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FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)


EJERCICIO:200X RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LAS AGUILAS NEGRAS

O ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo 10411 Cuenta Corriente en el Banco de Credito Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 200,000.00

EJERCICIO PERIODO

200,000.00

200,000.00

TOTAL ACTIVO

200,000.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este

E GENERAL" (1)

O PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Inters minoritario PATRIMONIO NETO Capital 5011 Acciones de Abel Quintana Flores (1000 acciones) 5012 Acciones de Jose A. Serna Campos (500 acciones) 5012 Acciones de Miguel A. Delgado Hilares (500 acciones) Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIO PERIODO

200,000.00 100,000.00 50,000.00 50,000.00

200,000.00

mnima requerida para este Formato.

14 50 10 14

RUC: MES: ENERO 2012 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LAS AGUILAS NEGRAS
NUMERO FECHA DE CORRELATIVO EMISION DEL DEL REGISTRO COMPROBANT CODIGO UNIC E DE PAGO O DE LA DOCUMENTO OPERACIN COMPROBANTE DE PAGO FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO(1) O DOCUMENTO

TIPO TABLA (10)

SERIE OCODIGO DE LA DEPENDENCIA ADUANERA (TABLA 119 001 012 045 002 001 047 009

AO DE EMISION LA DUA O DSI

000001 000002 000003 000004 000005 000006 000004

02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 12/01/200x 19/01/200x 27/01/200x 1/10/2012

02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 12/01/200x 19/01/200x 27/01/200x 1/10/2012

01 01 01 01 03 14 01

LIBRO REGISTR
| N DEL COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO N DE INFORMACION DEL PROVEEDOR ORDEN DEL FORMULARIO FISICO O VIRTUAL N DE DOCUMENTO DE IDENTIDAS DUA,DSI O LIQUIDACION DE COBRANZA U OTROS APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON DOCUMENTOS EMITIDOS SOCIAL TIPO (TABLA 2) NUMERO POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CREDITO 001589 001256 013563 001697 001256 056789 222496 06 06 06 06 06 06 06 20452311276 20410312396 20417926632 20102309422 10109877571 20777878777 20410312124 TOTAL PROCERES SRL DIPSA LA CASA DEL ABARROTERO SACOS PLAST S.A ASESOR LEGAL ELECTRO SUR EMSAP

L: LAS AGUILAS NEGRAS

BRO REGISTRO DE COMPRAS

ADQUISICIONES GRABADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRABADAs y/o exportaciones

ADQUISICIONES GRABADASDESTINADAS A OPERACIONES

BASE IMPONIBLE

IGV

BASE IMPONIBLE

IGV

VALOR DE LAS ADQUISICIONE S NO GRABADAS

ISC

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

144,881.36 107,567.80 45,732.20 2,627.12

26,078.64 19,362.20 8,231.80 472.88 5000.00

1,567.80 754.24 S/. 303,130.51 S/.

282.20 135.76 54,563.49 S/. -

IMPORTE TOTAL

N DE COMPROBANT E DE PAGO EMITIDO SUJETO DOMICILIADO (29

CONSTANCIA DE DEPOSITO TIPO DE CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMEN ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NUMERO

FECHA DE EMISION

FECHA

TIPO (TABLA 10)

170,960.00 126,930.00 53,964.00 3,100.00 5,000.00 1,850.00 890.00 S/. 362,694.01

L COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA N DEL COMPROBANT E DE PAGO O DOCUMENTO

SERIE

04/01/2012

04/01/2012 20/01/2012 20/01/2012

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO: Jan-12 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LAS AGUILAS NEGRAS
COMPROBANTE DE PAGO N REG. OP. FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO 07/01/200X 10/01/200X TIPO (TABLA 10) 01 01 N DE SERIE 001 001 NUMERO 000001 000002

001 002

07/01/200X 10/01/200X

PERIODO: RUC:

ENERO DEL 2012

N 20347581911

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

N CORREL. DEL REGISTRO O CDIGO UNICO DE LA OPER.

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO FECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO N SERIE O N DE SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORA

TIPO TABLA 10

NMERO

1/20/2012

12/20/2012

001

001

00001

IGV

N 001 MONTO DEL FONDO FECHA DE ELABORACION

1 3000 1-Apr

DINERO EN EFECTIVO AL MONTO DEL ARQUEO DESCRIPCION BILLETES DE 10 BILLETES DE 20 BILLETES DE 50 BILLETES DE 100 BILLETES DE 200 MONEDAS 5 MONEDAS 2 MONEDAS 1 CANTIDAD 20 50 6 5 4 20 40 20 165

INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 06 06 NMERO 20527928606 20515954164 LA CHINITA SRL COMERCIAL CHOQUE SRL TOTALES APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

CONSORCIO VIRGEN DE FATIMA


INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL TIPO TABLA 2 NMERO

06 06 06 06 06 06 06 06

20164792685 10311690600

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARIA DE CHICMO SAMUEL WASHINGTON ARCE ALEGRIA

TOTALES

IGV

18%

20164792685
10311690600 20527208000 10255716510

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARIA DE CHICMO


SAMUEL WASHINGTON ARCE ALEGRIA PETROCENTRO URUBAMBA E.I.R.L. EDUARDO AGUILAR HERMOZA

10406370122 10075082270 20490132300 10452469915 20526942567 20443308491 20490433172 10406370122

EDISON VICENTE CARDENAS SERNA NELLY RODRIGUEZ CAHUANA MULTISERVICIOS Z&M E.I.R.L. REYNALDO MARQUINA URRUTIA INVERSIONES RAULINS E.I.R.L. RVC GRIFOS S.R.L MULTISERVICIOS F-R-ARIAS E.I.R.L. EDISON VICENTE CARDENAS SERNA

ONTO DEL ARQUEO TOTAL 200 1000 300 500 800 100 80 20

TIPO DE VENTA

VENTA CORRIENTE

DESCUENTO DENTRO DE FACTURA TASA % DESCUENTO

INTERESES

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA 197,374.65

IGV 18% 35,527.44 9,067.21 44,594.65

CONTADO CONTADO 3% 1,314.09 1,314.09 -

50,373.41 247,748.06

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA

IGV Y/O IPM

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANT E DE PAGO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO TABLA 10 SERIE

180,710.36

32,527.87 -

213,238.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

180,710.36

32,527.87

213,238.23

IMPORTE TOTAL 232,902.09 59,440.62 292,342.71

E DE PAGO O DOCUMENTO E MODIFICA N DEL COMPROBANT E DE PAGO O DOCUMENTO

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO V PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN: ARROZ PROMEDIO MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO FECHA 02/01/200X 04/01/200X 05/01/200X 07/01/200X 10/01/200X 5/31/2011 CANTIDAD 650 500 150

ENTRADAS COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO 110.00 71,500.00 110.93 55,466.10 122.88 18,432.20 960 80 30 145,398.31

SALIDAS COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 111.8449 111.8449 111.8449 107,371.06 8,947.59 3,355.35 119,673.99

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO V PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN: AZUCAR RUBIA PROMEDIO MTODO DE VALUACIN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA 02/01/200X 04/01/200X 05/01/200X 07/01/200X 10/01/200X 5/31/2011 CANTIDAD 450 400 140

ENTRADAS

SALIDAS

COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO 100.85 45,381.36 100.00 40,000.00 95.00 13,300.00 350 200 98,681.36

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 99.6781 99.6781 34,887.35 19,935.63 54,822.98

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO V PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN: ACEITE FRIOL PROMEDIO MTODO DE VALUACIN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA 02/01/200X 04/01/200X 05/01/200X 07/01/200X 10/01/200X 5/31/2011 CANTIDAD 350 150

ENTRADAS

SALIDAS

COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO 80.00 28,000.00 80.68 12,101.69 250 75 40,101.69

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 80.2034 80.2034 20,050.85 6,015.25 26,066.10

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO V PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN: FIDEOS PROMEDIO MTODO DE VALUACIN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA 05/01/200X CANTIDAD 400

ENTRADAS

SALIDAS

COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO 35.00 14,000.00 14,000.00

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO -

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO V PERODO:

RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN: BOLSAS DE POLIETILENO PROMEDIO MTODO DE VALUACIN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA 12/01/200X 04/01/200X 5/31/2011 CANTIDAD 200

ENTRADAS

SALIDAS

COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO 13.14 2,627.12 100 2,627.12

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 13.1356 1,313.56 1,313.56

LLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 110.00 71,500.00 110.4053 126,966.10 111.8449 145,398.31 111.8449 38,027.25 111.8449 29,079.66 111.8449 25,724.32 25,724.32

CANTIDAD 650.00 1,150.00 1,300.00 340.00 260.00 230.00

LLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

CANTIDAD 450.00 850.00 990.00 640.00 440.00

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 100.85 45,381.36 100.4487 85,381.36 99.6781 98,681.36 99.6781 63,794.01 99.6781 43,858.38 43,858.38

LLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

CANTIDAD 350.00 500.00 250.00 175.00 -

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 80.00 28,000.00 80.2034 40,101.69 80.2034 20,050.85 80.2034 14,035.59 14,035.59

LLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

CANTIDAD

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 400.00 35.00 14,000.00 14,000.00

LLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

CANTIDAD

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO 200.00 13.14 2,627.12 100.00 13.1356 1,313.56 1,313.56

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "


PERODO: RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LAS AGUILAS NEGRAS


DETALLE DE LA OPERACIN N N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 FECHA FECHA 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 01/01/200X 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 02/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x GLOSA GLOSA Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por el pago de las acciones sucritas Por el pago de las acciones sucritas Por el pago de las acciones sucritas Por el pago de las acciones sucritas Por el pago de las acciones sucritas Por el pago de las acciones sucritas Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias 8 1 1 1 13 1 8 1 3 1 Cod. Libro Cod. Libro 3 N N 1

6 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 12 12 12 12 12 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14

04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x 07/01/200x

Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la emision de letras Por la emision de letras Por la emision de letras Por la emision de letras Por la emision de letras Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por el cobro de las mercaderias Por el cobro de las mercaderias 1 3 14 1 13 1 8 1 1 2 13 1

14 14 15 15 15 15 15 15 15 15 16 16 16 16 16 16 17 17 17 17 18 18 18 18 18 18 18 19 19 19 19 20 20 20 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22

07/01/200x 07/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200x 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 10/01/200X 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200x 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 12/01/200X 16/01/200x 16/01/200x 16/01/200x

Por el cobro de las mercaderias Por el cobro de las mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por el descuento en factura Por el descuento en factura Por el descuento en factura Por el descuento en factura Por el descuento en factura Por el descuento en factura Por el cobro de la factura Por el cobro de la factura Por el cobro de la factura Por el cobro de la factura Por la compra de embases Por la compra de embases Por la compra de embases Por la compra de embases Por la compra de embases Por la compra de embases Por la compra de embases Por el ingreso de almacen Por el ingreso de almacen Por el ingreso de almacen Por el ingreso de almacen Por el pago al proveedro Por el pago al proveedro Por el pago al proveedro Por el pago al proveedro Por el pago al proveedro Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente Por la rebaja concedida al cliente por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido 1 4 1 3 14 1

22 22 22 22 22 23 23 23 23 23 23 23 23 24 24 24 24 24 24 24 24 25 25 25 25 25 26 26 26 26 27 27 27 27 27 28 28 28 28 28 29 29 29 29 29 30 30

16/01/200x 16/01/200x 16/01/200x 16/01/200x 16/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 18/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 22/01/200x 22/01/200x 22/01/200x 22/01/200x 22/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x

por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido por el deascuento obtenido por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial por el cobro de la fectura y descuento especial Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el pago al asesor legal Por el pago al asesor legal Por el pago al asesor legal Por el pago al asesor legal Por el pago al asesor legal Por la provision de gasto por licencia Por la provision de gasto por licencia Por la provision de gasto por licencia Por la provision de gasto por licencia Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por la donacion a la UNAJMA Por la donacion a la UNAJMA Por la donacion a la UNAJMA Por la donacion a la UNAJMA Por la donacion a la UNAJMA Por la emisin de cheques por donacin Por la emisin de cheques por donacin

30 30 30 31 31 31 31 31 31 31 32 32 32 32 32 33 33 33 33 33 33 34 34 34 34 34 35 35 35 35 35 36 36 36 36 36 37 37 37 37 37 37 37 37 38 38 38

25/01/200x 25/01/200x 25/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x

Por la emisin de cheques por donacin Por la emisin de cheques por donacin Por la emisin de cheques por donacin Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se compra acciones de la SOURTHER PERU Se compra acciones de la SOURTHER PERU Se compra acciones de la SOURTHER PERU Se compra acciones de la SOURTHER PERU Se compra acciones de la SOURTHER PERU Se compra acciones de la SOURTHER PERU Por el pago al proveedor Por el pago al proveedor Por el pago al proveedor Por el pago al proveedor Por el pago al proveedor Por compromiso de multa a la SUNAT Por compromiso de multa a la SUNAT Por compromiso de multa a la SUNAT Por compromiso de multa a la SUNAT Por compromiso de multa a la SUNAT Por la cancelacion Por la cancelacion Por la cancelacion Por la cancelacion Por la cancelacion Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por la cancelacion del a factura Por la cancelacion del a factura Por la cancelacion del a factura 1 5

38 38 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 40 40 40 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 41 41 41 42 42 42 42 42 43 43 43 43 43 44 44 44 44

30/01/200x 30/01/200x 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x

Por la cancelacion del a factura Por la cancelacion del a factura Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por el compromiso de la planilla Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por la salida de las bolsas de polietileno Por la salida de las bolsas de polietileno Por la salida de las bolsas de polietileno Por la salida de las bolsas de polietileno Por la salida de las bolsas de polietileno Provision por desvalorizacin de existencias Provision por desvalorizacin de existencias Provision por desvalorizacin de existencias Provision por desvalorizacin de existencias Provision por desvalorizacin de existencias Por el retiro de las mercaderias del Almacen Por el retiro de las mercaderias del Almacen Por el retiro de las mercaderias del Almacen Por el retiro de las mercaderias del Almacen

45 45 45 45 45 45 46 46 46 46 46 46 46 46 47 47 47 47 47 47 48 48 48 48 48 49 49 49 49 49 50 50 50 50 51 51 51

31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x

Por el prestamo a los trabajadores Por el prestamo a los trabajadores Por el prestamo a los trabajadores Por el prestamo a los trabajadores Por el prestamo a los trabajadores Por el prestamo a los trabajadores Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por los gastos de mercado de nueva sucursal Por la amortizacin del gsto Por la amortizacin del gsto Por la amortizacin del gsto Por la amortizacin del gsto Por la amortizacin del gsto Por la amortizacin del gsto Por el deposito del prestamo de cobracaro Por el deposito del prestamo de cobracaro Por el deposito del prestamo de cobracaro Por el deposito del prestamo de cobracaro Por el deposito del prestamo de cobracaro por el pago de los impuestos por el pago de los impuestos por el pago de los impuestos por el pago de los impuestos por el pago de los impuestos Por el costo de ventas Por el costo de ventas Por el costo de ventas Por el costo de ventas Por la distribucion del gasto Por la distribucion del gasto Por la distribucion del gasto

TALLE DE LA OPERACIN N Doc Sustet. N Doc Sustet. CUENTA CUENTA 14 142 1421 50 501 5011 50111 50112 50113 10 104 10411 14 142 1421 001-1589 60 601 6011 40 401 40111 42 421 4212 001-1589 20 201 61 611 13501 42 421 4212 10 104 10411 012-1256 60 601 6011 40

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN DENOMINACIN DENOMINACIN CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES ACCIONISTAS (O SOCIOS) SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS CAPITAL CAPITAL SOCIAL ACCIONES Acciones de Abel Quintana Flores (1000 acciones) Acciones de Jose A. Serna Campos (500 acciones) Acciones de Miguel A. Delgado Hilares (500 acciones) EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuenta Corriente en el Banco de Credito CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES ACCIONISTAS (O SOCIOS) SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS COMPRAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS VARIACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Banco de Credito COMPRAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 19,362.20 107,567.80 170,960.00 144,881.36 26,078.64 144,881.36 200,000.00 DEBE DEBE 200,000.00

401 40111 42 421 4212 012-1256 20 201 61 611 13502 42 421 4212 10 10411 42 423 42 421 4212 012-1256 60 601 6011 40 401 40111 42 421 4212 012-1256 20 201 61 611 42 423 42 421 4212 001-001 12 121 1212 40 401 40111 70 7011 10 101

GOBIERNO CENTRAL IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS VARIACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Banco de Credito CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS LETRAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS COMPRAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS VARIACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS LETRAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR EMITIDAS EN CARTERA TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL IGV - CUENTA PROPIA VENTAS MERCADERAS MANUFACTURADAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA 138,162.25 197,374.65 53,964.00 45,732.20 8,231.80 45,732.20 101,544.00 25,386.00 107,567.80

12 1212 001-002 12 121 1212 40 401 40111 70 7011 74 7411 40 40111 12 1212 10 101 12 121 60 604 40 40111 42 421 4212 26 262 61 614 13503 42 4212 10 104 10411 74 741 7411 40 40111 12 121 1212 42 423 73

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS EMITIDAS EN CARTERA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR EMITIDAS EN CARTERA TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL IGV - CUENTA PROPIA VENTAS MERCADERAS MANUFACTURADAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS TERCEROS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS EMITIDAS EN CARTERA EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR COMPRAS ENVASES Y EMBALAJES TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS ENVASES Y EMBALAJES EMBALAJES VARIACIN DE EXISTENCIAS ENVASES Y EMBALAJES CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS EMITIDAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Banco de Credito DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS TERCEROS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR EMITIDAS EN CARTERA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS LETRAS POR PAGAR DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 101,544.00 400.75 2,226.37 3,100.00 2,627.12 472.88 2,627.12 50,136.88 236.54 1,314.09 51,687.50

731 7311 10 1041 10411 10 1041 10411 74 741 7411 12 1212 63 632 6322 40 4017 40172 42 424 42 424 10 104 10411 64 6434 40 40631 40 40631 10 104 10411 10 1061 77 772 7721 65 659 6591 46 469 46 469

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS EMITIDAS EN CARTERA GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS ASESORIA Y CONSULTORIA LEGAL Y TRIBUTARIA TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IMPUESTO A LA RENTA RENTA DE CUARTA CATEGORA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS HONORARIOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS HONORARIOS POR PAGAR EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Banco de Credito GASTOS POR TRIBUTOS LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Banco de Credito EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO DEPSITOS DE AHORRO INGRESOS FINANCIEROS RENDIMIENTOS GANADOS DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS OTROS GASTOS DE GESTIN OTROS GASTOS DE GESTIN DONACIONES CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,800.00 1,800.00 4,500.00 5,000.00 2,960.62 56,251.77

10 1041 10411 63 636 40 40111 42 421 4212 42 421 4212 10 10411 11 111 11132 46 464 4641 13510 46 464 4641 10 10411 65 659 6592 40 409 40 409 10 1041 10411 33 335 3351 40 40111 42 421 4212 42 4212 10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS SERVICIOS BSICOS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Banco de Credito INVERSIONES FINANCIERAS INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION VALOR RAZONABLE CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Banco de Credito OTROS GASTOS DE GESTIN OTROS GASTOS DE GESTIN SANCIONES ADMINISTRATIVAS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES MUEBLES TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS EMITIDAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,000.00 762.71 4,237.29 3,550.00 3,550.00 25,000.00 25,000.00 2,740.00 417.97 2,322.03

1041 10411 62 621 622 627 40 4017 40173 4031 4032 407 41 411 46 469 4699 41 411 46 4699 10 1041 10411 40 40173 407 4031 4032 407 10 1041 10411 65 659 6591 26 262 69 695 6951 29 2911 29 2911 20 20111

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES REMUNERACIONES OTRAS REMUNERACIONES SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IMPUESTO A LA RENTA RENTA DE QUINTA CATEGORA ESSALUD ONP ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS OTRAS CUENTAS POR PAGAR EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR RENTA DE QUINTA CATEGORA ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES ESSALUD ONP ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS Banco de Credito OTROS GASTOS DE GESTIN OTROS GASTOS DE GESTIN Envases y embalajes ENVASES Y EMBALAJES EMBALAJES COSTO DE VENTAS Gastos por desvalorizacin de existencias Mercaderias DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS MANUFACTURADAS DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS MANUFACTURADAS MERCADERAS COSTO 3,300.00 3,300.00 1,313.56 1,789.08 312.50 4,403.92 6,485.50

14 141 1411 10 104 10411 34 344 34411 40 40111 42 421 4212 68 682 6821 39 392 3921 10 10411 45 451 4511 40 4017 40171 10 10411 69 691 20 2011 94 95 79

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES PERSONAL PRSTAMOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Banco de Credito INTANGIBLES COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO COSTO TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - CUENTA PROPIA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR EMITIDAS VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS COSTO DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS AMORTIZACIN ACUMULADA INTANGIBLES - COSTO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Banco de Credito OBLIGACIONES FINANCIERAS PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES INSTITUCIONES FINANCIERAS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IMPUESTO A LA RENTA RENTA DE TERCERA CATEGORA EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Banco de Credito COSTO DE VENTAS MERCADERAS MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS GASTOS ADMINISTRATIVOS. GASTOS DE VENTAS. CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

13,500.00

6,500.00

1,170.00

6,500.00

120,000.00

4,221.39

211,069.62

10,863.01 16,294.52

HABER HABER CUENTA 14 142 1421 200,000.00 50 501 5011 50111 50112 50113 10 104 10411 200,000.00 60 601 6011 40 401 40111 42 421 4212 170,960.00 20 201 61 611 423 144,881.36 12 121 1212 70 7011 170,960.00 101 74 7411 604 26 262 614

CUENTA 10 11 12 14 20 26 29 33 34 39 40 41 42 45 46 50 60 61 62 63 64 65 68 69 70 73 74 77 79 94 95 Total general

Datos Suma de DEBE 566,050.90 25,000.00 249,062.15 213,500.00 298,181.36 2,627.12 3,300.00 4,237.29 6,500.00 71,108.80 4,403.92 468,738.00 26,812.50 300,808.48 1,313.56 6,485.50 7,322.03 1,800.00 5,050.00 6,500.00 214,369.62

6,501.08

10,863.01 16,294.52 2,516,829.85

741 73 126,930.00 731 7311 1041 63 632 107,567.80 6322 4017 40172 424 64 25,386.00 6434 40631 1061 77 101,544.00 772 7721 65 659 6591 46 469 636 11 53,964.00 111 11132 464 4641 6592 45,732.20 409 33 335 3351 53,964.00 62 621 622 627 40173 4031 30,108.00 4032 407 41 167,266.65 411 4699 6142 69

611 144,881.36 107,567.80 45,732.20 298,181.36

614 1313.56 2,627.12

138,162.25

695 6951 29 2911 20111

7,884.53

141 1411 34

43,802.97

344 34411 68 682 6821 39

1,550.63

392 3921 45 451

50,136.88

4511 40171 691 2011 94 95

3,100.00

79

2,627.12

3,100.00

2,627.12

5,077.20

96,466.80

59,212.39

500.00

4,500.00

4,500.00

1,800.00

1,800.00

1,500.00

1,500.00

1,500.00

2,740.00

2,740.00

25,000.00

25,000.00

3,550.00

3,550.00

5,000.00

5,000.00

1,769.08

4,403.92

312.50

312.5

4,716.42

1,789.08

1,313.56

3,300.00

3,300.00

13,500.00

7,670.00

6,500.00

120,000.00

4,221.39

211,069.62

27,157.53

Suma de HABER 366,844.53 251,689.27 200,000.00 214,369.62 1,313.56 3,300.00

48 38 7

6,500.00 45,611.61 4,403.92 530,372.00 120,000.00 26,812.50 200,000.00 300,808.48

211,069.62 5,077.20 1,500.00 27,157.53

2,516,829.85

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

OPERACIONES BANCARIAS APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL COMERCIAL LAS AGUILAS PROCERES SRL DIPSA SACO PLAST S.A DIPSA COMERCIAL CHINITA Asesor Legal COMERCIAL LAS AGUILAS UNAJMA ELECTRO Y ENSAP SOUTHER PERU SUNAT CAROVI SRL varios varios varios Sr. MANUEL PRADO COBRACARO MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

FECHA DE LA OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

00001 00002 00003 00004 00005 00006 00007 00008 00009 00010 00011 00012 00013 00014 00015 00016 00017 00018 00019 00020

01/01/200X 02/01/200X 04/01/200X 12/01/200X 16/01/200X 18/01/200X 19/01/200X 20/01/200X 22/01/200X 25/01/200X 27/01/200X 29/01/200X 30/01/200X 30/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200X

01 07 07 07 07 01 07 07 03 07 07 07 07 07 07 07 01 07 01

Apertura de cuenta corriente Compra de mercaderia Compra de mercaderia Compra de bolsa polietileno Pago de la Letra Por el cobro del a Factura Por el cobro del a Factura Abono de Intereses a la cuenta Donacion a la UNAJMA Pago de servicio electrico Compra de Acciones Pago de multa Compra de Vitrinas Pago de Remuneraciones Pago de beneficios sociales Prestamos al personal Pago de Honorarios Deposito de cuenta corriente

Pago de Licencia de funcionamiento MP Andahuaylas

AS NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CDIGO

DENOMINACIN

CARGO

ABONO

00001 CH/. N 13501 CH/. N 13502 CH/. N 13503 CH/. N 13504 Deposito en ctacte CH/. N 13505 CH/. N 13506 P/D N8 001 CH/. N 13507 CH/. N 13508 Y 13509 CH/. N 13510 CH/. N 13511 CH/. N 13512 CH/. N 13513 CH/. N 13514 efectivo CH/. N 13516 efectivo 4212 4212 4212 4212 1212 4212 40631 7721 469 4212 4641 409 4212 411 40 1411 4212 45 Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Clientes Emitidas LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Emitidas INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES Emitidas Remuneraciones Tributos PRSTAMOS Emitidas GASTO FINANCIERO

200,000.00 170,960.00 25,386.00 3,100.00 96,466.80 56251.77 4,500.00 1,800.00 1,500.00 1,500.00 2,740.00 25,000.00 3,550.00 5,000.00 4,716.42 1,789.08 13,500.00 6,500.00 120,000.00 377,751.77 366,508.30

SALDO

377,751.77

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

ACREEDOR

200,000.00 29,040.00 3,654.00 554.00 95,912.8 39,661.03 44,161.03 45,961.03 44,461.03 45,961.03 48,701.03 73,701.03 77,251.03 82,251.03 86,967.45 88,756.53 102,256.53 108,756.53 229,040.00

4403.92 312.5

229,040.00

PLANILLA DE REMUNER
CODIGO NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SUELDO BASICO BONIFICAC. ADICIONAL ASIGNAC. FAMILIAR

A B

Rafael Castro Ramrez Pedro Meja Snchez

Gerente General Contador TOTALES

1,850.00 1,500.00 3,350.00

75.00 75.00 150.00

NILLA DE REMUNERACIONES MES DE ENERO DEL 200X


HORAS EXTRAS OTRAS REM TOTAL REMUN. O.N.P 0.13 AFP DESCUENTO JUDICIAL IMPUESTO A LA RENTA

1,200.00 1,250.00 2,450.00

3,125.00 2,825.00 5,950.00

406.25 406.25 375.30 375.30

312.50 312.50

281.40 170.63 452.03

6,485.50 2,327.63 1,769.08 7UIT

37,500.00 6,250.00 43,750.00 25,900.00 17,850.00 2,677.50 223.13 282.50 54.38 38.42 375.30

TOTAL DSCTO.

SUELDO PAGAR

ESSALUD 0.09

TOTAL APORTES

1,000.15 545.93 1,546.08

2,124.85 2,279.07 4,403.92

281.25 254.25 535.50

281.25 254.25 535.50

33,900.00 5,650.00 39,550.00 25,900.00 13,650.00 2,047.50 170.63

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
01/01/200X 02/01/200x 04/01/200x 07/01/200x 10/01/200X 12/01/200X 16/01/200x 18/01/200x 19/01/200x 21/01/200x 22/01/200x 25/01/200x 27/01/200x 29/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200x 31/01/200x 31/01/200x

CODIGO
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

DENOMINACION

N
2 5 8 14 17 20 22 23 25 27 28 30 32 34 36 38 40 41 45 48 49

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
29/01/200x

CODIGO
11 INVERSIONES FINANCIERAS

DENOMINACION

N
33

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC:

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN


07/01/200x 07/01/200x 10/01/200x 10/01/200X 10/01/200X 12/01/200X 18/01/200x

CODIGO
12 12 12 12 12 12 12

DENOMINACION
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

N
13 14 15 16 17 21 23

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
01/01/200X 01/01/200X 31/01/200x

CODIGO
14 14 14

DENOMINACION
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

N
1 2 45

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 31/01/200x 31/01/200x

CODIGO
20 20 20 20 20 MERCADERAS MERCADERAS MERCADERAS MERCADERAS MERCADERAS

DENOMINACION

N
4 7 11 44 50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "

PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN


12/01/200X 31/01/200x

CODIGO
26 26 ENVASES Y EMBALAJES ENVASES Y EMBALAJES

DENOMINACION

N
19 42

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x 31/01/200x

CODIGO
29 29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS

DENOMINACION

N
43 44

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
30/01/200x

CODIGO
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

DENOMINACION

N
37

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
34 INTANGIBLES

DENOMINACION

N
46

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
39

DENOMINACION
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

N
47

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 07/01/200x 10/01/200x 10/01/200X 12/01/200x 12/01/200X 19/01/200x 21/01/200x 21/01/200x 27/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 31/01/200X 31/01/200X 31/01/200x 31/01/200x

CODIGO
40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40

DENOMINACION
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

N
3 6 10 13 15 16 18 21 24 26 27 31 35 36 37 39 41 46 49

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC:

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN


31/01/200X 31/01/200X

CODIGO
41 41

DENOMINACION
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

N
39 40

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
02/01/200x 02/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 05/01/200x 12/01/200x 12/01/200X 16/01/200x 19/01/200x 19/01/200x 27/01/200x 27/01/200x 30/01/200x 30/01/200x 31/01/200x

CODIGO
42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

DENOMINACION
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

N
3 5 6 8 9 9 10 12 12 18 20 22 24 25 31 32 37 38 46

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
25/01/200x

CODIGO
46

DENOMINACION
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

N
29

46 46 46 46 46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

30 33 34 39 40

25/01/200x 29/01/200x 29/01/200x 31/01/200X 31/01/200X

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

DENOMINACION

N
48

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
01/01/200X

CODIGO
50 CAPITAL

DENOMINACION

N
1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 12/01/200x

CODIGO
60 60 60 60 COMPRAS COMPRAS COMPRAS COMPRAS

DENOMINACION

N
3 6 10 18

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
02/01/200x 04/01/200x 05/01/200x 12/01/200X 31/01/200x

CODIGO
61 61 61 61 61 VARIACIN DE EXISTENCIAS VARIACIN DE EXISTENCIAS VARIACIN DE EXISTENCIAS VARIACIN DE EXISTENCIAS VARIACIN DE EXISTENCIAS

DENOMINACION

N
4 7 11 19 42

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200X

CODIGO
62

DENOMINACION
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

N
39

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
19/01/200x 27/01/200x

CODIGO
63 63

DENOMINACION
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

N
24 31

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
21/01/200x

CODIGO
64 GASTOS POR TRIBUTOS

DENOMINACION

N
26

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
25/01/200x 30/01/200x

CODIGO
65 65 OTROS GASTOS DE GESTIN OTROS GASTOS DE GESTIN

DENOMINACION

N
29 35

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
68

DENOMINACION
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

N
47

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x 31/01/200x

CODIGO
69 69 COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTAS

DENOMINACION

N
43 50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
07/01/200x

CODIGO
70 VENTAS

DENOMINACION

N
13

70

VENTAS

15

10/01/200x

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
16/01/200x

CODIGO
73

DENOMINACION
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

N
22

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
10/01/200X 12/01/200X 18/01/200x

CODIGO
74 74 74

DENOMINACION
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

N
16 21 23

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
22/01/200x

CODIGO
77 INGRESOS FINANCIEROS

DENOMINACION

N
28

PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN


31/01/200x

CODIGO
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

DENOMINACION

N
51

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
95 GASTOS DE VENTAS.

DENOMINACION

N
51

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "


PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: FECHA DE LA OPERACIN
31/01/200x

CODIGO
79

DENOMINACION
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

N
51

DETALLE
Por el pago de las acciones sucritas Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por el cobro de las mercaderias Por el cobro de la factura Por el pago al proveedro por el deascuento obtenido por el cobro de la fectura y descuento especial Por el pago al asesor legal Por el pago de la licencia de funcionamiento Por el abono en cuenta corriente de Intereses Por la emisin de cheques por donacin Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Por el pago al proveedor Por la cancelacion Por la cancelacion del a factura Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por el prestamo a los trabajadores Por el deposito del prestamo de cobracaro por el pago de los impuestos

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


200,000.00 170,960.00

138,162.25 50,136.88 3,100.00 96,466.80 56,251.77 4,500.00 1,800.00 1,500.00 1,500.00 2,740.00 25,000.00 3,550.00 5,000.00 4,716.42 4,403.92 13,500.00 120,000.00 4,221.39

Totales Saldo prximo mes

566,050.90 -

341,458.53 224,592.37

DETALLE
Se compra acciones de la SOURTHER PERU

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


25,000.00

Totales Saldo prximo mes

25,000.00 -

25,000.00

DETALLE
Por la venta de mercaderias Por el cobro de las mercaderias Por la venta de mercaderias Por el descuento en factura Por el cobro de la factura Por la rebaja concedida al cliente por el cobro de la fectura y descuento especial

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


197,374.65 138,162.25 51,687.50 1,550.63 50,136.88 2,627.12 59,212.39

Totales Saldo prximo mes

249,062.15 2,627.12

251,689.27 -

DETALLE
Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones Por el pago de las acciones sucritas Por el prestamo a los trabajadores

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


200,000.00 200,000.00 13,500.00

Totales Saldo prximo mes

213,500.00 -

200,000.00 13,500.00

DETALLE
Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el retiro de las mercaderias del Almacen Por el costo de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


144,881.36 107,567.80 45,732.20 3,300.00 211,069.62

Totales Saldo prximo mes

298,181.36 -

214,369.62 83,811.74

DETALLE
Por el ingreso de almacen Por la salida de las bolsas de polietileno

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


2,627.12 1,313.56

Totales Saldo prximo mes

2,627.12 -

1,313.56 1,313.56

DETALLE
Provision por desvalorizacin de existencias Por el retiro de las mercaderias del Almacen

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


3,300.00 3,300.00

Totales Saldo prximo mes

3,300.00 -

3,300.00 -

DETALLE
Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


4,237.29

Totales Saldo prximo mes

4,237.29 -

4,237.29

DETALLE
Por los gastos de mercado de nueva sucusal

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


6,500.00

Totales

6,500.00

Saldo prximo mes

6,500.00

DETALLE
Por la amortizacin del gsto

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


6,500.00

Totales Saldo prximo mes

6,500.00

6,500.00 -

DETALLE
Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la venta de mercaderias Por la venta de mercaderias Por el descuento en factura Por la compra de embases Por la rebaja concedida al cliente Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por la provision de gasto por licencia Por el pago de la licencia de funcionamiento Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Por compromiso de multa a la SUNAT Por la cancelacion Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por el compromiso de la planilla Por la cancelacion de la Planilla obligaciones sociales Por los gastos de mercado de nueva sucusal por el pago de los impuestos

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


26,078.64 19,362.20 8,231.80 30,108.00 7,884.53 236.54 472.88 400.75 500.00 1,800.00 1,800.00 417.97 3,550.00 3,550.00 762.71 1,769.08 4,403.92 1,170.00 4,221.39

Totales Saldo prximo mes

71,108.80 -

45,611.61 25,497.19

DETALLE
Por el compromiso de la planilla Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


4,403.92 4,403.92

Totales Saldo prximo mes

4,403.92 -

4,403.92 -

DETALLE
Por la compra de mercaderias Por la cancelacion de la factura Por la compra de mercaderias Por la cancelacion de la factura Por la emision de letras Por la emision de letras Por la compra de mercaderias Por la cancelacion de la factura Por la cancelacion de la factura Por la compra de embases Por el pago al proveedro por el deascuento obtenido Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Por el pago al asesor legal Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Se pago por concepto de servicios bsicos Enero Por el compromiso de la compra de vitrinas y exibidores Por la cancelacion del a factura Por los gastos de mercado de nueva sucusal

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


170,960.00 170,960.00 126,930.00 25,386.00 101,544.00 101,544.00 53,964.00 53,964.00 53,964.00 3,100.00 3,100.00 101,544.00 4,500.00 4,500.00 2,740.00 2,740.00 5,000.00 5,000.00 7,670.00

Totales Saldo prximo mes

468,738.00 61,634.00

530,372.00 -

DETALLE
Por la donacion a la UNAJMA

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


1,500.00

Por la emisin de cheques por donacin Se compra acciones de la SOURTHER PERU Por el pago al proveedor Por el compromiso de la planilla Por la cancelacion de la Planilla sueldos y descuentos

1,500.00 25,000.00 25,000.00 312.50 4,403.92

Totales Saldo prximo mes

30,903.92 -

26,812.50 4,091.42

DETALLE
Por el deposito del prestamo de cobracaro

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


120,000.00

Totales Saldo prximo mes

120,000.00

120,000.00 -

DETALLE
Por la suscripcion de acciones al incio de Operaciones

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


200,000.00

Totales Saldo prximo mes

200,000.00

200,000.00 -

DETALLE
Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de embases

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


144,881.36 107,567.80 45,732.20 2,627.12

Totales Saldo prximo mes

300,808.48 -

300,808.48

DETALLE
Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el lamacenamiento de la mercaderia Por el ingreso de almacen Por la salida de las bolsas de polietileno

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


144,881.36 107,567.80 45,732.20 2,627.12 1,313.56

Totales Saldo prximo mes

1,313.56 299,494.92

300,808.48 -

DETALLE
Por el compromiso de la planilla

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


6,485.50

Totales Saldo prximo mes

6,485.50 -

6,485.50

DETALLE
Por el compromiso del gasto de Asesor Legal Se pago por concepto de servicios bsicos Enero

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


5,000.00 2,322.03

Totales Saldo prximo mes

7,322.03 -

7,322.03

DETALLE
Por la provision de gasto por licencia

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


1,800.00

Totales Saldo prximo mes

1,800.00 -

1,800.00

DETALLE
Por la donacion a la UNAJMA Por compromiso de multa a la SUNAT

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


1,500.00 3,550.00

Totales Saldo prximo mes

5,050.00 -

5,050.00

DETALLE
Por la amortizacin del gsto

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


6,500.00

Totales Saldo prximo mes

6,500.00 -

6,500.00

DETALLE
Provision por desvalorizacin de existencias Por el costo de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


3,300.00 211,069.62

Totales Saldo prximo mes

214,369.62 -

214,369.62

DETALLE
Por la venta de mercaderias

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


167,266.65

Por la venta de mercaderias

43,802.97

Totales Saldo prximo mes

211,069.62

211,069.62 -

DETALLE
por el deascuento obtenido

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


5,077.20

Totales Saldo prximo mes

5,077.20

5,077.20 -

DETALLE
Por el descuento en factura Por la rebaja concedida al cliente por el cobro de la fectura y descuento especial

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


1,314.09 2,226.37 2,960.62

Totales Saldo prximo mes

6,501.08 -

6,501.08

DETALLE
Por el abono en cuenta corriente de Intereses

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


1,500.00

Totales Saldo prximo mes

1,500.00

1,500.00 -

DETALLE
Por la distribucion del gasto

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


10,863.01

Totales Saldo prximo mes

10,863.01 -

10,863.01

DETALLE
Por la distribucion del gasto

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


16,294.52

16,294.52 -

16,294.52

DETALLE
Por la distribucion del gasto

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE HABER


27,157.53

Totales Saldo prximo mes

43,452.05

43,452.05 -

HOJA DE TRABA
SUMAS DEL MAYOR CTAS 10 11 12 14 20 26 29 33 34 39 40 41 42 45 46 50 60 611 614 62 63 64 65 68 69 70 73 74 77 79 94 95 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES MERCADERAS ENVASES Y EMBALAJES DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CAPITAL COMPRAS MERCADERAS ENVASES Y EMBALAJES GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTIN VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES COSTO DE VENTAS VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS. GASTOS DE VENTAS. 10,863.01 16,294.52 2,516,829.85 6,501.08 6,485.50 7,322.03 1,800.00 6,363.56 6,500.00 214,369.62 300,808.48 26,812.50 71,108.80 4,403.92 468,738.00 NOMBRE DEBE 566,050.90 25,000.00 249,062.15 213,500.00 298,181.36 2,627.12 3,300.00 4,237.29 6,500.00

1313.56

HOJA DE TRABAJO
SUMAS DEL MAYOR HABER 366,844.53 DEUDORA 199,206.37 25,000.00 251,689.27 200,000.00 214,369.62 1,313.56 3,300.00 13,500.00 83,811.74 1,313.56 4,237.29 6,500.00 6,500.00 45,611.61 4,403.92 530,372.00 120,000.00 26,812.50 200,000.00 25,497.19 300,808.48 298,181.36 2,627.12 6,485.50 7,322.03 1,800.00 6,363.56 6,500.00 214,369.62 211,069.62 5,077.20 6,501.08 1,500.00 27,157.53 10,863.01 16,294.52 2,516,829.85 936,373.95 SALDOS ACREEDORA 2,627.12 6,500.00 61,634.00 120,000.00 200,000.00 298,181.36 2,627.12 211,069.62 5,077.20 1,500.00 27,157.53 936,373.95 241,527.15 27,157.53 10,863.01 16,294.52 241,527.15 214,369.62 359,066.15 31,694.97 359,066.15 359,066.15 390,761.12 214,369.62 DEBE AJUSTES HABER ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVOS 199,206.37 25,000.00 13,500.00 83,811.74 1,313.56 4,237.29 6,500.00 25,497.19 PASIVOS 2,627.12 6,500.00 61,634.00 120,000.00 200,000.00 -

919.492 394.068 919.49 394.07 ACTIVO PASIVO

E. RESUL X NATURALEZA GASTOS INGRESOS

E. RESUL X FUNCION GASTOS INGRESOS

300,808.48 83,811.74 2,627.12 6,485.50 7,322.03 1,800.00 6,363.56 6,500.00 214,369.62 211,069.62 5,077.20 6,501.08 11,257.08 17,214.01 335,780.65 304,085.68 31,694.97 335,780.65 304,085.68 249,341.79 249,341.79 217,646.82 31,694.97 249,341.79 1,500.00 6,501.08 1,500.00 211,069.62 5,077.20

gasto VENTAS COSTO VENTAS

ingreso -0.00

28,471.09 28,471.09

BALANCE GENERAL Al 31de Junio del 2012 (Exprsado en Nuevos Soles) 200x ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo Valores Negociables Cuentas por cobrar comerciales - (Nota 6) Otras cuentas por cobrar - (Nota 7) Existencias- (Nota 8) Gastos Pagados por Anticipado - (Nota 9) TOTAL ACTIVO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales a Largo Plazo - (Nota 10) Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - (Nota 11 Inversiones Permanentes - (Nota 12) Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto de depreciacin Acumulada) - (Nota 13) Otras Activos - (Nota 14) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

199,206.37 25,000.00 -2,627.12 13,500.00 85,125.30 320,204.55 6,500.00 -2,262.71

4,237.29

TOTAL ACTIVO

324,441.84

NCE GENERAL e Junio del 2012 o en Nuevos Soles) 200x PASIVOY PATRIMONIO NETO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales - (Nota 15) Otras Cuentas pr Pagar (Nota 16) Parte Corriente de las deudas a Largo Plazo - (Nota 17) TOTAL PASIVO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo - (Nota 18) Ingresos Diferidos - (Nota 19) TOTAL PSIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO

61,634.00 94,502.81 156,136.81 156,136.81

PATRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de Inversin Excedente de Revaluacin Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

200,000.00 31,694.97 168,305.03 324,441.84

10 11 12 14 20 26 29 33 34 39 40 41 42 45 46 50

199206.37 25000 0 13500 83811.74 1313.56 0 4237.29 6500 0 25497.19 0 0 0 0 0 359066.15 31694.97

0 0 2627.12 0 0 0 0 0 0 6500 0 0 61634 120000 0 200000 390761.12

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA


(por el mes terminado el 31 de Junio )

VENTAS NETAS

( - )Descuentos y rebajas concedidas (+)Descuentos y rebajas obtenidas


VENTAS NETAS ( - ) Compras - Mercaderas (+/-) Variacin Mercaderas (+/-) Variacin Envases y Embalajes MARGEN COMERCIAL

211,069.62 6,501.08 5,077.20


209,645.74

300,808.48 83,811.74 2,627.12


4,723.88

( - ) Compras - Suministros (+/-) Variacin - Suministros ( - ) Servicios prestados por terceros


VALOR AGREGADO

7,322.03
12,045.91

( - ) Cargas del Personal ( - )Tributos


EXCEDENTE O INSUF. BRUTO DE EXPLOTACION

6,485.50 1,800.00
20,331.41

( - ) Cargas diversa de Gestin ( - ) Provisiones del Ejercicio ( + ) Ingresos Diversos


RESULTADO DE EXPLOTACIN

6,500.00 1,500.00
25,331.41

( - ) Cargas Excepcionales ( - ) Cargas Financieras ( + ) Ingresos Exceopcionales ( + ) Ingresos Financieros


RESULTADOS ANTES DE PART. E IMPUESTOS

6,363.56

31,694.97

REI del Ejercicio


RESULTADOS ANTES DE PART. E IMPUESTOS

Particip. De Utilidades
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS

Impuesto a la Renta
RESULTADO DEL EJERCICIO

URALEZA