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Flujograma de Tesoreria

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FLUJOGRAMA DE TAREAS DE TESORERIA COMPRAS TESORERIA CONTABILIDAD DIRECCION ADM

INICIO

VENCIMIENTOS OBLIGACIONES

1

CONTROL DE PLANILLA DE OBLIGACIONES

2

4 Espera
Solicitud de Autorización Pago

5

6

No 3

Si

SOLICITUD COMPROBANTE

IMPUTACION TESORERIA (OP Y CHEQUE)

CONTROL y FIRMA

PAGO

7

Archivo del Legajo

FIN

8

DESCRIPCION DEL PROCESO GENERAL TESORERIA – PAGOS A PROVEEDORES 1. En la semana que se defina como semana de pago, el días martes, el encargado del dpto. de compras propondrá al jefe administrativo una lista de posibles pagos del día viernes. 2. El jefe administrativo, analizara la planilla de obligaciones y determinara cuales son los pagos a ser efectuados, firmando la planilla oficial para el efecto. 3. Una vez aprobado la lista de pagos, el encargado de compras pasara al tesorero un listado definitivo de pagos mediante un memo interno. 4. El Tesorero emitirá una solicitud via memo a Contabilidad donde solicitará (miércoles) el preparo de los legajos para pagos, según listado DEFINITIVO, a fin de que el día jueves por la mañana contra acuse de recibo del memo para la elaboración de los cheques. 5. El Tesorero procede a la imputación en el Modulo “Tesorería”, y genera la Orden de Pago por cada proveedor, y al mismo tiempo el sistema emite el cheque respectivo. 6. Antes de la firma y sello de la OP, el Jefe de Adm. y Finanzas, revisa y controla los montos, detalles de la factura, RUC, fecha, imputaciones etc. Y le da un Visto bueno. En caso de irregularidad, será rechazado por el mismo. Al controlarse completamente la OP con su legajo respectivo (OP, Planilla, Cheque, Comprobante), el Director Administrativo firma los cheques y la OP para proceder a los pagos. 7. El pago a proveedores se realizara el segundo y el ultimo viernes de cada mes a partir de las 14:00hs a las 16:30, el proveedor debe acercarse a cobrar, previo acuerdo con el Tesorero, quien le confirmara que el cheque esta disponible para retirar. Estas fechas podrían ser variables dependiendo de las disponibilidades de fondos de la empresa. Cuando el cliente se acerca a cobrar, debe emitir el correspondiente Recibo de Dinero para cancelar la factura a crédito y firmar conformidad o recibido por la OP, de esta manera se cierra el legajo de OP. 8. El legajo original del Pago debe contener: Orden de Pago, copia del cheque, factura legal, recibo si corresponde, planilla con sus respectivas firmas (Jefe, proveedor, responsables de área). Este Legajo se remitirá a Contabilidad en aproximadamente 48 horas. El Tesorero deja una copia de la OP para su archivo.

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