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Exportacin de Rosas Rosbol Ltda

2 INTRODUCCIN
Si bien las flores no son un producto de primera necesidad (son ms bien un artculo de lujo), ha logrado ser una de las principales preferencias de los consumidores por sus favorables usos y beneficios que han logrado tener a lo largo del tiempo. Entre todos ellos, la importancia que tiene al momento de expresar un cario hacia otra persona, el beneficio visual esttico que una persona tiene al momento de verlo como adorno ya sea en la casa o en la oficina, el aroma que desprenden son signos de pureza y descanso en la vida humana, entre muchos otros usos y beneficios que presente. Las rosas forman parte de la floricultura, motivo por el cual se ha desarrollado de manera masiva la produccin de rosas a lo largo de los ltimos aos en pases como Colombia y Ecuador destinados especialmente hacia Norte Amrica y en menor escala a Europa. Por otro lado la industrializacin de las flores ha significado el desarrollo de distintos productos, desde arreglos florales, productos cosmticos para cuidados de piel hasta esencias que pueden ayudar a restaurar el equilibrio emocional de una forma cuidadosa y sana.
Captulo: Introduccin

3 3.1

ANTECEDENTES GENERALES
DESCRIPCIN DE LA ROSA

Las rosas son arbustos o ramilletes con tallos espinosos y sus flores varan de color, las variedades son: Rojas: en sus variedades Samantha, Visa, Royal, Tea, Red sauces. Amarillas: Tuquendama, Arlene Francis, Kings Ramson. Naranja: Winter charmed, Oldtime, atoll. Rosadas: Omega, Sonia, Carla, Pisoska Blancas: Carta Blanca, Virgo, Pascaly. Cremas: Natterhorn. Negras:Spinossima.

En Bolivia es importante la rosa Samantha, caracterizada por su particular belleza, gracias a su intenso color rojo aterciopelado; tener un botn alargado y ovalado con un nmero de ptalos de 30 a 35; hojas amplias y uniformes y tallos rgidos y de buen grosor de 40 a 70 cm. De largo. Esta variedad de rosa tiene una vida til de 10 a 12 aos y cada planta produce de 18 a 20 flores por ao, las cuales se conservan en agua de 8 a 10 das y cada planta produce de 18 a 20 flores por ao, las cuales se conservan en agua de 8 a 10 das. La estacionalidad del producto, es todo el ao, disminuyendo un 50% en los meses de junio, julio y agosto (poca de invierno). La propagacin de las rosas es por semillas, estacas y por cortes de raz. Por semillas se obtiene una propagacin de diversa variedad con grandes variaciones genticas, proceso no aconsejable por no obtenerse uniformidad, adems que la semilla del rosal es de difcil germinacin requiriendo condiciones especiales. La propagacin por estacas es la ms utilizada, aunque el tiempo necesario hasta formar el sistema radicular del propio tallo y luego se produzca la floracin tarda por lo menos un ao. La propagacin por cortes de raz, es un mtodo no aplicable a nivel comercial, sino ms bien a nivel acadmico por el alto costo que este mtodo representa.
Captulo: Antecedentes generales

Todas las variedades de rosas, son utilizadas principalmente en adornos y obsequios de cumpleaos, aniversarios, fechas especiales en el ao y todo evento que pueda ser motivo de entregar un presente.

4 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA


Es viable la creacin de una empresa de produccin de rosas cortadas, en la comunidad de Bella Vista del Municipio de Quillacollo en Bolivia, para su exportacin al Mercado de Estados Unidos, actualmente?

5 OBJETIVOS
Los objetivos de la Empresa ROSBOL Ltda. , estn definidos con miras a

lograrse en el corto, mediano y largo plazo, y son los siguientes: 5.1 OBJETIVO GENERAL La Empresa ROSBOL Ltda. , tiene como objetivo general:

La Produccin de Rosas Cortadas de gran calidad destinadas a la Exportacin al Mercado de Estados Unidos. 5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS. La Empresa ROSBOL Ltda. , tiene como objetivos especficos:

Durante el ao de estudio del proyecto 2013, determinar qu tipos de rosas pueden complementar la oferta de rosas bolivianas en Estados Unidos.

Durante el ao de estudio del proyecto 2013, determinar si los diferentes tipos de rosas son un producto con potencial de exportacin.

Durante el ao de estudio del proyecto 2013, compilar informacin que determine qu y cuantos tipos de rosas tienen el potencial para producirse en Bolivia.

Captulo: Planteamiento del problema

Durante el ao de estudio del proyecto 2013, obtener informacin sobre la experiencia de los principales productores a nivel internacional, en la produccin y venta de rosas.

6 JUSTIFICACION.
En la dcada del 80, la produccin de minerales, principal fuente de generacin de divisas para el Pas, sufre un duro golpe al caer los precios de estos productos en el mercado internacional, acentundose esto el ao 1985 cuando el precio del estao baja estrepitosamente, dando lugar a decir que la poca de la minera habra llegado a su fin. El incremento de las exportaciones bolivianas, no tradicionales, da un estmulopara empezar a buscar fuentes alternativas de captacin de divisas, vindose como la ms adecuada, la exportacin de productos no tradicionales, entre stos aquellos que se encuentran en el sector agropecuario, en el cual la exportacin de flores tiene excelentes perspectivas. El proyecto de Ley 095/2012-2013, que plante la declaracin de Cochabamba como Capital de las Flores del Estado Plurinacional de Bolivia, considera a la floricultura una actividad econmica y social muy importante para el departamento. Bolivia no debe desaprovechar el gran mercado internacional que existe para la floricultura y debe promover, impulsar, fomentar y seguir invirtiendo en asistencia tcnica para mejorar su produccin, dice el texto que fue aprobado esta semana por la Asamblea Legislativa Plurinacional.

Ante esta situacin la Empresa

ROSBOL Ltda. , ve como apropiado el

incursionar en la produccin de rosas cortadas para exportacin, producto que tiene un mercado interesante en pases del exterior como EE.UU., Canad y
Captulo: JUSTIFICACION.

pases de Europa.

RELACION CON LOS PLANES DE DESARROLLO DEL PAS.

La Empresa

ROSBOL Ltda. pretende efectivizar algunos de los objetivos del

Gobierno, delineados en el plan de desarrollo econmico y social del pas. Creacin de fuentes de trabajo, la actividad de la Empresa, permitir la

generacin de empleo directo, brindando al personal contratado la capacitacin y asistencia tcnica adecuada para el manejo de las rosas, capacitacin que proveer a los empleados las condiciones adecuadas para el desempeo de sus labores. ROSBOL Ltda., ofrecer productos de alta calidad, permitiendo de sta manera el reconocimiento de Bolivia en el exterior como Pas exportador, cuya produccin agropecuaria tiene niveles ptimos de calidad, consecuente con la estrategia de diversificacin de las exportaciones. lo que es

6.1 IMPACTO EN EL MEDIO AMBIENTE. El incursionar en el sector de la floricultura, contribuir a la preservacin del medio ambiente, puesto que, su implementacin no deteriorar con la emisin de sustancias
Captulo: RELACION CON LOS PLANES DE DESARROLLO DEL PAS.

txicas o contaminantes, por el contrario se contribuir arborizando los espacios aledaos a las instalaciones de cultivo. 6.2 CARACTERISTICAS CULTURALES DE LA ZONA Las creencias, costumbres o hbitos de la poblacin, no se vern afectados por las actividades de la Empresa.

6.3 EFECTOS MULTIPLICADORES.

ROSBOL Ltda., usar los servicios de proveedores de semillas, fertilizantes y otros, necesarios para el cultivo y empaque del producto.

6.4 ASPECTOS LEGALES. Las actividades de la Empresa estn enmarcadas dentro de los lineamientos legales vigentes y del mismo modo no estn reidas con la moral y buenas costumbres de la sociedad.

Captulo: RELACION CON LOS PLANES DE DESARROLLO DEL PAS.

8 ESTUDIO DE MERCADO 8.1 ANLISIS DE SUB MERCADOS


8.1.1 Objetivo El presente estudio mostrar el comportamiento de la produccin, oferta, demanda, importacin, exportacin y comercializacin de rosas cortadas en el departamento de Cochabamba, Bolivia; teniendo nfasis en lo referente a exportacin de este producto a los Estados Unidos de Norte Amrica.

7.1.2 Metodologa La metodologa utilizada en el presente estudio est basada en fuentes secundarias como ser, estadsticas, publicaciones, artculos de sitios Web relacionados con el comercio internacional y de manera ms especfica con el comercio de las flores.

7.2 Mercado Proveedor

7.2.1 Descripcion de la Rosa Las rosas son arbustos o ramilletes con tallos espinosos y sus flores varan de color, las variedades son: Rojas: en sus variedades Samantha, Visa, Royal, Tea, Red sauces. Amarillas: Tuquendama, Arlene Francis, Kings Ramson. Naranja: Winter charmed, Oldtime, atoll. Rosadas: Omega, Sonia, Carla, Pisoska Blancas: Carta Blanca, Virgo, Pascaly. Cremas: Natterhorn. Negras:Spinossima.
Captulo: Estudio de Mercado

En Bolivia es importante la rosa Samantha, caracterizada por su particular belleza, gracias a su intenso color rojo aterciopelado; tener un botn alargado y ovalado con un nmero de ptalos de 30 a 35; hojas amplias y uniformes y tallos rgidos y de buen grosor de 40 a 70 cm. De largo. Esta variedad de rosa tiene una vida til de 10 a 12 aos y cada planta produce de 18 a 20 flores por ao, las cuales se

conservan en agua de 8 a 10 das y cada planta produce de 18 a 20 flores por ao, las cuales se conservan en agua de 8 a 10 das.

La estacionalidad del producto, es todo el ao, disminuyendo un 50% en los meses de junio, julio y agosto (poca de invierno). La propagacin de las rosas es por semillas, estacas y por cortes de raz. Por semillas se obtiene una propagacin de diversa variedad con grandes variaciones genticas, proceso no aconsejable por no obtenerse uniformidad, adems que la semilla del rosal es de difcil germinacin requiriendo condiciones especiales. La propagacin por estacas es la ms utilizada, aunque el tiempo necesario hasta formar el sistema radicular del propio tallo y luego se produzca la floracin tarda por lo menos un ao. La propagacin por cortes de raz, es un mtodo no aplicable a nivel comercial, sino ms bien a nivel acadmico por el alto costo que este mtodo representa.

Todas las variedades de rosas, son utilizadas principalmente en adornos y obsequios de cumpleaos, aniversarios, fechas especiales en el ao y todo evento que pueda ser motivo de entregar un presente.

7.2.1 DISTRIBUCION GEOGRAFICA.

Hasta fines de 1989 existan registradas 26 empresas que producan flores intensivamente con un rea sembrada de poco ms de 15 hectreas ubicadas en las zonas de Carcaje, Quillacollo, Tiquipaya y Punata en el Departamento de Cochabamba. En la actualidad existen 36 empresas inscritas en ASOBOFLOR con un rea sembrada de aproximadamente 23 hectreas dedicadas a la produccin de rosas, localizadas principalmente en el departamento de
Captulo: Estudio de Mercado

Cochabamba, en las zonas de Carcaje, Quillacollo, Colcapirhua, Tiquipaya, Apote, Punata.. El detalle de las empresas y su ubicacin en el departamento de Cochabamba se muestra a continuacin:

UBICACION DE EMPRESAS PRODUCTORAS CARCAJE : EMPRESA Makitoma J. Amurrio P. Muoz Roponce Flor M.S.A. Flor Valle Flor Flores Sandry TIQUIPAYA : EMPRESA Flores Totorckagua M. Uyuni La Floresta Siripita Flor de Empresa Flores Tiquipaya CAVEFLOR Flores Rosario COLCAPIRHUA : EMPRESA AGROSUR KOLLA FLOR SAAFLOR FAMA FLOR A. MAMANI W. MAMANI EXTENSION (m2) 20.000 70.000 5.000 5.000 1.000 5.000 INICIO DE ACT. 1989 1985 1985
Captulo: Estudio de Mercado

EXTENSION (m2) 15.000 1.300 1.000 10.000 35.000 5.000 7.000 EXTENSION (m2) 5.000

INICIO DE ACT. 1995 1986 2001 2008 1995 2008 2011

INICIO DE ACT. 1995

5.000 5.000

1994 1985

5.000 5.000 20.000 700

1994 1986 1985 1993

1985 1993 1994

APOTE : EMPRESA FLORES APOTE PUNATA : EMPRESA PUNATEOS Of. Tec. RQ A. TORRICO I. VALVERDE KOLLPA FLOR F. VELASQUEZ O. VILLAFAN FORTY FLOR J. ALMANZA LA CHIQUITA L. CHOQUE SANTA ROSA D. GUTIERREZ
Fuente: ASOBOFLOR

EXTENSION (m2) 5.000 EXTENSION (m2) 20.000 5.000 5.000 1.200 5.000 2.000 2.000 2.500 1.000 5.000 1.000 10.000 1.500

INICIO DE ACT. 1986

INICIO DE ACT. 1993 1993 1985 1985 1985 1985 1985 1995 1993 1993 1993 1985 1985

7.2.3 Estudio y Cuantificacin de la Oferta La produccin de rosas en Bolivia dispone de una superficie de 23 Has. cultivadas, que es mostrada en el cuadro siguiente: BOLIVIA: AOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 NUMERO PLANTAS 694.638 730.638 766.638 802.638 838.638 874.638 910.638 PRODUCCION DE ROSAS RENDIMIENTO TALLOS TALLOS S/PLANTA MES AO 14 810.411 9.724.932 14 852.411 10.228.932 14 894.411 10.732.932 14 936.411 11.236.932 14 978.411 11.740.932 14 1.020.411 12.244.932 14 1.062.411 12.748.932

Fuente: SERVIFLOR

1 0

Captulo: Estudio de Mercado

7.2.4 Canales de Distribucin

Elaboracin: Propia

7.3Mercado Consumidor

7.3.1 Principales destinos de las exportaciones Bolivianas Las exportaciones de rosas que contienen diversos usos y beneficios, con una demanda cada vez mayor en el mundo entero, tuvo su auge en Bolivia a finales de los aos 90, cuando se export un valor de USD 3 millones. Sin embargo, entrando a la nueva dcada empez a decaer por diversas razones, lleaando en el ao 2005 a exportar un valor de USD 43,7 mil y para el ao 2009 aproximadamente USD10 mil. Sin embargo, durante el ao 2010, las exportaciones alcanzaron aproximadamente USD 30 mil. Adems, las exportaciones totales de los productos de flores, especificados
Captulo: Estudio de Mercado

anteriormente, representaron durante el ao 2010 un total aproximado de USD 32 mil en valor y 11 toneladas en volumen. No obstante, a pesar del crecimiento de varios productos durante los tres aos anteriores, en general se tuvo una disminucin del 10% en la tasa de crecimiento. Las exportaciones registradas para el ao 2010, de las distintas clases de flores bolivianas muestran los siguientes destinos:

1 1

Principales pases importadores de flores bolivianas en el ao 2010 expresados en dlares y kilogramos Valor (USD) Volumen (kg) Tasa de Crecimiento (20082010) -10%

Pases destino

Total Flores

32.437 ROSAS FRESCAS

10.834

Paraguay

30.253

9.666

707%

LOS DEMS CLAVELES Paraguay 2.100 1.130 133%

LAS DEMS FLORES Y CAPULLOS, CORTADOS PARA RAMOS O ADORNOS FRESCOS Estados Amrica Unidos de 84 38 -508%

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica - INE Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (enero 2011)

Cabe hacer notar, que las exportaciones de "rosas frescas" han alcanzado buenas cifras el ao pasado, llegando a crecer en 707% y 133% respectivamente. Sin embarago, se han reducido las exportaciones de "las dems flores y capullos, cortados para ramos o adornos, frescos", adems de que durante el ao 2010, cesaron las exportaciones de "las dems flores y capullos, cortados para ramos o
Captulo: Estudio de Mercado

adornos, secos, blanqueados, tejidos, impreanados o preparados de otro forma". Aunque actualmente el pas no desarrolla en gran medida la exportacin de flores, este producto tiene un mercado potencial en Europa. Las flores bolivianas salen tradicionalmente a Estados Unidos, pero pases como Reino Unido, Alemania e Italia, entre otros, demandan especies que Bolivia podra proveer, sin dejar de lado los mercados latinoamericanos que requieren variedades exticas.

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Principales productos de flores bolivianas exportadas en el ao 2010 expresadas en dlares

Total Flores: Rosas frescas

Claveles

Flores

Capullos frescos

Productos de exportacin Fuente: Instituto Nacional de Estadstica - INE Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (enero 2011)
Grfico N 1

Observando en grfico, el producto de mayor exportacin de Bolivia, referente a las flores, son las "rosas frescas", las cuales alcanzaron un total aproximado de USD30 mil durante el ao 2010. De tal manera, se conoce que las exportaciones de "rosas" son el segundo producto ms exportado en el mundo en relacin al comercio de flores. Y su incremento en la produccin y exportacin, junto a otras potenciales variedades de flores llegara a ser una buena oportunidad por la demanda en crecimiento mundialmente.

7.3.2 Principales mercados importadores en el mundo No queda duda que el continente que se caracteriza por ser el principal importador de flores en sus distintas categoras (rosas, orqudeas, claveles, crisantemos, etc.) es el continente europeo. Con una participacin de casi dos terceras partes (65%) a nivel mundial en el ao 2009 y un mercado de cerca de 500 millones de consumidores potenciales, sus importaciones han significado un valor de USD4.450 millones, teniendo como principales pases importadores a Alemania, Reino Unido, Pases Bajos, Francia entre otros, con un participacin de importacin dentro del continente del 25%, 22%, 27% y 12% respectivamente. El segundo continente con mayor importacin de flores en el ao 2009 es el Americano, con un valor de USD1.123 millones que representa el 16% de las
Captulo: Estudio de Mercado

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importaciones mundiales. Entre los pases de este continente, el principal comprador y por bastante diferencia, es el de Estados Unidos de Amrica, que importa un valor de USD960 millones concentrando en el continente el 90% de las importaciones. Tambin se encuentran pases como Canad y Chile que representan mundialmente en participacin el 2% y 0,1% respectivamente.
Principales pases importadores de flores en el ao 2009 expresados en miles de dlares y toneladas Pases Importadore s Total Valor (Miles de USD) 6.862.08 4 Volume n 9%: 963.781 Tasa de Crecimiento (2007-2009) Nd Dems flores y capullos frescos (40%) Rosas (35%) Crisantemos (9%) Claveles (7%) Dems flores y capullos secos (5%) Orqudeas (3%) Alemania 1.042.55 1 164.868 -13% Dems flores y capullos frescos (56%) Rosas (29%) Dems flores y capullos secos (6%) Crisantemos (4%) Claveles (4%) Estados Unidos de Amrica 960.404 121.925 -6% Rosas (41%) Dems flores y capullos Captulo: Estudio de Mercado frescos (39%) Crisantemos (10%) Claveles (7%) Orqudeas (3%) Principales productos importados (%)

1 4

Reino Unido

877.690

123.3 81

-17%

Dems flores y capullos frescos (43%) Rosas (20%) Crisantemos (19%) Claveles (11%) Dems flores y capullos secos (6%)

P ases Bajos (Holanda) Francia

711.073

86.83 6

-13%

Rosas (66%) Claveles (26%) Orqudeas (6%)

544.031

74.76 6

-8%

Dems flores y capullos frescos (49%) Rosas (31%) Dems flores y capullos secos (9%) Crisantemos (5%) Orqudeas (5%)

Federacin de Rusia

500.407

51.00 9

-10%

Rosas (50%) Crisantemos (21%) Dems flores y capullos frescos (19%) Claveles (9%)

Japn

302.215

38.51 9

8%

Crisantemos (30%) Orqudeas (20%) Claveles (20%) Dems flores y capullos frescos (15%) Dems flores y capullos

Blaica

233.680

37.29 1

22%

secos (8%) Rosas (7%) Dems flores y capullos frescos (60%) Rosas (27%) Dems flores y capullos secos

Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior IBCE (enero 2010) (9%) Captulo: Estudio de Mercado

Mediante este cuadro se observa a los ocho principales pases que en el ao 2009 importaron flores a nivel mundial. Entre todos se resalta Alemania por ser el mayor importador mundial con un valor de USD1.042 millones y una cantidad de 164.868 toneladas, sin embarao, se puede notar un crecimiento neaativo del 13% respecto al ao 2008. Alemania, junto a pases como el Reino Unido, Francia y Blaica, importan en su mayora la cateaora denominada "las

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dems flores y capullos frescos1", con porcentajes de representatividad con respecto a cada importacin del pas de 56%, 43%, 49% y 60% respectivamente en el producto mencionado. Otro producto perteneciente a las flores, son las rosas, donde pases como Estados Unidos de Amrica y la Federacin de Rusia se caracterizan por concentrar las mayores importaciones que cualquier otro pas. Estados Unidos de Amrica por un lado importa el 41% del total de las importaciones de flores que realiza, mientras que la Federacin de Rusia destina la mitad (50%) de sus importaciones a las rosas con un valor de USD250,2 millones. Precios de las Flores cortadas desde "todos los pases" (Incluido Pases Bajos) e "importaciones" (excluye a Pases Bajos) en cantidad (Tallos) y precio en euros

Flores cortadas Alstroemeria Ammi majus Anemone Aster

Total Total Total Total Total

48.615.968 0 64.000 9.850 3.000

0,14

0,14 0,05 0,13

Carnations Spray

Total

425.990

0,09

Carnations Stan. Carthamus Chrysant. Spray

Total

427.320

0,22 Captulo: Estudio de Mercado

Total Total

12.430 0

0,11

1 6

Delphinium Eustoma Gerbera Lame Gerbera Mini Gladioulus Bia Gypsophila Helianthus Hypericum Leucadendron Liatris Lilium Asiatic Lilium LA Lilium Lonaiflor Lilium Oriental Limonium Ornithoaalum rotea Ranunculus Rose Lame Rose Lame Rose Lame

Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Akito Duett

650 6.150 0 118.720 0 1.614.675 76.960 1.239.310 127.680 3.650 6.480 0 0 1.320 205.800 166.820 21.430 73.700 23.681.582 809.576 551.490

0,14 0,24

0,07

0,23 0,1 0,19 0,12 0,14 0,19

0,15 0,18 0,11 0,89 0,08 0,15 0,08 0,16 Captulo: Estudio de Mercado

1 7

Rose Lame

1-1^11 Society 335.630

0,14

Rose Lame Rose Lame Rose Lame

Inka Kiwi La Belle

490.943 433.571 677.690

0,09 0,13 0,16

Rose Lame

Marie-Claire

1.054.410

0,25

Rose Lame

Mariyo

1.074.320

0,28

Rose Lame

Mixed Colors

369.370

0,15

Rose Lame Rose Lame Rose Small Rose Small

Tucan Valentino Total Bibi

250.755 593.636 12.765.002 19.980

0,14 0,07 0,08 0,12

Rose Small

Candid Prophyta

138.600

0,11

Rose Small Rose Small Rose Small

Chelsea Jambo KerioY

599.168 400.520 27.880

0,07 0,05 0,16 Captulo: Estudio de Mercado

Rose Small

Mixed Colors

1.461.803

0,09

Rose Small

Pistache

210.900

0,06

1 8

Rose Small

Poeme

139.300

0,05

Rose Small

Red Calypso

1.729.792

0,06

Rose Small Rose Small Rose Spray Rudbeckia Ruscus Solidaao Trachelium Tulip Veronica Wax Flower

Sunnysher Viva Total Total Total Total Total Total Total Total

597.740 1.381.084 738.282 0 1.107.450 439.350 63.650 0 184.650 4.475

0,06 0,09 0,15

0,08 0,13 0,11

0,14 0,21

Fuente: Boletn informativo semanal sobre flores cortadas y plantas ornamentales, Market News Services (MNS), semana 30, 2010. Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (aaosto 2010)

8.4

MERCADO COMPETIDOR

Principales competidores en el mundo En esta oportunidad son dos los principales pases pertenecientes a Sudamrica dentro de las exportaciones de flores en el mundo, son el caso de Colombia y Ecuador. Colombia por un lado, exporta USD1.049 millones, siendo los principales productos de exportacin "las dems flores y capullos frescos" (40%), "rosas" (33%) y "claveles" (18%). Sin embargo, los Pases Bajos continua siendo el principal pas exportador de flores mundialmente, exportando cerca de USD3.620 millones, representando aproximadamente el 50% de las exportaciones mundiales en el ao 2009.
Captulo: Estudio de Mercado

1 9

Principales pases exportadores de flores en el ao 2009 expresados en miles de dlares y toneladas Pas Valor Volumen Tasa de Principales productos Exporta Total dor (Miles de 7.276.105 USD) (t) 1.406.72 5 Crecimi Nd ento (20082009) Pases Bajos Colombia (Holanda ) Ecuador Kenya Zimbabu e Blgica Etiopia Israel 507.811 421.484 334.117 167.716 177.814 97.497 93.101 113.800 3.817 26.293 31.572 12.485 -10% -5% 80% 61% 26% 45% 1.049.225 205.460 -4% 3.620.269 610.771 -13% importados (/o) Dems flores y capullos frescos (40/o) Rosas (29%) Dems flores floresyycapullos capullos Dems secos (12%) (9%) frescos (52%)Claveles Rosas (28%) Dems capullos Crisantemos (8%) flores y frescos (40%) Rosas (33%) Orqudeas (3%) secos (4%) Claveles (18%) Rosas (87%) Crisantemos (9%) Dems flores y capullos Claveles (57%) frescos flores (9%) y capullos Dems secos (65%) (42%) flores y Dems floresDems y capullos capullos frescos (34%) frescos (63%) Rosas (32%) Rosas (100%) Dems flores y capullos

Fuente: Trade Map secos (81%) Dems flores y Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (enero 2011)

capullos frescos (19%)

Durante el ao 2009, las exportaciones de todo este conjunto de exportaciones representa un total aproximado de USD7.276 millones en valor y cerca de 1,5 millones de toneladas en volumen, teniendo a "las dems flores y capullos frescos" y "rosas" como los productos de mayor exportacin mundial. Observando el cuadro anterior, se puede notar que algunos pases en vas de desarrollo forman parte de los principales exportadores, lo cual incentiva la comercio de flores como un producto potencial de
Captulo: Estudio de Mercado

exportacin y gran demanda internacional.

Concluyendo para determinar las funciones utilizaremos todos los datos anteriores para hallar la utilidad o prdida de la gestin. Precio estndar para Europa = 0.18 $ Precio estndar para Estados Unidos = 0.15 $
DETALLE AOS VIDA UTIL TASA DE DEP. VALOR TOT 2006 2007 2008 2009 2010 2011

2 0

Construcciones Instalaciones Equipo de trabajo Equipo de oficina Muebles y enseres Plantines

40 8 8 8 10 10

2,50 12,50 12,50 12,50 10,00 10,00

247.674,98 4.157,77 38.248,46 820,00 935,00 65.707,20

3.095,94 259,86 2.390,53 51,25 46,75 6.570,72

6.191,87 519,72 4.781,06 102,50 93,50 6.570,72

6.191,87 519,72 4.781,06 102,50 93,50 6.570,72

6.191,87 519,72 4.781,06 102,50 93,50 6.570,72

6.191,87 519,72 4.781,06 102,50 93,50 6.570,72

6.191,87 519,72 4.781,06 102,50 93,50 6.570,72

DETALLE I.ORGANIZACIN LEGAL Testimonio de Constitucin Carta poder a gerentes RECSA Honorarios Contador SIVEX II.ESTUDIOS EN GENERAL Elaboracin del Proyecto Intereses durante el periodo de instalacin Otros III.DEPRECIACION (96) Depreciacin (96) TOTALES

TASA DE CASTIGO

TOTAL

2006

2007

2008

2009

2010

20% 20% 20% 20% 20%

41,24 35,05 20,62 30,93 100,00

8,25 7,01 4,12 6,19 20,00

8,25 7,01 4,12 6,19 20,00

8,25 7,01 4,12 6,19 20,00

8,25 7,01 4,12 6,19 20,00

8,25 7,01 4,12 6,19 20,00

20% 20%

3.500,00 17.063,15

700,00 3.412,63

700,00 3.412,63

700,00 3.412,63

700,00 3.412,63

700,00 3.412,63

20%

2.971,16 23.762,15

594,23 4.752,43

594,23 4.752,43

594,23 4.752,43

594,23 4.752,43

594,23 4.752,43

Periodos

Cuota del Periodo

Intereses

Amortizacin

Saldo 206826,00

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 45079,50 45079,50 45079,50 45079,50 45079,50 45079,50

17063,15 17063,15 17063,15 17063,15 17063,15 14751,80 12249,76 9541,31 6609,40 3435,62 28016,36 30327,71 32829,75 35538,20 38470,10 41643,88

206826,00 206826,00 206826,00 206826,00 178809,64 148481,93 115652,19 80113,99 41643,88 0,00

2 1

Captulo: Estudio de Mercado

PRESUPUESTO ANUAL DE COSTOS (EN $us.) DETALLE Costos Operacionales Costos de Administracin Costos de Comercializacin Costos Financieros TOTALES 2005 (*) 2006 40.500,3 15.092,51 40% 7 21.542,7 5.425,04 14% 8 0% 7.508,51 34.126,2 17.063,15 45% 9 100 103.677, 37.580,70 % 95 0,00 % % 39% 21% 7% 33% 100% 2007 41.66 0,68 53.33 9,31 33.54 5,35 34.12 6,29 162.6 71,63 % 26% 33% 21% 21% 100% 2008 % 2009 42.867, 26 44.122, 40 % 39 58.281, 35 64.292, 90 % 51 37.248, 23 41.819, 08 % 43 27.001, 16 16.150, 55 % 71 165.398 10 166.385 ,93 0% ,04 % 27% 39% 25% 10% 100 % 2010 45.427,58 68.289,91 44.697,69 3.435,62 161.850,8 0 % TOTAL 28 229.670 % ,93 42 271.171 % ,45 28 164.819 % ,06 131.903 2% ,61 100 797.565 % ,05

2005 CONCEPTO I) FUENTES a) EXTERNAS APORTE PROPIO CREDITO BANCARIO b) INTERNAS DEPRECIACIONES CASTIGO ACTIVO DIFERIDO c) INGRESOS TOTAL FUENTES II) USOS a) INVERSION EN: ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO ACTIVO CIRCULANTE b) AMORTIZACION DE: CREDITO BANCARIO TOTAL USOS SOBRANTE MONETARIO SOBRANTE MONET. ACUMULADO 495.979,80 13.817,36 13.817,36 448.297,24 3.727,84 43.954,72 509.797,16 2.971,16 300.000,00 206.826,00 0

2006 1

2007 2

2008 3

2009 4

2010 5

11.688,65 4.284,98 -33.132,35 -17.158,72

11.688,65 4.284,98 152.943,24 168.916,87

11.688,65 4.284,98 185.488,73 201.462,36

11.688,65 4.284,98 228.670,32 244.643,95

11.688,65 4.284,98 261.602,79 277.576,42

28.016,36 0,00 -17.158,72 -3.341,36 28.016,36 140.900,51 137.559,15

63.157,46 63.157,46 138.304,90 275.864,05

74.008,30 74.008,30 170.635,65 446.499,70

41.643,88 41.643,88 235.932,54 682.432,24

DETALLE I) INGRESOS II) COSTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS COMERCIALIZACION FINANCIERO GASTOS DIFERIDOS

2006

2007

2008

2009

2010

70.545,60 315.614,88 350.887,68 395.055,36 423.453,60 40.500,37 21.542,78 7.508,51 34.126,29 7.516,14 41.660,69 53.339,31 33.545,35 34.126,29 7.516,14 42.867,41 58.281,91 37.248,08 27.001,55 7.516,14 44.122,38 64.292,52 41.819,43 16.150,71 7.516,14 45.427,58 68.289,91 44.697,70 3.435,62 7.516,14

111.194,09 170.187,78 172.915,09 173.901,18 169.366,95

2 2

Captulo: Estudio de Mercado

III) UTILIDAD O PERDIDA DE LA GESTION

-40.648,49 145.427,10 177.972,59 221.154,18 254.086,65

Ingeniera de Proyecto 1. Objetivo Definir aspectos tcnicos referentes a la produccin de Rosas, tales como: Equipo necesario para su implementacin Acondicionamiento de los invernaderos Preparado de los terrenos

2. Proceso Productivo de Rosas


Limpieza de Suelo

Preparacin de Mezcla

Desinfeccin

Construccin y preparacin Planta Banda Construccin de Tutorado

Colocado de Plantines

Sistema de Riego

Mantenimiento de Temperatura

Cuidado de Rosas Des espinado Cosecha Desojado Captulo:

Preparacin de Paquetes

ENTREGA

2 3

2.1 CLASES Y CARACTERISTICAS DE LAS ROSAS ROSBOL Ltda.Producir rosas tipo Madame Ferred, las mismas que en la actualidad son la ms demandadas en el mercado internacional. Madame Ferred, es una rosa con pimpollo de tamao grande, alcanzando a los 3 centmetros y medio, de color rojo intenso, que florece casi todo el ao. Esta flor, tiene como caracterstica una fcil aclimatacin, siendo muy recomendable para su cultivo en invernaderos, es resistente a varios virus e insectos que constituyen un gran problema para el cultivo de las rosas, tiene bastantes ptalos en su flor, sobrepasando los 25 ptalos. Sus caractersticas son: Tallos.- Derechos y ramificados, llevan aguijones o espinos esparcidos por el tronco y las ramas, estos espinos son de distintos grosores. Hojas.- Estas van alternadas terminando en una impar y de bordes dentados como una sierra, teniendo un aspecto caedizo. Flor.Es de carcter hermafrodita ya que contiene rganos femeninos y masculinos, consta de unos 25 ptalos, 5 spalos y crpelos terminando ambos en un ovario que se llama aquenio. Fruto.Una vez marchita la flor se vuelve carnosa y encierra los aquenios cubiertos de pelos sedosos. El fruto del rosal toma el nombre de cynorrodon y tiene forma de pera, de color rojo y rojo-amarillento.

Grfico N1

Inflorescencia.- Cada ramo termina en una flor que es la primera en abrirse. Madame Ferred al igual que las otras rosas, necesitan condiciones ecolgicas aptas para la produccin exportable. Para tal efecto, la temperatura ptima es de 18 grados centgrados, soportando lmites entre los 10 y 26 a 28 grados centgrados.

2 4

Captulo:

2. 2 DESCRIPCION DEL PROCESO En este acpite, se explicar en detalle el proceso que se sigue en la produccin de rosas, desde la preparacin del suelo hasta su entrega a la Institucin que se encargar de la comercializacin. 2.2.1 LIMPIEZA DE SUELOS: Consiste en limpiar de piedras el terreno, para lo cual se debe arar hasta una profundidad de 40 centmetros para que la tierra quede apta para el cultivo y se pueda proceder a la construccin de platabandas y preparacin del suelo sin problemas. 2.2.2 PREPARACION DE LA MEZCLA: La preparacin de la mezcla se la efecta con ocho meses de anticipacin, que consiste en aplicar a la tierra materia orgnica (el guano o abono formado por las deyecciones de animales), la cual es sometida a un periodo previo de descomposicin, posteriormente es mezclada con lama y la tierra extrada de los invernaderos en cantidades proporcionales, el tiempo de vida til de la mezcla es de 10 a 12 aos,(tiempo que dura la planta). La ventaja de utilizar guano en vez de qumicos es que se evita los costos de instalacin de un sistema de riego especfico para los fertilizantes, adems se mezcla con cscara de arroz, incluso se pone aserrn para darle mas porosidad al suelo y para fortalecer la planta se utiliza el compuesto qumico 17. Esta labor se la realizar en el terreno aledao a los invernaderos para facilitar el proceso de composicin de la tierra, para posteriormente trasladarla a los
Captulo: 2 DESCRIPCION DEL PROCESO

espacios donde se construirn las platabandas. 2.2.3 DESINFECCION DE LA MEZCLA: Antes de incorporar la mezcla a las platabandas se realizar el proceso de desinfeccin de la mezcla. Existen diferentes mtodos para desinfectar el suelo pudindose citar los siguientes: Calor Seco Vapor de Agua Productos qumicos

2 5

Para sta labor

ROSBOL Ltda. utilizar el mtodo de vapor de agua que

consiste en calentar el agua hasta una temperatura de 100 centgrados, la cual debe ser vaciada en la mezcla para eliminar a los portadores de enfermedades y plagas como tambin a las malas hierbas (sus semillas), se optar por este mtodo por ser el de menor costo y fcil aplicacin.

2.2.4 CONSTRUCCION Y PREPARACION DE PLATABANDAS: Una vez lista la tierra, se procede a levantar con ella camas tipo camellones en el lugar delimitado para tal efecto. Estos camellones que reciben el nombre de platabandas son espacios destinados para la reproduccin de los plantines (planta bebe). La dimensin de cada platabanda ser de un metro de ancho por 39 metros de largo, con una separacin entre ellas de cincuenta centmetros, espacio destinado para la circulacin y recoleccin de las plantas. En cada platabanda se tendr dos filas de plantas, manteniendo una distancia de 40 centmetros entre fila y 15 centmetros entre plantas, llegando a entrar en un metro cuadrado aproximadamente ocho plantas. Las filas estarn orientadas de norte a sur, para que la cantidad de luz sea constante a lo largo de las hileras, pues ste es un factor que influye de manera preponderante en el xito del cultivo, por ser la luz un elemento coadyuvante para que los brotes puedan sintetizar los azcares necesarios. 2.2.5 SISTEMA DE RIEGO:
Captulo: 2 DESCRIPCION DEL PROCESO

Una vez armadas las platabandas, se proceder a la instalacin del sistema de riego por aspersin, con agua proveniente de pozos. Los aspersores estarn distribuidos a una distancia de un metro. Disminuyendo la distancia entre aspersores al final de la platabanda debido a que la presin disminuye con la distancia. Los requerimientos de agua para el riego son de 8 lts/m 2, regndose una vez cada tres das, lo que produce un requerimiento de agua de 33.396 lts. por riego.

2 6

2.2.6 COLOCADO DE PLANTINES: Una vez construidos los invernaderos y habiendo preparado las platabandas para ubicar los plantines, se proceder al regado de stas, teniendo el cuidado de no inundarlas. Posteriormente se colocar los plantines (que tienen un Una vez

tamao de 15 centmetros) en los orificios hechos para tal fin. cubiertos, nuevamente se regar hasta la saturacin del suelo.

Despus del plantado, a los dos meses se puede cosechar las plantas, pero no conviene hacerlo ya que es mejor formar la planta con la teora de que el nutriente se va abajo e induce a formar tallos portadores llamados basares.

2.2.7 CONSTRUCCION DEL TUTORADO: La colocacin del tutorado se la realiza a partir del cuarto mes, el mismo que consiste en alambres colocados alrededor de la platabanda, formando una especie de cerco, stos alambres van separados entre s con un intermedio de 25 centmetros.

2.2.8 MANTENIMIENTO DE TEMPERATURA: Se coloca por debajo del techo plstico del invernadero una semisombra que consiste en una red, cuya funcin es dar sombra a las plantaciones cuando existe una excesiva temperatura, capaz de quemar las flores. En aquellos

momentos en los que la temperatura es normal o baja, la red es recogida, para la mantencin de una temperatura estable.

Se encuentran una variedad de enfermedades y plagas en los rosales, entre los principales estn: El oidium, que daan las hojas, flores y brotes cuando la temperatura es alta. El fungicida que ROSBOL Ltda. utilizar ser el azufre,

aplicado con sublimadores elctricos. La podredumbre de las rosas, que ataca a las flores y ramas. Se controlar con un qumico muy eficaz que es el vinchlozoline.

2 7

Captulo: 2 DESCRIPCION DEL PROCESO

2.2.9 CUIDADOS DURANTE LA ETAPA DE CRECIMIENTO:

El pulgn, que es una plaga y ataca a los nuevos brotes. El qumico eficaz para la lucha contra el pulgn es el ekatin malathion. La periodicidad de tratamientos contra enfermedades y plagas deben ser estudiados y establecidos por un fitopatlogo.

2.2.10 COSECHA DE LAS ROSAS

A los cinco meses de haber efectuado la plantacin se procede a cosechar las flores que se destinarn a la comercializacin, obtenindose 5 6 flores por planta. En la cosecha se cortan cuidando que la yema quede en la planta, teniendo muy en cuenta que el tamao del tallo cortado no sea menor a los 40 cm. Los tallos cosechados se llevan a la sala de acopio, donde se procede al deshojado, desespinado y seleccin por longitud y tamao del pimpollo. Una vez agrupadas las flores por longitud y tamao de pimpollo, se procede a igualar el largo del tallo de acuerdo a los requerimientos del mercado. Una vez agrupados se los envuelve en grupos de veinticinco, cubriendo los pimpollos con el envase de nylon especiales para la exportacin.

Posteriormente, los paquetes son trasladados a la cmara frigorfica en baldes con agua, donde permanecern entre cuatro a seis das antes de ser entregadas para su comercializacin. Al cabo de ste periodo, se acomoda los paquetes en las cajas de exportacin que son proporcionadas por SERVIFLOR, para su posterior entrega.
Captulo: 3.1 PRODUCCION TRIMESTRAL

3. DEFINICIN DEL TAMAO 3.1 PRODUCCION TRIMESTRAL La primera cosecha de rosas se la realiza a partir del quinto mes de haber efectuado la plantacin definitiva cuando se produce el floramiento, obtenindose de 4 a 6 rosas por planta y cada planta a la vez rinde en promedio cuatro brotes anuales. Tomando en cuenta un promedio de 5 rosas por planta en cada brote se tiene una produccin anual de 613.440 rosas sobre 3.834 metros cuadrados cultivados.

2 8

Total a Exportar PRODUCCION DE ROSAS TRIMESTRAL Y ANUAL (En unidades) TIEMPO PRODUCCION DE ROSAS Trimestral Anual 153.360 613.440
Fuente: Elaboracin propia

El cuadro precedente muestra la produccin estimada trimestral y anual, de acuerdo al promedio explicado anteriormente. 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

Tomando en cuenta la demanda insatisfecha que existe en los pases que adquieren rosas cortadas, como ser los Estados Unidos de Norte Amrica, pas donde ROSBOL Ltda. exportar su producto, describiremos la

produccin estimada para los prximos cinco aos con un incremento considerable, como se muestra en el siguiente cuadro.

AOS 1 2 3 4 5

3.834 3.834 3.834 3.834

8 8 8 8

30.672 30.672 30.672 30.672

21 22 23 23

644.112 674.784 705.456 705.456

Fuente: IBCE Enero 2011

2 9

Captulo: 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

PROGRAMA DE PRODUCCION (Expresado en Unidades) Terreno Plantas Total Prod. Prod. Cultivado por m2 Plantas Flores/Plat Flores/Ao 3.834 8 30.672 20 153.360

El cuadro precedente muestra el programa de produccin de rosas a partir del primer ao, en el cual se obtendr produccin para la comercializacin nicamente en el ltimo trimestre de acuerdo al cronograma propuesto. La produccin para el primer ao de funcionamiento utilizar un total de 3.834 m2, teniendo un promedio de ocho plantas cada uno, lo que da un total de 30.672 plantas, si se obtienen 5 flores por planta se tendr una produccin total de 153.360 flores para ste ao. Para los siguientes aos se mantendrn constantes la superficie cultivada y la cantidad de plantas por m2. sin embargo, como se observa en el cuadro, la produccin anual de flores por planta se incrementar de 5 a 20, a lo que se aade un factor de crecimiento de 5% por planta (21 flores/planta), se aade este factor debido a que el rosal aumenta el nmero de brotes durante los tres primeros aos de su vida productiva.

4. DEFINICIN DE LA LOCALIZACIN 4.1 TAMAO Y LOCALIZACIN. En vista de que las actividades de ROSBOL Ltda. , estarn orientadas a cubrir una demanda de gran magnitud en el exterior, el tamao no est limitado, por sta razn ROSBOL Ltda. , empezar con una hectrea con proyeccin de ampliar su rea de cultivo adquiriendo los terrenos colindantes, que tienen un tamao aproximado de 3 hectreas. Este crecimiento depender de la rentabilidad de la Empresa en el mediano
Captulo: 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

largo plazo. ROSBOL Ltda. estar ubicada en la localidad de Bella Vista en el Departamento de Cochabamba, Municipio de Quillacollo, se eligi este lugar para la instalacin del proyecto debido a las favorables y apropiadas condiciones climticas. En la foto No. 2, se tiene una vista amplia del lugar, donde se aprecia las condiciones existentes para el adecuado cultivo de las rosas. Otro de los motivos para la eleccin de la localidad de Bella Vista para la ubicacin del proyecto, es que la gente del lugar est dispuesta a trabajar en el rubro.

3 0

Vista Panoramica De La Localidad De Bella Vista

Grfico N2

Podemos observar la localidad de Bella Vista del lado norte y oeste.

3 1

Captulo: 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

4.2 LOCALIZACION

Por las condiciones agro-climticas y por los requerimientos de plantacin, calidad, frescura, etc. del producto final, es conveniente localizar las plantaciones en el valle central del departamento de Cochabamba. 4.2.1 MACROLOCALIZACIN Por las razones expuestas anteriormente, se escogi la provincia de Quillacollo en el departamento de Cochabamba. Ms concretamente, la localidad de Bella Vista, ubicada a 66 grados 15 minutos de latitud Oeste y a 17 grados 20 minutos de longitud sur; limita a 2 Km. al norte con la estancia Pinsi, a 1 Km. al sur se encuentra la estancia Totorcagua, a 1,5 Km. al Oeste est la localidad de El Paso y a 2 Km. al Este se encuentra Tiquipaya.

Grfico N3

3 2

Captulo: 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

4.2.2 MICROLOCALIZACIN En la localidad de Bella Vista, la empresa ROSBOL Ltda. se construir en la calle 1 sin nmero. Limita al Norte con el terreno de propiedad del Sr. Bernardo Gmez Pinto, al Este con una cancha de ftbol comunitaria y al Oeste con el terreno de propiedad del seor Amrico Chipana Calizaya. La foto No. 7 nos muestra el terreno a adquirir.

Grfico N4

3 3

Captulo: 3.2 PROGRAMA DE PRODUCCION

PARTE FINANCIERA INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

Para poder llevar adelante un proyecto es necesario realizar inversiones en diferentes rubros, para lo cual se debe buscar la mejor manera de financiarlas.

Este captulo mostrar las inversiones de capital necesarias para llevar adelante el proyecto de ROSBOL Ltda., desde la instalacin, puesta en marcha y explotacin de rosas para exportacin.

Para obtener una visin ms clara, los datos de los montos necesarios para la inversin son mostrados a travs de cuadros.

INVERSIONES

El captulo de inversiones comprende:

Inversiones en Activo fijo Inversiones en Activo diferido Inversiones en Activo circulante

Al finalizar este punto se mostrar un plan de inversiones que sintetizar los montos de las inversiones en general, especificando cuales se financian con aporte propio y cuales mediante crditos bancarios, no se prev financiamiento de proveedores.

INVERSIONES EN ACTIVO FIJO Para la actividad productiva y administrativa de ROSBOL Ltda. , es necesaria la utilizacin de activos fijos, que comprenden terreno, equipos y otros, cuyo detalle mostramos a continuacin.
Captulo: Parte Financiera

3 4

Inversiones en Terreno El terreno que utilizar ROSBOL Ltda. para sus actividades es de propiedad de uno de los socios, quien luego de haberse realizado la respectiva tasacin para determinar su valor, lo transferir a ROSBOL Ltda.

INVERSION EN TERRENO

ITEM 1

CANTIDAD 10.000 mts.2

DESCRIPCION Terreno ubicado en la localidad de Apote, Cantn El Paso, provincia Quillacollo del Dpto. de Cochabamba, con un valor por mt2 de $US 5. TOTAL

VALOR $us. 50.000,00

50.000,00

Inversin en Construcciones

Las inversiones en construcciones para el cultivo de rosas y rea administrativa, requieren infraestructura compuesta por diversos tems de materiales y recursos humanos, supervisada por profesionales del ramo. INVERSION EN CONSTRUCCIONES ITEM 1 CANTIDAD 2 DESCRIPCION Invernaderos sobre 5.738.70 mts2. -Estructura -Construccin de tutorados de madera -Plstico ultravioleta -Tierra vegetal 120.209,60 4.500,00 3.100.00
Captulo: Parte Financiera

VALOR $us.

19.928,16

Construcciones Civiles

92.052,45

Carpintera TOTAL

7.884,77 247.674.98

3 5

Inversiones en Instalaciones

En lo referente al tendido elctrico y a la instalacin sanitaria, necesarios para el funcionamiento de la planta de el cuadro. ROSBOL Ltda. la inversin requerida se muestra en

INVERSION EN INSTALACIONES ELECTRICA Y SANITARIA

ITEM 1

CANTIDAD 1

DESCRIPCION Instalacin Sanitaria

VALOR $us. 3.439,87

Instalacin Elctrica TOTAL

717.90 4.157,77

3 6

Captulo: Parte Financiera

Inversin en Equipo Para la reproduccin de rosas, es necesario contar con equipos especializados cuyas caractersticas estn plasmadas en el cuadro INVERSION EN EQUIPO ITEM CANTIDAD DESCRIPCION VALOR $us. 1 01 EQUIPO FRIGORIFICO E INSTALACION 5.444.46

04

FUMIGADOR MARCA JACTO -Ind. Brasilea de 16 litros

160.82

01

BOMBA SUMERGIBLE C5S46017-T3 Caudal 65 GPM, altura 45 mts. Ind. Americana. potencia 5HP

1.025.19

01

MOTOR SUMERGIBLE 5HP 220/3/50 4" Ind. Americana, incluye 40 mts. de cable sumergible trifsico

1.774.09

BOMBA CENTRIFUGA 5 01 C75DM2-T380-3-50 QTY1, incluye motor elctrico 7 1/2HP 220/380/3/50A Base y Luva 960.00

MANGUERAS 6 108 Marca Parker Ind. Americana Modelo 3981-16


Captulo: Parte Financiera

29.484.00

Dimetro Interno 1" Presin de trabajo 200 PSI para agua Largo 35 mts.

TOTAL

38.248.46

3 7

Inversiones en equipo de Oficina

Debido a que ROSBOL Ltda. Efectuar trabajos administrativos, implementar una que permitir mantener un control adecuado de sus actividades y relaciones con distribuidores, proveedores y de clientes.

INVERSION EN EQUIPO DE OFICINA

ITEM 1

CANTIDAD 01

DESCRIPCION MQUINA DE ESCRIBIR PORTTIL MARCA CANON

VALOR $us.

200.00

01

FAXPHONE 17A CANON

490.00

01

CALCULADORA CANON TOTAL

130.00 820.00

3 8

Captulo: Parte Financiera

Inversin en Muebles y Enseres El equipamiento de muebles para ROSBOL Ltda.

INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES ITEM 1 CANTIDAD 01 DESCRIPCION ESCRITORIO DE 7 GAVETAS EN MADERA ROBLE VALOR $us.

128.00

01

SILLON TAPIZADO

52.00

01

ESTANTE PARA LIBROS DE MADERA ROBLE 155.00 COCINA A GAS MARCA DAKO

01 REFRIGERADOR MARCA CONSUL 12 PIES TOTAL

200.00

01

400.00 935.00

Inversin en Plantines

Los plantines necesarios para el cultivo de rosas, sern adquiridos de la empresa MAKITOMA, la que importa estos de diferentes pases como ser Brasil, Israel o Estados Unidos.

INVERSION EN PLANTINES
Captulo: Parte Financiera

ITEM 1

CANTIDAD 16.848

DESCRIPCION Plantines tipo Madame Ferred TOTAL

VALOR $us. 65.707.20 65.707.20

3 9

Inversin en Activo Diferido

La composicin de las inversiones realizadas y que constituyen el Activo Diferido de ROSBOL Ltda. INVERSION EN ACTIVO DIFERIDO

DESCRIPCION I) ORGANIZACION LEGAL Testimonio de Constitucin Carta poder a gerentes RECSA Honorarios Contador SIVEX

VALOR TOTAL

41.24 35.05 20.62 30.93 100.00

II)

ESTUDIOS EN GENERAL Elaboracin del Proyecto TOTAL 3.500.00 3.727.84

4 0

Captulo: Parte Financiera

Inversin en Activo Circulante

ROSBOL Ltda. elaborar el presupuesto para su funcionamiento durante el periodo de puesta en marcha del proyecto, tiempo en el cual no se percibirn ingresos (16 meses), para tal efecto se abrir una cuenta corriente en el Banco Mercantil. El detalle de los gastos en que se incurrir en ste tiempo es el siguiente:

INVERSION EN ACTIVO CIRCULANTE (expresado en $US) DETALLE Sueldos y Salarios Energa Elctrica Servicios de Comunicacin Suministros de Oficina Gastos Generales de Administracin Total activo circulante por mes Total Activo Circulante por 16 meses
fuente: elaboracin propia

IMPORTE 2.380,00 117.17 50,00 100,00 100,00 2.747,17 43.954,72

4 1

Captulo: Parte Financiera

PLAN DE INVERSIONES Dentro de este acpite resumiremos el detalle de los tres grandes activos: INVERSION DE ACTIVO FIJO INVERSION DE ACTIVO DIFERIDO INVERSION DE ACTIVO CIRCULANTE PLAN DE INVERSIONES DESCRIPCION VALOR $us. INVERSIONES EN ACTIVO FIJO Terreno Equipos de produccin Equipos de oficina Construcciones Instalaciones Muebles y enseres Plantines SUBTOTAL INVERSIONES EN ACTIVO FIJO Imprevistos 10% TOTAL INVERSIONES EN ACTIVO FIJO INVERSIONES DE ACTIVO DIFERIDO Testimonio de Constitucin Carta poder a gerentes RECSA Honorarios Contador SIVEX Elaboracin del Proyecto TOTAL INVERSIONES DE ACTIVO DIFERIDO INVERSION EN ACTIVO CIRCULANTE Capital de operaciones 43.954,72 41.24 35.05 20.62 30.93 100.00 3.500.00 3.727.84 50.000.00 38.248,46 820,00 247.674,98 4.157,77 935,00 65.707,20 407.542,91 40.754.29 448.297.20

10,95 8,37 0,18 54,22 0,91 0,20 14,38 82.17 8.22 90.39

0,01 0,01 0,00 0,01 0,02 0,71 0,75


Captulo: Parte Financiera

8.86

TOTAL INVERSION EN ACTIVO CIRCULANTE GRAN TOTAL

43.954,72 495.979,76

8.86 100.00

4 2

FINANCIAMIENTO

Este punto mostrar el origen del financiamiento que har posible el desarrollo y puesta en marcha de las actividades de ROSBOL Ltda.:

Fuentes de Financiamiento

ROSBOL Ltda. para su funcionamiento, precisa un total de $us. 495.980.- cuyo financiamiento estar compuesto por aportes propios y crdito bancario.

FUENTE Aporte propio Crdito Bancario TOTAL

MONTO 300.000 206.826 506.826

PORCENTAJE 59.19% 40.81% 100%

4 3

Captulo: Parte Financiera

Composicin de las Fuentes de Financiamiento

En ste punto se realizar la distribucin de los recursos mencionados en cuadros anteriores. COMPOSICIN DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO (expresado en $US)
DETALLE APORTE PROPIO ACTIVO FIJO Terreno Equipos de produccin Equipos de oficina Construcciones Instalaciones Muebles y enseres Plantines Imprevistos TOTAL ACTIVO FIJO 50.000,00 0,00 820,00 44.100,95 0,00 935,00 65.707,20 40.754,29 202.317,44 100,00% 0,00% 100,00% 17,81% 0,00% 100,00% 100,00% 100,00% 45,13% 0,00 0,00% 50.000,00 38.248,50 820,00 % CREDITO BANCARIO % TOTAL

38.248,50 100,00% 0,00 203.573,50 0,00%

82,19% 247.674,45 4.157,80 935,00 65.707,20 40.754,29

4.156,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 245.980,00 0,00% 0,00% 0,00%

54,87% 448.297,24

ACTIVO DIFERIDO Organizacin Legal Estudios en General TOTAL ACTIVO DIFERIDO 227,84 3.500,00 100,00% 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 227,84 3.500,00 3.727,84

3.727,84 100,00%

ACTIVO CIRCULANTE Capital de Operaciones TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 43.954,72 100,00% 0,00 0,00 245.980,00 0,00% 0,00% 43.954,72 43.954,72 Captulo: Parte Financiera

43.954,72 100,00% 50,41%

GRAN TOTAL 250.000,00

49,59% 495.979,80

* No se incluye crdito de proveedores debido a que los costos por intereses son altos, y el capital aportado por los socios permite cubrir ms del 50% de la inversin requerida

4 4

Condiciones de la Fuente de Financiamiento Las condiciones establecidas por el organismo que financiar la construccin de las instalaciones de ROSBOL Ltda.

CONDICIONES DEL CREDITO BANCARIO DETALLE 1. Monto del Crdito 2. Plazo 3. Tasa de Inters 4. Periodo de Gracia 5. Forma de Pago 6. Garantas ACTIVO FIJO 206.826 5 aos 16.5% 2 aos Semestral Hipotecaria

Tablas Usuales de Amortizacin de Crditos La tabla de amortizacin del crdito, en la que puede apreciar la forma en que se ir pagando intereses nicamente durante el periodo de gracia y la amortizacin del capital en cuotas iguales a partir del ao 3. TABLA DE AMORTIZACION DEL CREDITO Periodos Cuota del periodo Intereses 16.5% 206.826,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 45.079,50 45.079,50 45.079,50 45.079,50 45.079,50 45.079,50 17.063,15 17.063,15 17.063,15 17.063,15 17.063,15 14.751,80 12.249,76 9.541,31 6.609,40 3.435,62 28.016,36 30.327,71 32.829,75 35.538,20 38.470,10 41.643,88 206.826,00 206.826,00 206.826,00 206.826,00 178.809,64 148.481,93 115.652,19 80.113,99 41.643,88 0,00
Captulo: Parte Financiera

Amortizacin

Saldo

4 5

Estructura Financiera antes de la Puesta en Marcha

En este punto se mostrar a travs de un balance de apertura la estructura financiera de ROSBOL Ltda. , que permitir apreciar en forma objetiva la distribucin del activo y pasivo con que cuenta la empresa en forma previa a la puesta en marcha.

BALANCE DE APERTURA (expresado en Bs.)

ACTIVOS

ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO TOTAL ACTIVOS

54.800.96 448.297.20 3.727.84 506.826.00

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVOS PASIVO A LARGO PLAZO 206.826.00

PATRIMONIO APORTE DE CAPITAL 300.000.00


Captulo: Parte Financiera

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

506.826.00

4 6

CONCEPTO I) FUENTES a) EXTERNAS APORTE PROPIO CREDITO BANCARIO b) INTERNAS DEPRECIACIONES CASTIGO ACTIVO DIFERIDO c) INGRESOS TOTAL FUENTES II) USOS a) INVERSION EN: ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO ACTIVO CIRCULANTE b) AMORTIZACION DE: CREDITO BANCARIO TOTAL USOS SOBRANTE MONETARIO SOBRANTE MONET. ACUMULADO

300.000,00 206.826,00 2.971,16 11.688,65 4.284,98 -33.132,35 -17.158,72 11.688,65 4.284,98 152.943,24 168.916,87 11.688,65 4.284,98 185.488,73 201.462,36 11.688,65 4.284,98 228.670,32 244.643,95 11.688,65 4.284,98 261.602,79 277.576,42

509.797,16

448.297,24 3.727,84 43.954,72 28.016,36 28.016,36 140.900,51 137.559,15 63.157,46 63.157,46 138.304,90 275.864,05 74.008,30 74.008,30 170.635,65 446.499,70 41.643,88 41.643,88 235.932,54 682.432,24

495.979,80 13.817,36 13.817,36

0,00 -17.158,72 -3.341,36

DETALLE I) INGRESOS II) COSTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS COMERCIALIZACION FINANCIERO GASTOS DIFERIDOS III) UTILIDAD O PERDIDA DE LA GESTION

2014 2015 70.545,60 315.614,88 40.500,37 41.660,69 21.542,78 53.339,31 7.508,51 33.545,35 34.126,29 34.126,29 7.516,14 7.516,14 111.194,09 170.187,78 -40.648,49 145.427,10

2016 2017 350.887,68 395.055,36 42.867,41 44.122,38 58.281,91 64.292,52 37.248,08 41.819,43 27.001,55 16.150,71 7.516,14 7.516,14 172.915,09 173.901,18 177.972,59 221.154,18

2018 423.453,60 45.427,58 68.289,91 44.697,70 3.435,62 7.516,14 169.366,95 254.086,65

4 7

Captulo: Parte Financiera

ANEXOS ANEXO 1 Partidas arancelarias Las partidas arancelarias utilizadas en el presente estudio son: Para Estadsticas de Exportacin de Bolivia Las partidas que exporta Bolivia son las siauientes:

0603.11.00.00: Rosas frescas cortadas para ramos o adornos.

0603.12.90.00: cortados

Los dems claveles ramos oadornos, o

frescos,

para

blanqueados,

teidos,

impreanados

preparados de otra forma.

0603.19.90.00: Las dems flores y

capullos, cortados para ramos oadornos, frescos, blanqueados, teidos,

impreanados o preparados de otra forma.

0603.90.00.00: Las dems flores y

capullos, cortados para ramos oadornos, secos, blanqueados, teidos,

impreanados o preparados de otra forma. Para Estadsticas Internacionales (SA 6 2)


0603.11: Rosas frescas cortadas para ramos o adornos. 0603.12: Claveles, cortadas para ramos o adornos, frescos,

blanqueados, teidos, impreanados o preparados de otra forma.

0603.13: Orqudeas, cortadas para ramos o adornos, frescos,

blanqueados, teidos, impreanados o preparados de otra forma.

0603.14:

Crisantemos, cortadas para ramos o adornos,

frescos, blanqueados, teidos, impreanados o preparados de otra forma.

4 8

Captulo: Parte Financiera

0603.19: Las dems flores y capullos cortadas para ramos o

adornos, frescos, blanqueados, teidos, impreanados o

preparados de otra forma.

0603.90: Las dems flores y capullos, cortados para ramos o

adornos, secos, blanqueados, teidos, impreanados o

preparados de otra forma. Nota explicativa de la partida 0603.90 Esta partida comprende no solo las flores y los capullos simplemente cortados, sino tambin las cestas, coronas y artculos similares de flores o capullos, tales como los ramilletes y las flores de ojal. No se tienen en cuenta las materias que forman los accesorios (cestas, cintas, puntillas de papel, etc.), siempre que las cestas, coronas, etc., conserven las caractersticas esenciales de artculos de floristera.

4 9

Captulo: Parte Financiera

ANEXO 2 Aranceles de la Unin Europea (UE) para las flores, procedentes de Bolivia Descripci (NC) PARTIDA n del producto Rosas frescas Claveles frescos Orqudeas frescos Crisantemo s frescos Dems 0603.19 flores frescos Dems 0603.90 flores secas 06039.00.00 Dems flores y capullos 10% 100% 06031.91.00 Gladiolos 8,5%(*) 100% Nomenclatur a UE Descripci n del producto UE Rosas frescas Claveles frescos Orqudeas frescos Crisantem 06031.40.00 os frescos 8,5%(*) 100% Derech o de Aduana

Preferenci a SGP +

0603.11

06031.10.00

8,5%(*)

100%

0603.12

06031.20.00

8,5%(*)

100%

0603.13

06031.30.00

8,5%(*)

100%

0603.14

(*) Del 1 de Enero al 31 de Mayo [8,5%]; del 1 de Junio al 31 de Octubre [12%] y del 1 de Noviembre al 31 de Diciembre [8,5%] Fuente: Export Help Desk Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (enero 2011)
Captulo: Parte Financiera

Todas las partidas analizadas en el estudio se caracterizan por tener distintas tasas arancelarias, sin embargo debido al Sistema General de Preferencias (SG P), instrumento por el cual la UE concede preferencias comerciales a pases en vas de desarrollo, mediante la integracin en el comercio internacional a travs de un acceso ms fcil al mercado Europeo, no se pagan aranceles.

Aranceles de los Estados Unidos de Amrica para las flores y

5 0

capullos frescos o secos, procedentes de Bolivia

PARTIDA 0603.11 0603.12

Descripcin del producto Rosas frescas NANDINA

(NC) Nomenclatura 0603.11 Estados

Descripcin del Rosas producto Claveles

Tarifas 6,80% Claveles en miniatura Otros (6,4%) (spray)

Claveles frescos 0603.12 Unidos de Amrica

0603.13 0603.14 0603.19 0603.90

Orqudeas Crisantemos frescos Dems flores frescos Dems frescos flores

0603.13 0603.14 0603.19 0603.90.00.00

Orqudeas Crisantemos Las dems Las dems

6,40% (3,2%) 6,40% 6,40% 4,00%

Fuente: United States secas International Trade Commission (http://hts.usitc.gov) Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (agosto 2010)

Desde que el "Andean Trade Promotion and Drug Eradication Act" (ATPDEA), fue anulado por diversas razones el 15 de diciembre del ao 2008, el comercio entre los Estados Unidos de Amrica y Bolivia, presenta diversos aranceles entre distintos productos transables, como ser el caso de las flores. Entre todos son las rosas frescas el producto con mayor tasa arancelaria (6,8%), mientras que la menor tasa lo presenta "las dems flores secas" de un 4%.

5 1

Captulo: Parte Financiera

ANEXO 3 Das especiales principales de importancia del comercio de la floricultura Fecha Da festivo Enero 1 Ao nuevo 6 Fiesta de la Epifania 21 Da de la Abuela 22 Da del Abuelo Febrero 14 Da de San Valentin 15 Lunes de rosa 23 Da de los hombres Marzo 1 Festival de primavera 7 Da de la Abuela 8 Da de la mujer 14 Da de la Madre 11 Da de San Patricio 19 Da del Padre 25 Da de la Madre 25 Da de la Independencia Abril 2 Viernes bueno 4 Pascuas 5 Domingo de ramos 23 Da de San Jorge 25 Da de la Revolucion 25 Da de la Liberazion 27 Da de la Liberazion 30 Da de la Reina Mayo 1 Da del Trabajo 3 Da de la Madre 4 Da de la conmemoracion 5 Da de la Liberazion 8 Da de la Liberazion 9 Da de la Madre Pas Internacional GR, ES, FR, DE, FI, IT, SQ, SI, L RO, SE, AT L Internacional DE SI RO BE, FR Internacional UQ, IE UQ, IE Internacional SI GR Internacional Internacional Internacional UQ, ES, RO, GR PT IT SI NL Internacional PT, HU, ES NL NL FR, CZ SI

5 2

Captulo: Parte Financiera

13 23 26 30

Da de la ascencion Pentecostes Da de la Madre Da de la Madre

BE, DE, FR, AT, NL, FI, SE SI, NL, FR, HU, SE, SQ, BE, AT, L DE SE, FR AT, DE, PT, PL DQ HU BE, DE NL Internacional L

3 Corpus Cristi 5 Da del Padre 6 Da del Maestro 13 Da del Padre 15 Publicacin de resultados de 20 Da del Padre examenes finales 23 Da del Padre Julio 24|Semana de la Mujer |FI 1 Agosto 15|Da de la ascension Internacional | Septiembre 1 Primer da de clases 2 Primer da de clases 12 Da del paciente 15 Da de la asuncion 15 Primer da de clases 18 Da del Abuelo Octubre 2 Da del Abuelo 5 San Fleur 14 Da del Maestro 28 Da de la Independencia 31 Halloween Noviembre 1 Da de todos lo Santos 1 Da Memorial 2 Da de todas las almas 11 Da de la Independencia 11 Armistice 14 Da del Padre 21 Da del Abuelo 25 Santa Catarina

L FR, CZ BE, NL SI RO Internacional IT FR, CZ PL CZ Internacional Internacional SI Internacional L BE, UQ SE, FI BE FR, CZ
Captulo: Parte Financiera

5 3

29 Adviento 30 Da de San Andres Diciembre 1 Da de la Independencia 6 San Nicolas 8 La inmaculada concepcion 25/26 Navidad 28 Da de San Steven 31 Vispera de ao nuevo

Internacional UQ, RO T BE, AT, DE, SQ, SI, GR Internacional Internacional UQ, IE Internacional

Fuente: Estudio de Mercado realizado por el CBI, "El mercado de las flores cortadas en la UE" Elaboracin: Instituto Boliviano de Comercio Exterior - IBCE (agosto 2010)

5 4

Captulo: Parte Financiera

ANEXO 4 PUNTOS CRTICOS DE ACCESO A MERCADOS Requisitos Generales de Exportacin Los requisitos aenerales que se deben cumplir para la exportacin de cualquier producto son los siauientes: Factura comercial o Documentos de transporte o Lista de caraa Declaracin del valor en aduana o Seauro de transporte o Documento nico Administrativo (DUA) Requisitos especficos En la mayora de las partidas arancelarias analizadas en el estudio (apartado 1.2 del estudio), los requisitos especficos que presenta las distintas cateaoras de flores (rosas, claveles, orqudeas, crisantemos y dems flores frescas) son las siauientes: CONTROL FITOSANITARIO Productos de produccin ecolgica Sin embargo, para la partida donde se encuentran las dems flores y capullos secos, existe el requisito especfico denominado CITES - Proteccin de especies amenazadas. Acerca del control fitosanitario Las importaciones en la Unin Europea (UE) de plantas, productos veaetales y cualquier otro material capaz de alberaar plaaas (por ejemplo, en productos de madera y contenedores, etc.) pueden estar sujetos a las siauientes medidas de proteccin, sean lo establecido por la Directiva 2000/29/EC 16910/07/2000) (CELEX 32000L0029):
Captulo: Parte Financiera

(DOL-

Suspensin de importacin Certificado fitosanitario y/o el certificado fitosanitario para la reexportacin Inspeccin de Aduanas y revisin de el estado de salud de la planta Registro de importadores

Informacin previa sobre las importaciones Estas medidas fitosanitarias tienen por objeto prevenir la introduccin y/o diseminacin de plantas y organismos nocivos para los vegetables o productos

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vegetables a travs de las fronteras de la UE. Estas medidas, hacen cumplir la Convencin de Proteccin Internacional de plantas (I PPC) - FAO, a la que los Estados miembros forman partes contratantes y que establece las reglas y procedimientos de control bsicas para aseaurar una accin comn y eficaz para proteger los recursos de los pases agrcolas y forestales.

5 6

Captulo: Parte Financiera

ANEXO 5
ANEXO Feria de Flores de Holanda

5 7

Captulo: Parte Financiera

5 8

Captulo: Parte Financiera

5 9

Captulo: Parte Financiera