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ventas pronosticadas

enero
$ 140,000.00
febrero
$ 140,000.00
marzo
$ 160,000.00
abril
$ 200,000.00
DATOS DEL BALANCE
EFECTIVO
CLIENTES
de venta de noviembre
de venta de diciembre
inv de mercaderia
proveedores
gastos fijos
depreciacion

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE LOS TRES PRIMEROS MESES


ENERO
$ 52,000.00
$ 123,000.00
$ 105,000.00
50 $ 70,000.00

Inventario Inicial de mercaderias


+ Compra de mercaderias
- Inventario Fianl de mercaderias
= COSTO DE VENTAS 50%
$ 10,000.00
$
$
$
$

36,000.00
80,000.00
52,000.00
45,000.00

$ 15,000.00
$ 5,000.00

compra de mercaderias

$ 123,000.00

ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas
= Costo de ventas 50%
=utilidad bruta en ventas
-gastos fijos
-Gastos de depreciacion
- Gasto Variable 10%
= UTILIDAD OPERACIONAL

$
$
$
$
$
$
$

enero
140,000.00
(70,000.00)
70,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(14,000.00)
41,000.00

$
$
$
$
$
$
$

febrero
140,000.00
(70,000.00)
70,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(14,000.00)
41,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Paso PREVIO: disear la cedula de cobranzas

Ventas de noviembre
Ventas de diciembre
Ventas de enero
Ventas de febrero
Ventas de marzo

POLITICA de CREDITO AL 1ER MES


AL 2DO MES
VENTAS
$
36,000.00 $
$
80,000.00 $
$ 140,000.00
$ 140,000.00
$ 160,000.00
Total por mes
$

60%
40%
enero
36,000.00
48,000.00

84,000.00

Paso PREVIO: disear la cedula de pago a los proveedores

Compras a diciembre

COMPRAS
$
45,000.00 $

enero
45,000.00

Compras a enero
Compras a febrero
Compras a marzo

$
$
$

123,000.00
85,000.00
110,000.00
$

45,000.00

DISEO PRESUPUESTO EFECTIVO


SaldO Inicial
+Entradas por la Operacin del negocio
= Disponible de efectivo

$
$
$

- Salidas opr la operacin del negocio


Pago a proveedores
Gastos fijos
- Gastos Variables 10%
= Total salidas por la operacin del negocio

$
$
$
$

Entradas - salidas de efectivo


Sobrante o faltante con respecto al saldo minimo que es: 10000
SALDO FINAL DE CAJA
PRESTAMO
PAGO DEL PRESTAMO
INTERES
NOS QUEDA SIN CONTAR CON EL SALDO MINIMO 100000

enero
febrero
10,000.00 $ 25,000.00
84,000.00 $ 116,000.00
94,000.00 $ 141,000.00

45,000.00
10,000.00
14,000.00
69,000.00

$ 123,000.00
$ 10,000.00
$ 14,000.00
$ 147,000.00

$
25,000.00 $ (6,000.00)
SOBRANTE
FALTANTE
($ 15,000.00)
$ 16,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$

20,000.00

FEBRERO
$ 105,000.00
$ 85,000.00
$ 120,000.00
$ 70,000.00
$

$
$
$
$
$
$
$

MARZO
ABRIL
$ 120,000.00
$ 110,000.00
$ 150,000.00
$
80,000.00 $ 100,000.00

85,000.00 $

marzo
160,000.00
(80,000.00)
80,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(16,000.00)
49,000.00

$
$
$
$
$
$
$

febrero
$
$

32,000.00
84,000.00 $
$

$ 116,000.00 $

febrero

110,000.00

abril
200,000.00
(100,000.00)
100,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(20,000.00)
65,000.00

marzo

abril

mayo

56,000.00
84,000.00 $ 56,000.00
$ 96,000.00 $ 64,000.00
140,000.00 $ 152,000.00 $ 64,000.00

marzo

abril

mayo

$ 123,000.00
$
$ 123,000.00 $

85,000.00
$ 110,000.00
85,000.00 $ 110,000.00

marzo
abril
$ 14,000.00
$ 22,600.00
$ 140,000.00 $ 152,000.00
$ 154,000.00 $ 174,600.00

$ 85,000.00
$ 10,000.00
$ 16,000.00
$ 111,000.00

$
$
$
$

110,000.00
10,000.00
20,000.00
140,000.00

$ 43,000.00 $
34,600.00
SOBRANTE
SOBRANTE
($ 33,000.00)
($ 24,600.00)
$ 10,000.00 $
10,000.00

$
$

20,000.00
400.00
$ 12,600.00