLEVA EL CERTIFICADO DE DEPSITO (4ARRANT) A SU PROPIO BANCO (BANCO DEL EXPORTADOR) EL BANCO DEL EXPORTADOR LE ENVA EL CERIFICADO DE DEPSITO AL BANCO DEL IMPORTADOR PARA SU REVISIN EL BANCO DEL IMPORTADOR AVISA,NOTIFICA AL IMPORTADOR QUE EL CERTIFICADO EST# EN SU PODER Y SE LO ENTREGA. PAGO ANTICIPADO

B E)
%* * ) 0

( 0 %& 2 1 %%

B I)
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0) 1) ENVA LA MERCADERA AL IMPORTADOR. 2) ENVO DE LA DOCUMENTACIN COMERCIAL %&) EL BANCO DEL EXPORTADOR ENVA LA DOCUMENTACIN COMERCIAL AL BANCO DEL IMPORTADOR Y STE (EL BANCO DEL IMPORTADOR) C"EQUEA LA DOCUMENTACIN Y SE FIJA SI EST# DENTRO DE LOS M#RGENES. %%) NOTIFICA AL IMPORTADOR DE LAS DISCREPANCIAS Y QUE TIENE LA DOCUMENTACIN COMERCIAL QUE SE LA ENTREGA AL IMPORTADOR. %() ACEPTA O NO LAS DISCREPANCIAS. SI LAS ACEPTA PAGA O ACEPTA LAS LETRAS DE CAMBIO O DOCUMENTACIN FINANCIERA. %)) TRASFERENCIA DE FONDOS %*) PAGO AL EXPORTADOR.

CRDITOS BAC! TO BAC!

B (E)

B (E)
ESTO ES EL BAC5 TO BAC5

NO TRANSFIERO LA CARTA COMERCIAL SINO EL PRODUCIDO

CARTA COMERCIAL STAND B"

/ SE PACTA ENTRE EL EXPORTADOR Y EL IMPORTADOR UNA CONDICIN. EL INCUMPLIMIENTO ACTIVA LA CARTA DE CR DITO STAND BY.

B E)
) * 0

B I)
1 %

CORRE POR CUENTA DEL EXPORTADOR COBRAR EL INCUMPLIMIENTO DE DIC"A PAUTA MEDIANTE ALGUNA DOCUMENTACIN QUE LO ACREDITE (EJ. LETRA VENCIDA SIN CANCELAR) CON ESTE TIPO DE CARTA DE CR DITO SE PUEDEN GARANTIZAR OTRO TIPO DE OPERACIONES! NO SOLO DE COMERCIO EXTERIOR EN EL CONTRATO SOLO FIGURA LA CONDICIN QUE ROMPE EL CONTRATO.

E
%) () )) *) -) /) 0) 1)

SOLICITUD DEL IMPORTADOR AL BANCO UBICADO EN SU PLAZA PARA SOLICITAR UNA CARTA DE CR DITO! EL BANCO DEL IMPORTADOR CONTROLA SUS AVALES Y EN CASO DE SER FAVORABLE DA VA A LA CARTA DE CR DITO. EL BANCO DEL IMPORTADOR APRUEBA LOS AVALES DEL IMPORTADOR Y COMUNICA QUE EST# ABIERTA UNA CARTA DE CR DITO A FAVOR DE UN EXPORTADOR. SE NOTIFICA AL EXPORTADOR DEL CR DITO DOCUMENTARIO A SU FAVOR. SI NO SE PRODUCE INCUMPLIMIENTO! FIN DEL CIRCUITO. SI SE PRODUCE EL INCUMPLIMIENTO EL EXPORTADOR PRESENTA LA DOCUMENTACIN DEMOSTRANDO EL INCUMPLIMIENTO SE ENVA AL BANCO DEL IMPORTADOR EL DOCUMENTO QUE ACREDITA EL INCUMPLIMIENTO EL BANCO DEL IMPORTADOR PAGA LO ACORDADO SE PAGA AL EXPORTADOR SE EJECUTAN LAS GARANTAS DEL IMPORTADOR.