CENTRO DE FORMACIÓN
M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O

2 Presentación de los emprendedores 1.3 Organigrama.3 6.1 2.1 Definición de las características generales del proyecto 1.5 Determinación del proceso de prestación del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos / Gestión de stock Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnología aplicados en los procesos 35 35 38 39 40 41 5.5 Presentación de la empresa y sus servicios Acciones de promoción Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Acciones de promoción Prescriptores 55 55 56 57 59 61 7.2 2.2 Terrenos. instalaciones 7.3 Datos básicos del proyecto 7 13 13 15 16 2.ÍNDICE 0.1 4.1 Asentamiento previsto y criterios para su elección 7. La comercialización del servicio 6.2 6.1 Definición de los servicios que prestará la empresa 3.2 Factores determinantes de éxito en el sector 29 29 32 4. Actividad de la empresa 3.1 Relación de puestos de trabajo que se van a crear 8.4 6.3 Análisis DAFO 45 45 50 51 6. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa 2.4 4.2 2.2 Organización de recursos y medios técnicos y humanos 8. La localización de la empresa 7.1 6.3 Entorno Entorno Entorno Entorno económico sociocultural normativo tecnológico 21 21 22 23 25 3. Introducción: Modelos de plan de negocio 1. Proceso de prestación del servicio 4.4 Perfil de las personas que se contratará y selección de personal 8. Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación 1.1 Definición del mercado 5. edificios.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento 65 65 66 67 8.3 4. Estructura de dirección y gestión 8. El mercado 5.2 La competencia 5.2 4.5 Formas de contratación 71 71 72 73 74 76 . Recursos humanos 8.

1 Inversión y fondo de maniobra del proyecto 9. Medidas de prevención de riesgos laborales 103 103 104 105 106 11. permisos.12 Ratios del proyecto 9.11 Punto de equilibrio 9. Planificación temporal de la puesta en marcha 115 .2 Financiación del proyecto 9.6 Evolución de los costes fijos 9.9. La innovación 11.3 Política de amortizaciones 9.5 Evolución de los costes variables 9.4 Ingresos por áreas de negocio.4 Forma jurídica elegida para el proyecto Protección jurídica Autorizaciones.10 Previsiones de tesorería 9.1 Elementos innovadores 111 111 12.1 10.8 Cuentas de resultados previsionales 9.3 10.7 Política de circulante 9. Previsión de ventas anuales 9. Plan económico-financiero 9.9 Balances de situación previsionales 9.13 Flujo de caja 9.2 10. etc.14 Rentabilidad del proyecto 79 79 82 83 85 87 88 90 91 93 96 97 98 99 100 10. Aspectos formales del proyecto 10.

Introducción .0.

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técnicos y empresarios. en la dirección: www. Su consulta facilitará la adaptación de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada emprendedor y/o ampliar información sobre conceptos fundamentales en la creación. mostrando un análisis de la viabilidad técnica. claramente diferenciadas. financiera y económica de la futura empresa. con un perfil ficticio. puesta en marcha y consolidación de una empresa. Introducción BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas. que sin sustituir el trabajo específico del emprendedor o de los técnicos. 0.  Relación de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio En la elaboración de esta colección se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposición de emprendedores. La redacción de estos Modelos de Plan de Negocio se configuró a partir de la recreación de un/os promotor/es y su idea empresarial. mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe concreto del proyecto. aplicados de forma práctica sobre una idea empresarial concreta. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma íntegra. estas notas. con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias.bicgalicia.es MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN . A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo. Indicamos la relación de las mismas. Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA. su descripción y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial. para la elaboración del Plan de Negocio. comercial. le facilite información de interés y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. Estos documentos son el resultado de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creación y consolidación de empresas. pero inspirado en las características medias del sector en el que están enmarcados. con el objetivo final de presentar un documento completo.

.Documento con un contenido específico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa.El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. tanto de tipo general como sectorial. El programa permite elaborar y guardar un gran número de proyectos. En el presente Modelo de Plan de Negocio se empleó las.. Cómo aplicarlos. Una vez localizadas podrá consultarlas y seleccionar la información que sea de su interés.Academias de enseñanza − Guía nº 83. • Bic Proyecta y Simula. Cómo aplicarlo.Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes.Documento en el que se recoge información específica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidación de un proyecto... financiación. Cómo aplicarla..Herramienta informática para realizar el plan económico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad. • Guía de Recursos. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólo para la elaboración del plan de negocio.esta guía es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrará respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener más información sobre la cuestión que le interese. Destacamos por su utilidad la relación de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la guía. • Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes. siguientes Guías de Oportunidad de Negocio: − Guía nº 23. como el volumen de mercado en el sector..line • Guía para la Elaboración de un Plan de Negocio... Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos económicos del proyecto (inversión..La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se elabora un plan de negocio.Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opción del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicación.  MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN .• Guías de Oportunidades de Negocio. También podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.Formación on.. la normativa que regula el sector...El usuario deberá buscar en el directorio de Guías de Oportunidades de Negocio aquellas que estén relacionadas directa o indirectamente con su actividad.. Cómo aplicarla. sino como referente para su aplicación práctica en la futura gestión de la empresa. la competencia.. ingresos.Las guías son una colección de trabajos de análisis cualitativo y estadístico sobre diferentes sectores y actividades económicas en Galicia.para incorporarla a su plan de negocio. costes variables y costes fijos) se obtendrá el informe económico y financiero del mismo. Cómo aplicarlas. Su índice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan.

. además de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o más personas.. laborales. Además el programa incluye informes sectoriales. Están concebidos como complemento de las Memofichas ya que. relacionados con la creación. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces. • Manuales Prácticos de la Pyme. Recomendamos especialmente. gestión y consolidación de una empresa..El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en función de la temática de cada uno y de las características de su proyecto. por su interés.  MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN ..Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápida respuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creación. facilitan el acceso a éstas desde una óptica diferente. gestión y consolidación de una empresa.etc. orientada a responder a las necesidades genéricas de información por parte de los usuarios.Compendio de información sobre aspectos legales.Herramienta que facilita la correcta presentación formal de un Plan de Negocio. Cómo aplicarlo. Tras seleccionar los que sean de su interés es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prácticos de las mismas. Cómo aplicarlos. Cómo aplicarlas. puesta en marcha.Documentos basados en las Memofichas sobre temas de interés para la creación. optimiza los resultados de esta herramienta..• Memofichas. • Manual de autoevaluación de la innovación.. el usuario podrá optar por configurar su propio índice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa. • Redactor de Memorias.Desplegando el índice de los Tutoriales el usuario podrá conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos.Documentos que ofrecen información sobre aspectos fundamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enfoque lo más práctico posible.Herramienta informática diseñada para ayudar a las empresas en la correcta implantación y desarrollo de un sistema de Gestión de la Innovación.... financieros.Tras descargar el programa e instalarlo. • Tutoriales de la Pyme.Tras instalar el programa el usuario deberá seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovación en la empresa. la consulta de los ejemplos prácticos que contienen alguno de los Manuales. puesta en marcha. de benchmarking y módulos específicos. Cómo aplicarlo. Cómo aplicarlos.. gestión y consolidación de la empresa. fiscales...

10 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN .Formación para emprendedores y empresarios BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www. gestión y consolidación de una empresa. orientados a emprendedores.bicgalicia. en los que se imparten conocimientos necesarios para la creación. empresarios y técnicos.es oferta una amplia relación de cursos y seminarios presenciales y on-line.

Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación .1.

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y se dirigirá. En cuanto a las temáticas formativas.2. Se situará en un bajo de. Pandora contará con 8 personas en plantilla. ya que los mismos se convertirán en los mejores “vendedores” del buen saber hacer de la empresa. La finalidad de la prestación de estos servicios es mantener a las personas formadas. Adicionalmente contará con formación ocupacional como una alternativa de inserción laboral. si bien contará con clientes particulares con una orientación de complementariedad con la actividad principal de la empresa.1. El factor diferencial de la empresa será su proximidad al mundo empresarial. que desarrollará su actividad como centro de enseñanza. 400 metros cuadrados en la ciudad de Vigo que los emprendedores alquilarán. Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación Definición de las características generales del proyecto Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de un centro de formación en la ciudad de Vigo. cuando éstos sean empresas. - Formación ocupacional. a un público de carácter empresarial. Para la prestación de estos servicios es fundamental el buen hacer del personal. La cartera de servicios de esta empresa es la siguiente: - Formación continua. así como contar con alternativas de formación: formación presencial y formación e. - Apoyo a la formación reglada.learning o una combinación de ambas (blended learning). El perfil de nuestra empresa. es decir. Pandora será una empresa que prestará servicios tanto en sus instalaciones como en las instalaciones de sus clientes. aproximadamente. al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que poder hacer uso. sobre todo. se orientarán hacia materias relacionadas con la gestión empresarial y las TIC aplicadas al diseño gráfico. 1. que permitirá a estas empresas formar a sus empleados. incluidos los emprendedores. será el de una empresa dedicada a favorecer y mejorar las competencias profesionales de las personas trabajadoras. tanto la profesionalidad como el trato humano que éstos dispensen a los clientes. a través de diversos cursos que les permitan reciclarse personal y profesionalmente. siguiendo las reglas establecidas en la normativa autonómica al respecto en la materia. 1. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 13 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .

poniendo en práctica tanto los conocimientos adquiridos en los diversos cursos a los que ha asistido como a través de la experiencia. Con el proyecto pretenden dar un salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal. La primera cuenta con una amplia experiencia en gerencia así como en docencia en diferentes academias de la provincia. el segundo es pedagogo y toda su carrera profesional se desarrolló en ese ámbito. 14 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .Ángeles Gómez y Alejandro Estévez están detrás de esta iniciativa.

Presentación de los emprendedores Los emprendedores del proyecto son Ángeles Gómez y Alejandro Estévez1. De mismo modo cursó el CAP. El perfil de los emprendedores es de carácter técnico y cualificado: - Ángeles es licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales. que renovó cursando el Executive MBA. Ángeles Gómez cuenta con experiencia en el sector. además.2.1. por lo que ésta será su única actividad profesional. Alejandro Estévez cuenta con 7 años de experiencia como pedagogo en diferentes centros de la provincia. 1 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL . - Alejandro es licenciado en pedagogía. ampliando y detallando la información que se indica es este epígrafe. Entiende que este éxito exige una alta dedicación. para completar su formación realizó un Máster en psicosociología. tiene un Máster en Administración y Dirección de empresas. asistieron en los últimos meses a un curso sobre gestión empresarial impartido por Bic Galicia. Los emprendedores aportan conjuntamente experiencias. formación y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida de lo posible el éxito de su iniciativa. así como en gerencia. ya que lleva impartiendo formación más de 7 años. En previsión del inicio de su aventura empresarial. que la acredita como profesora formada. ya que durante cinco años fue gerente de una filial de un conocido grupo empresarial. aficiones. 15 Nota de los autores: los currículos de los promotores deberán adjuntarse como un anexo al Plan de negocio.

- Sindicato/ Asociación. Anuncios en radio. - Otros. Contacto directo con los clientes Personal y estructura organizativa Cartera de servicios Clientes 16 Herramientas de promoción MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL . estará formada por 8 personas.line y blended. on. - Búsqueda de empleo. - Formación ocupacional.learning. Los clientes se estructurarán en: - Responsable de formación. Folletos. Datos básicos del proyecto Cuadro 1. Material promocional.1. - Zona de oficinas La empresa.3. Impartidos en cualquiera de las 3 modalidades siguientes: presencial. en un primer momento. - Zona de espacios comunes.4 Formación permanente y otras actividades de enseñanza Sociedad Limitada Vigo 400 metros cuadrados divididos de la siguiente forma: - Zona de aulas. - Estudiante. Dípticos. incluidos los emprendedores Los servicios que ofrecerá la empresa son cursos de: - Formación continua. Página Web.. - Trabajador. - Apoyo a la formación reglada. Anuncios en prensa.Características básicas de la empresa Definición de la empresa Clasificación Nacional de Actividades Económicas Forma jurídica Localización Instalaciones Centro de enseñanza 80.

070.50 9.00 443.678.221.373.00 549.69 298.96 17 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .762.00 0.44 226.00 91.00 0.086.Cuadro 2.000..480.42 Año 5 0.00 0.05 69.00 0.97 Año 2 0.28 81.74 Año 3 0.00 0.00 130.00 0.39 379.00 0.700.836.00 856.41 Año 4 0.00 738.454.00 90.863.00 636.52 164.585.00 0.00 0.93 58.793.00 0.40 93.33 54.300.000.850.935.00 0.00 0.Resumen de los datos económicos y financieros Concepto Inversión total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsión de ventas Beneficio después de impuestos Tesorería acumulada Año 1 128.955.

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Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa .2.

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son muy negativas: − Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre del 2008: 2.5% sobre la población activa y una tasa de crecimiento del PIB del 1.7%. que sin duda está teniendo un peso importante. Estas tensiones. especialmente en diversos sectores. sólo en parte. como refleja el Instituto Gallego de Estadística. Galicia reproduce a escala autonómica esta situación. En España la situación económica muestra unos indicadores en recesión.8%. como la agricultura. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa 2. Esta situación está derivando en diversas tensiones en el mercado de trabajo. el personal tiene un peso específico en todas las actividades. − Inflación en el momento de elaborar este plan de negocio: 4. pueden ser sofocadas por la afluencia de la inmigración.3%. 2. el concepto de formación como una herramienta necesaria en la capacitación profesional y en la actualización de los mismos. construcción y determinados servicios como la hostelería.4%. con un desempleo del 8. comparativamente con el año 2007.1. hace que los esfuerzos en inversión en formación sean cada vez mayores. − Tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre: 2. Entorno económico La coyuntura económica se esta viendo seriamente afectada por el deterioro que están experimentando los mercados financieros internacionales desde mediados de septiembre y que han supuesto un endurecimiento de las condiciones de financiación. Por otra parte.5%. − Tasa de desempleo: 11. En lo que respecta al sector servicios. como en toda economía avanzada. al tiempo que aumentan las dificultades para localizar determinados perfiles profesionales en las empresas. con cifras de crecimiento que se han reducido progresivamente durante todo el 2008 y que. 21 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .

hacen que las necesidades formativas sean cada vez mayores.500 alumnos. En el ámbito del mercado de particulares. sobre todo.2. Además los cambios tecnológicos en las organizaciones obligan a fomentar de un modo claro este aspecto. bien por decisión del empleador bien por decisión del propio empleado. 22 Del mismo modo. con lo que el nivel de ayuda para este colectivo puede ser igualmente importante. trabajo en red. Esta inestabilidad hace que el empleado busque la formación como un valor más a la hora de fomentar la estabilidad. Entorno sociocultural En este apartado es necesario considerar dos aspectos clave en la parte de cambios en la aptitud social hacia la formación: − Perfil del empleado: La inestabilidad del mercado laboral. o formación: Necesidad de contar con personal capacitado para la realización de estas funciones en la empresa y. la cifra total de alumnos matriculados en las universidades supera los 75. hace que la formación juegue un papel importante para la mayoría de las empresas. el peso de la formación universitaria está creciendo en los últimos años de un modo exponencial.boom. Este cambio implica nuevos elementos y objetivos en el proceso de formación que están muy vinculados con la formación continua.2. etc. − Perfil del responsable de RR. hacen que la movilidad laboral sea cada vez mayor. las nuevas formas de organización del trabajo en las empresas. es decir. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .HH. pese ha haberse superado ya la incorporación de las últimas generaciones del baby . disponer de las aptitudes y actitudes necesarias para ser un valor atractivo en el mercado laboral y la reducción de los períodos de permanencia en las empresas. la tendencia a que el valor no está tanto en disponer de un “buen trabajo para toda la vida” sino en que lo realmente importante es “ser empleable”. así como para la definición de un perfil de carrera en la organización. para fomentar valores como la polivalencia en la propia empresa. teletrabajo. En Galicia. Además el crecimiento de la esta figura en las estructuras organizativas de multitud de empresas.

3. A continuación enunciamos la legislación estatal aplicable en la materia: 1. de 23 de Marzo de 2007.2. especialmente asociaciones empresariales y sindicatos. así como las cuantías cofinanciadas por el Fondo Social Europeo. de la Dirección General del Servicio Público de Empleo Estatal. por el que se regula el subsistema de formación profesional continua. de Presupuestos Generales del Estado para el año 2008. de 1 de agosto. Entorno normativo El papel de la formación ha sido una de las principales políticas de empleo por parte de los últimos gobiernos. Subsistema de formación profesional para el empleo: − Real Decreto 395/2007. En los últimos años se ha gestado un cambio. de 23 de marzo. Financiación: la financiación para formación continua se regula en la ley de presupuestos de cada año.3. del Servicio Público de Empleo Estatal. Disposición adicional vigésimo sexta. Se prescinde con ello de las entidades intermedias. se articula un mecanismo para compensar las cuotas a la Seguridad Social con el coste de las acciones formativas que orienten las empresas a sus trabajadores. por el que se regula el subsistema de formación profesional. por la que se determinan los colectivos y Áreas prioritarias. en toda la formación que se orienta hacia la inserción laboral. 2. Subsistema de formación profesional continua: − Corrección de error del Real Decreto 1046/2003. dejando el paso el FORCEM a la Fundación Tripartita para el Empleo. dando la posibilidad a las pymes de satisfacer automáticamente sus necesidades formativas. − Resolución de 14 de agosto de 2007. por la que se publica el cuestionario de evaluación de calidad. por la que se desarrolla parcialmente el Real Decreto 395/2007. 4. de 27 de julio. 23 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . Financiación de la formación profesional para el empleo. en las acciones de formación de demanda correspondientes al ejercicio 2007. para el año 2008: − Ley 51/2007. Al mismo tiempo. Obviamente no se escapa el papel que tienen los interlocutores sociales. de 26 de diciembre. el peso de la Consellería de Traballo es importante. Concretamente. Aquí se definen una serie de titulaciones homologadas y es necesario atender a una serie de especificaciones para poder acreditar aulas y disponer de formadores cualificados (que necesariamente deben haber superado un curso de “formador de formadores”). Por otra parte. Acciones de formación en la empresa: − Orden TAS/2307/2007. − Resolución de 22 de noviembre de 2007. por el que se regula el subsistema de formación profesional para el empleo.

− Orden TAS/397/2006. por el que se regula el Subsistema de Formación Profesional Continua. La cofinanciación de las acciones de formación continua se determinará anualmente por Resolución del Servicio Público de Empleo Estatal. de 26 de septiembre. en desarrollo del Real Decreto 1046/2003. de 8 de febrero. incluidos los permisos individuales de formación. correspondientes al ejercicio del año 2008. de 13 de febrero. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas. en desarrollo del Real Decreto 1046/2003. incluidos los permisos individuales de formación. − Orden TAS/2866/2004. − Orden de 9 de junio de 2008. por la que se modifica la Orden TAS/500/2004. por la que se modifica la Orden TAS/500/2004. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas.− Orden TAS/500/2004. de 1 de agosto. de 23 de marzo. por la que se hace pública la ampliación del importe existente para la concesión de ayudas destinadas a la programación de cursos del Plan nacional de formación e inserción profesional en la Comunidad Autónoma de Galicia para 2008. de 13 de febrero. cofinanciadas por el Fondo Social Europeo para el ejercicio de 2008. incluidos los permisos individuales de formación. La normativa autonómica aplicable es la siguiente: − Orden de 3 de diciembre de 2007. dirigidas a personas trabajadoras ocupadas. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas. de ámbito autonómico. por el que se regula el subsistema de formación profesional para el empleo. en materia de acciones de apoyo y acompañamiento a la formación y se establecen las bases reguladoras para la concesión de subvenciones públicas destinadas a su financiación. de 9 de agosto. por la que se desarrolla el Real decreto 395/2007. − Orden de 6 de noviembre de 2008 por la que se aprueba la convocatoria para la concesión de subvenciones públicas destinadas a la realización de acciones de apoyo y acompañamiento a la formación. por la que se establece la convocatoria pública para la programación de cursos del Plan nacional de formación e inserción profesional para la Comunidad Autónoma de Galicia correspondiente al ejercicio 2008 (DOG nº 237 de 10 de diciembre de 2007). de 13 de febrero. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . por el que se regula el Subsistema de Formación Profesional Continua. convocadas por la Orden de 3 de diciembre de 2007. 24 − Orden de 12 de marzo de 2008 por la que se establecen las bases reguladoras y se procede a la convocatoria pública de subvenciones para la programación de acciones formativas. de 1 de agosto. en aplicación de la Orden TIN/2805/2008.

4. térmica.… serán fundamentales para obtener un máximo aprovechamiento de la misma y poder realizar sesiones intensas de formación. acústica. 25 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . sin un coste explicito y sobre las cuales se pueden realizar las mismas cuestiones pero sin pagar licencias. − Servicios. En cuanto a la tecnología. En este ámbito los cambios son más importantes. donde estarían elementos como la programación informática de cursos.. − Contenidos. etc. elementos de comunicaciones o soporte para la Web. en los últimos años se ha tenido acceso a herramientas de código abierto. los factores de aislamiento de la sala. etc. que requería de una fuerte inversión en grandes plataformas de teleformación como Saba. muy extendidas y con una comunidad de usuarios importante. lumínica.learning. vinculados a la actividad formativa tradicional y bajo los que se desarrollarán las temáticas del propio curso. A continuación se indican algunas herramientas.2. se suelen indicar tres grandes elementos de visualización de la empresa: − Tecnología. Learning Space. el desarrollo o personalización de plataformas de teleformación e incluso algún hardware si éste fuese necesario. Desde el punto de vista del mercado del e-learning. Entorno tecnológico Los cambios tecnológicos tienen una incidencia importante a la hora de considerar el peso que puede tener en la temática de e. lo que permite disponer de los módulos necesarios en buena medida ya desarrollados: − Moodle − ILIAS − Atutor − Claroline Al mismo tiempo. con actividades como la tutorización de los cursos. consultoría. y pueden hacer que los materiales realizados tengan una vida muy corta por obsolescencia tecnológica. si bien hace algunos años disponer de una plataforma de teleformación era un producto caro.

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La actividad de la empresa .3.

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Dado la tipología de clientes a los que vamos a llegar. venta de productos desarrollados. que incluirá. A esto habrá que añadir otro tipo de ingresos que se obtendrán gracias a la actividad residual de cesión de instalaciones. podríamos disponer un objetivo adicional.… • Marketing: técnicas de venta. La actividad de la empresa 3. • Calidad: políticas de calidad. − Tipología de impartición: presencial. entre otras. sistemas de gestión de calidad en la empresa.learning. − Formación on. ya que permite trabajar en un medio sin limitaciones geográficas. normativa. 3. especialmente desde el punto de vista de ampliación de mercado.line. gestión de ventas.… 29 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . A continuación definimos los tipos de cursos que impartiremos: − Formación continua: se trata de formación de corte horizontal. on. gestión de la red comercial. Definición de los servicios que realizará la empresa Los servios ofertados por la academia son de formación. nos encontraremos con dos aspectos a definir previamente: − Tipología de actividad formativa: apoyo a la formación reglada. Aunque. 2.… • Medioambiente: políticas de gestión medioambiental en la empresa. que será una combinación de las dos alternativas anteriores. Se impartirá formación en las siguientes áreas: 1. en la que se podrá aumentar el número de participantes. − Formación blended. Ofimática y Prevención de Riesgos Laborales. La utilización de la formación on-line o del blended learning tiene un objetivo claro: dar apoyo a la formación continua para trabajadores en activo. principalmente. La clasificación de la formación viene determinada por las distintas modalidades de impartición: − Formación presencial.line y blended learning. buenas prácticas. certificaciones.1. normativa. certificaciones. Resto de formación continua. las siguientes temáticas: • CAD. formación para la inserción profesional y formación continua para trabajadores. que requieren una oferta formativa específica. etc. fidelización de clientes. y la modalidad de impartición de la formación.

000 horas 2. Cálculo.learning tienen unas dificultades mayores que los cursos presenciales.line (1. al menos. tanto de infraestructuras. gestión de conflictos. − Apoyo a la formación reglada: entre los cursos impartidos destacan los siguientes: 1. finanzas para no financieros. en función de los recursos disponibles en la empresa en cada momento. La capacidad máxima del primer año se detalla en la siguiente tabla: 30 Cuadro 3. mantenimiento de la plataforma y labores de asistencia a usuarios) − para realizar una estimación media asignamos unas 20 horas en formato e. Técnico auxiliar en diseño gráfico. 2. la limitación estará en el número de horas disponible para la impartición de formación.learning. Diseño gráfico. En estos cursos debemos tener en cuenta que: − Son necesarias. Considerando que por las dimensiones de la empresa se contará con 3 aulas de formación..000 horas año) Formación on. En este apartado también determinaremos la capacidad máxima de prestación de servicios. Los cursos en formato e. como materiales y humanos. Infografista de prensa. negociación. mientras que solamente media jornada de una persona será necesaria para las labores de establecimiento de conexiones. 3. − Formación ocupacional: entre los cursos impartidos destacan los siguientes: 1.line y blended learning.Determinación de la capacidad máxima de la empresa Año 1 Producto/ servicio Formación presencial 3 Aulas (2. Lo fundamental en cuanto a limitación de la capacidad será el peso de las infraestructuras. • Gestión de personas: liderazgo. productos MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . 2. 27 horas de trabajo por hora del curso (se estima que tanto el efecto experiencia como el trabajar con una propuesta estética similar para la mayoría de cursos pueden hacer que esta tasa sea posible.5 personas) Horas máximo año (horas) 6.• Finanzas: nuevo Plan General Contable.… • Imposición: IVA.700 horas 5 cursos Capacidad máx. On. IRPF e Impuesto de Sociedades.… 3. Álgebra.

36% 13.38% Año 2 3.50% Año 5 3.15% 3.35% 25.35% 18.92% Año 3 3.44% 35.23% 2.30% 31 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .10% 2.53% 38.03% 24.03% 23.70% 24.47% 14.15% 19..13% 18.65% 16.Cuadro 4.74% 37.46% 2.64% 25.16% 37.line y blended learning Otros 3.24% 12.08% 19.31% 36.Participación en ventas de cada una de las líneas Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua on.15% 11.70% Año 4 3.07% 19.67% 2.

Cuadro 5.) Rotación de actividades formativas y amplia gama de actividades Personal cualificado Instalaciones Marca Posición del FCE 6 Posición de proyecto 5 Mejor competidor Centros de formación 5 4 3 2 1 1 3 2 4 6 Centros de formación Centros de formación Academias Academias Centros de formación 32 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .3. Oferta de servicios para la empresa (financiación.2.. Factores determinantes de éxito en el sector Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de éxito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Se ha tratado además. e-learning.Factores de éxito Factor de Éxito Capital relacional (entidades y empresas con las que se puede realizar cambios en la oferta). etc. de hacer una estimación de la posición que el proyecto que nos ocupa detentará en relación con la competencia directa.

4. El proceso de prestación del servicio .

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Si el cliente. El proceso de prestación del servicio 4. asociaciones empresariales. son acciones que deben abarcar un número mayor de alumnos. Además será necesario identificar con qué tipo de subvención puede financiarse cada actividad. Determinación del proceso de prestación del servicio El proceso nace por medio de la identificación de necesidades formativas. En este caso se apunta como fundamental: las personas/ colaboradores con los que se podría impartir buena parte de estas acciones. Para ello se cuenta como input fundamental con estas necesidades.learning. - Opción sectorial: son las entidades intermedias (sindicatos. o si se cuenta con evidencias de que el curso se pueda llenar en el caso de clientes particulares. En esta fase. 4. sino que en algún caso pueden desarrollarse en instalaciones del propio cliente. pero también debe contarse con los recursos con los que cuenta la empresa. Para ello habrá que definir objetivos. metodología. que es la clave y la realmente visible para el alumnado. se programa la acción.1. 35 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . carga horaria. los contenidos ya desarrollados y la tecnología o la existencia de ciertos módulos en formato e. los conocimientos existentes en la organización y en estas personas. programa. Aunque la empresa deba transmitir la imagen de que buena parte del desarrollo es una propuesta ad-hoc para el cliente (fundamentalmente cuanto se trata de empresa o agrupación de empresas) lo fundamental será contar con recursos que puedan facilitar esta labor. Este proceso puede ocurrir de varias maneras: - Opción individual: el propio alumno identifica estas necesidades formativas y decide matricularse en determinadas acciones para tratar de solventarlas. modalidad de impartición y lugar para realizarlo. - Opción organizacional: son las empresas quienes definen las necesidades formativas que tiene su personal y quienes se encargan de buscar alternativas para solventarlas. La siguiente fase será la impartición de la acción formativa. Obviamente no todas las actividades formativas tienen porque desarrollarse en las instalaciones de la empresa. el profesor tendrá un papel determinante en el desarrollo de las actividades formativas.) quienes identifican una serie de necesidades formativas. empresa o agrupación. etc. Suelen hacer una oferta menos específica ya que. En base a esto se definen una serie de acciones formativas. acepta la propuesta. en general. requisitos para los participantes.

Programación 4.. el contar con ayuda y con los documentos claramente definidos. ayudar en este proceso puede ser una herramienta de fidelización importante (para el responsable de formación de un sindicato o de una organización empresarial.Diseño de la acción formativa 3.Impartición del curso 5..Finalizado el curso se procederá a un proceso de evaluación del mismo. donde el profesor y los propios alumnos identificarán los apartados más y menos valiosos del curso.Necesidades formativas 2. Dado que buena parte de las acciones formativas se desarrollarán con algún tipo de ayuda. será determinante el realizar o ayudar al cliente en las actividades de justificación. 36 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO .. puede ser un aspecto determinante a la hora de volver a contar con la empresa para futuras ediciones).Evaluación 6.-Justificación.. 1.. En el caso de que la entidad no sea la encargada de realizar esta justificación. si procede Se describe a continuación el flujo del proceso de prestación del servicio. Se realizará un ejercicio de evaluación y definición de mejoras para una futura impartición del mismo curso.

Control de la formación Registro de actividades de formación 37 FIN Na elaboración deste apartado do plan de negocio. Introdución: modelos de plan de negocio] MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . traballouse co procedemento de calidade Deseño e programación de actividades formativas. [Máis información na epígrafe 0.Cuadro 6. Diseño de la acción formativa Diseño de la acción formativa No Ok? Si 3.Flujograma del proceso de prestación del servicio 1.. Revisión de la acción formativa diseñada No Ok? Si 4. Planificación de las acciones formativas a diseñar Planificación anual de acciones formativas 2.

y tratar de rentabilizar esta inversión.000 €) - Sistema de vigilancia (coste anual: 100 €) - Formadores para el desarrollo de las acciones.learning es muy elevado. Es frecuente en el desarrollo de la actividad formativa en formación continua. pero con una mayor precisión en su respuesta. • Pago por número de alumnos matriculados. Se trata de personas con menores necesidades en materia de comunicación. un perfil más técnico y con la necesidad de contar con un buen conocimiento de la materia. Obviamente este peso obliga a las empresas a rentabilizar este modelo de desarrollo. Estos intercambios pueden retribuirse a través de varios conceptos: • Pago por la licencia de uso del curso. En nuestro caso se ha identificado un ratio de 27 horas de desarrollo por 1 hora de curso. y por tanto. - Formadores para la tutorización de las actividades. En este caso.2. el tratar de contar con un mercado donde se puedan “intercambiar” los cursos será un aspecto determinante para contar con una oferta adecuada. ya que se puede contar con personal con experiencia sobre algún aspecto esencial en cada actividad. En este caso el coste de externalización será por hora de sesión impartida. Subcontrataciones Se subcontratarán las siguientes actividades: - Asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual: 150 €) - Servicio de prevención de riesgos laborales (coste anual: 1. • Intercambio de cursos. con un coste que rondará los 50 €/ hora para las especialidades de prevención de riesgos y ofimática y de 60 €/ hora para el resto de especialidades. 38 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . esto solo es posible consiguiendo un elevado número de alumnos que se puedan matricular en el mismo. se considera que deberá haber un coste variable para la formación blended learning de un 30% (que servirá para pagar las sesiones presenciales y las tutorías). - Desarrollo de cursos en formato e.learning: el desarrollo de un curso en formato e.4. • Pago por el desarrollo del curso. Por tanto.

obviamente. Por tanto. bolígrafos.3.) que. tendrán un coste mayor a medida que aumenta la actividad de la empresa. carpetas.4. Realmente lo que se ofrecen son conocimientos y la capacidad de transmitirlos en una experiencia de aprendizaje. etc. el único elemento que podríamos considerar como aprovisionamiento es el consumo de material fungible (folios. 39 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . Aprovisionamientos y gestión de stocks La gran ventaja de este tipo de empresas es que no tienen grandes necesidades en materia de aprovisionamientos.

Pandora seguirá el procedimiento establecido para conocer y gestionar esta satisfacción. [Más información en el epígrafe 0. En la parte de formación e-learning.) para garantizar el acceso del alumno al material formativo. para poder conocer la capacidad de nuestra organización para satisfacer las expectativas y requisitos de los mismos. Sería tradicionalmente el responsable de formación en la empresa. donde los principales prescriptores son los propios clientes. de conexión a Internet. ayudas en la consecución de las subvenciones. que espera que el tiempo invertido en la formación no sólo sea una herramienta de capacitación. para garantizar que el curso se encuentra completo y con arreglo al guión previamente definido para el mismo. se trabajó con el Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestión de las Micropymes: Gestión de la Satisfacción del Cliente. aquella persona que toma la decisión de contar con la empresa para el desarrollo de estas actividades formativas. sino que los materiales formativos sean adecuados y tener una experiencia agradable con el formador del curso. y en que el consumidor del servicio esté medianamente satisfecho. En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. Dada la importancia de la satisfacción final del cliente en un sector como el de la formación. 40 Por otra parte existirá un sistema de revisión de los cursos tanto por parte de programadores como por parte de tutores. así como la utilización de la citada información. el procedimiento será doble ya que debe atenderse al cliente y al consumidor final del servicio. En cuanto al consumidor se entiende que será el alumno del curso. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . la idea será contar con un mecanismo de pruebas de funcionamiento de la plataforma con diversos entornos (distintas versiones de navegadores. Para este cliente lo básico será contar con una oferta formativa amplia. Entendemos por cliente.4. Procedimientos y controles de calidad En el caso del Centro. de equipos.4. etc. se estimulará la participación de los clientes en la cumplimentación de formularios de encuesta de calidad de servicios. El proceso englobará todas las actividades asociadas a la obtención de la información sobre la satisfacción/ insatisfacción de los clientes. Además de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamación a disposición de los clientes. ya que no siempre tienen que coincidir. con ayudas en el proceso de financiación del producto.

Además. 41 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . el último gran avance tecnológico en la formación es precisamente el contar con la posibilidad de formarse sin el apoyo presencial del formador (formación on. videos. Niveles de tecnología aplicados en los procesos Se contará con la dotación de equipamientos necesaria para que el alumnado se pueda encontrar en un escenario cómodo y el formador pueda apoyar su formación con diversos materiales multimedia (presentaciones. No obstante. ya sea en la propia gestión de contenidos formativos presenciales.line). también hay que tener en cuenta la adaptación de dicho conocimiento al nuevo medio.actividad tradicional en la formación .). sin duda. etc. audio. Esto supone notables ventajas pero. también un aspecto diferente en la dinámica de una entidad relacionada con la formación.de la vertiente tecnológica.5.4. Será determinante separar la gestión de contenidos . ya sea en la plataforma de teleformación.

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El mercado .5.

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126 34.333 66.825 51.39 40.511 45.68% 15.262 18.025 131.29 30.1.989 39..818 55.716 44.13% 14.039 X 100% % Galicia 0.363 372.36% 45 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO .49 50.94% 12.753 34. Tal y como se puede ver en la siguiente tabla (distribución de los ocupados en Galicia) las cifras son muy importantes y el mercado es amplio.335 61.39% 7. Características y tamaño del mercado Dado que la mayor parte de nuestro mercado lo constituirán los trabajadores podemos afirmar que las previsiones de crecimiento en este sector no son reducidas.209 26.1.53% 13. El mercado En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio.676 471. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 5. se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de mercado.561 46.671 124.19 20.153 59.575 71.158 117.01% 1.65% 8.Distribución de los ocupados en Galicia TRABAJADORES EN GENERAL Mujer No consta 16.627 1.403 65.44 45.87% No consta sexo 0 0 0 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X X Nº afiliados Galicia 124 13.268 58.996 22. Cuadro 7. 5.936 68.1.450 59.58% X 9.932 55. [Más información en el epígrafe 0. Definición del mercado 5.215 X 79.397 42.947 29.714 106.25% 4.54 55.64 >= 65 Nº afiliados en Galicia % en Galicia 54 3.59 60.282 1.84% 0.258 40.909 3.34 35.24 25.13% Hombre 70 9.

750 5.135 2006 17.046 2.Algunos datos del mercado Cursos terminados 2004 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 1.526 532 318 286 390 2005 1. el peso de las mismas siga creciendo.170 2.132 5.216 2005 15.758 5.344 2005 16. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO .027 2.294 5. se trata de un mercado en crecimiento. No obstante se puede comprobar como dichas actividades tienen una tendencia creciente en los últimos años.555 4.181 2.991 4.Considerando el tamaño de mercado aportado para la formación continua (según datos de la propia Fundación Tripartita).587 482 305 244 556 Alumnos participantes 2004 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 15.607 3.404 6.710 Previsiblemente el crecimiento será mayor en el mercado de la formación continua.629 4. Cuadro 8. donde el peso de los agentes sociales es mayor.706 5.116 4. Además.991 2.421 3.247 3. la presión por parte de algunos agentes sociales implicados (representantes empresariales y sindicatos) en el crecimiento de estas partidas hace que.340 3.160 2.399 3. Posiblemente el hecho de que la formación ocupacional se considere como política de lucha contra el desempleo puede hacerla más anticíclica.526 6..510 493 309 308 400 2006 1. en buena medida.238 5.586 3.825 Alumnos formados 2004 46 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 15.252 2006 17.

− Asociación sectorial o sindicato de trabajadores: Se trata de entes que se encargan de gestionar planes de formación y. el actual sistema ayudas para la recuperación de la inversión en formación continua hace que las bases de cotización de los trabajadores que no se consuman pierdan su capacidad de financiar la formación. − criterio geográfico Al establecer las características de los mismos tenemos que tener en cuenta la diferenciación de la que hablamos anteriormente. con las que se llegará a distintos acuerdos: venta de cursos de formación. cesión de instalaciones. al aumentar en su tamaño. deberemos tener en cuenta dos aspectos: − demandantes de formación o situación laboral en la que se encuentren. nos encontramos con el siguiente público objetivo para la empresa: − Responsable de formación (o de recursos humanos) en la empresa: Se tratará de empresas que cuenten con una determinada capacidad y que gestionen un plan de formación. Por otra parte. Obviamente las empresas más grandes podrán ser interesantes. cliente y consumidor final.…) son elementos que constituyen un aumento en las necesidades formativas. − Empresas de la competencia.1.Los cambios que se producen en el mercado de trabajo (movilidad de los trabajadores entre empresas. 5. lo que constituye un claro ejemplo de fomento de este tipo de demandas. si bien en muchos casos ya tienen proveedores a los que suelen ser fieles. Teniendo como base la definición dada de consumidor final. distinguimos: 47 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . del peso de la mano de obra extranjera en nuestras empresas. En este caso el responsable tiene un comportamiento parecido al responsable de formación. etc.2 Características de los clientes A la hora de establecer la tipología de los “clientes” de nuestro centro. Teniendo como base la definición de cliente establecida anteriormente. aumento de la tasa de actividad. a menudo. pero con un peso mayor en la parte de ayuda en la justificación de las acciones. ya que esta actividad. tiene un peso mayor. se encuentran con que necesitan de una oferta formativa existente y que pueden tener un peso importante en la facturación de nuestra empresa. El principal problema que tienen es que se trata de formación que se concentra en las épocas de mayor dificultad (mayor concentración de profesionales).

Por otra parte. Cuadro 9. será necesario trabajar sobre esta fase para contar con un perfil laboralmente interesante. Dado que habitualmente pueden realizarse labores de selección de alumnos. al margen de que puede ser una actividad para desestacionalizar a la empresa. -) + + = + = MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . Será.. Generalmente es un público joven y con una trayectoria profesional relativamente corta. Se trata de un perfil complicado ya que raramente se fideliza: busca un apoyo puntual en la academia.− Trabajador: El objetivo es llegar al mismo. busca lograr el apoyo necesario para lograr el aprobado en el curso que está cursando. − Estudiante: El público es otro y. − Búsqueda de empleo: Se trata de un perfil que busca una cualificación con el objetivo de alcanzar una inserción laboral. 48 En cuanto al criterio geográfico. el contar con empresas de referencia puede ser una labor que facilite el objetivo de este alumno y. la demanda de este tipo de cursos. puede ser un público interesante ya que puede suponer un refuerzo de la percepción de calidad de la academia. +. Muchas veces es necesario disponer de acciones formativas ya programadas y de las que la empresa igual no tiene conocimiento. fundamental definir un perfil que facilite su inserción profesional. En todo caso. por tanto. Obviamente no son frecuentes desplazamientos muy largos en el proceso formativo.Estructura de los clientes y tendencia Cliente Responsable de formación Sindicato/ Asociación Trabajador Estudiante Búsqueda de empleo Otros clientes % Ventas 35% 20% 3% 8% 29% 5% Tendencia (=. fundamentalmente. por tanto. Se trata por tanto de una persona que busca fundamentalmente capacitarse para mejorar su empleabilidad. la empresa podrá contar con clientes de su entorno laboral más próximo y con clientes de un área más amplia. pero sí que podría incluirse el desplazamiento de municipios próximos o de otros municipios considerando la ventaja que podría tener la oferta formativa.

-) = + 49 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . +.Cuadro 10..Estructura y destino de las ventas Destino de las Ventas Vigo Alrededores % Ventas 90% 10% Tendencia (=.

2 Diferencias respecto a los productos y/ o servicios de la competencia La diferenciación se centra.2.1 Identificación de las empresas competidoras Al hablar de competencia. tal y como se indica en el siguiente apartado. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO .2. Sin embargo. muchos alumnos optan por definir un modelo de autoformación. haremos referencia a los distintos centros de formación ocupacional homologados. En la actualidad existen cerca de 800 centros de formación homologados (fuente SABI). otros como centros de dinamización local.2. sobre todo. En la formación continua se plantea una formación más generalista. 5. Este es un modelo que se da en temáticas muy específicas donde la formación es tan exclusiva que se hace necesario incorporar algún desplazamiento geográfico para asistir al curso o donde el propio alumno. incluso algunas administraciones o entes vinculados trabajan en este ámbito. en la formación para estudiantes y en la formación ocupacional. algunos lo hacen como agentes sociales. si al hablar de competencia acudimos al censo de centros colaboradores en la formación ocupacional FIP. aunque. 50 Este elemento será determinante ya que el factor de la formación on. En un entorno donde la teleformación es clave. la cifra aumenta considerablemente: − Centros de formación: cerca de 1. La competencia 5. de la Consellería de Traballo para el año 2007. y debido a que no existe un censo de todas las academias. 5.5. puede definir su contenido formativo.3 Productos sustitutivos Uno de los principales substitutivos es la propia autoformación.000 − Especialidades formativas: cerca de 500 Debemos destacar que no todos los centros operan desde la misma situación. no se trata de un modelo diferente al de la competencia. para no restringir al público existente. ya que ésta será la estrategia de lanzamiento seguida por la empresa. obviamente.2.line será un elemento determinante para diferenciar la oferta. a través de fuentes bibliográficas o vínculos en Internet. Otro aspecto diferenciador será el precio.

5. Oferta de la formación on. 51 Oportunidades Mercado limitado en colectivos de formación a estudiantes o demandantes de empleo. Oportunidades. Puntos débiles Escasa especialización en oferta formativa de apoyo a la formación reglada y en la formación ocupacional. Puntos fuertes Homologación de las instalaciones para impartir formación ocupacional. Análisis DAFO Se detallan las Amenazas. Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 10. Escasa valoración por parte de las empresas de la formación..DAFO Amenazas Mercado limitado en colectivos de formación a estudiantes o demandantes de empleo. Posibilidad de adaptar la formación a las necesidades de la empresa. con productos compatibles y que ofrecen ciertas sinergias.3. Intrusismo de particulares impartiendo formación de apoyo.line como un elemento de interés para determinadas empresas. Escasa valoración por parte de las empresas de la formación. Dificultad para disponer de un colectivo de profesionales que puedan ayudar en labores formativas. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . Especialización en la oferta de formación a empresas Complementariedad de la cartera de servicios. Intrusismo de particulares impartiendo formación de apoyo.

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La comercialización del servicio .6.

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en nuestros servicios será de vital importancia la satisfacción de las necesidades y expectativas de los clientes. 6. Sabemos que los colectivos a los que nos dirigimos son muy exigentes a la hora de recibir esta clase de servicios. la forma de presentar sus productos. Presentación de la empresa y sus servicios Se ha elegido el nombre de “Pandora” principalmente por su sonoridad. Se ha buscado el contrapunto a la imagen tradicional que puede sugerir el nombre. presentan una amplísima gama de posibilidades. Como ya comentamos. tanto si el servicio les ha resultado satisfactorio como si no. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. La comercialización del servicio En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. que no sustituyen al desarrollo específico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor. 55 Nota de los autores: el diseño y la imagen del establecimiento. se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de marketing. la decoración…etc. La creatividad de los emprendedores junto con la de los profesionales de la imprenta que editará las tarjetas de visita ha evitado la contratación de una empresa especializada en el diseño de la imagen corporativa. es otro reflejo de la filosofía de la empresa: conjugar equilibradamente lo tradicional y lo vanguardista2. formados y preparados para satisfacer las demandas solicitadas y las expectativas creadas en y por los alumnos. 6. ya que de ella no sólo dependerá la primera adquisición de servicios. mostrando un diseño atrevido y rompedor. sino también la posterior comunicación boca a boca. En este epígrafe ofrecemos unas propuestas básicas.1. por lo que será de vital importancia contar con docentes adecuados. 1 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO .

Acciones de promoción La venta de los servicios de formación es directa. Lo fundamental es contar con una buena red de contactos en el mundo de la formación para empresas y. esta será una tarea fundamental del propio gerente de la academia. Cobrará especial importancia la gestión y preparación de las mismas.2. el contar con un capital relacional importante. ya que las necesidades de los clientes no son iguales. que deberán estructurarse teniendo en cuenta tanto el potencial cliente al que se dirija como el tipo de formación que vaya a vender en cada momento. 56 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . Si bien no existirá una figura de gestor comercial como tal. será el propio gerente el encargado de dar a conocer su empresa a través de las visitas comerciales. Por tanto.6. especialmente. Únicamente en el caso de los materiales de teleformación nos podemos encontrar con algún elemento de intermediación necesario para su venta. En pocos casos se puede hablar de una intermediación. ya que entre sus tareas deberá primar este tipo de cuestiones.

mientras que MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO .3. No deja de ser curioso ya que al menos en la formación ofimática el coste debería ser mayor. la tarifa aportada deberá ser alta. lo que permite una facturación mayor por curso desarrollado. dada la importante oferta existente en el mercado como la competencia existente. Los precios están por debajo del precio hora habitual ofrecido por la competencia. En la siguiente tabla se observa el rango de precios que barajará la empresa por tipo de formación. la presencia de las subvenciones puede ser un elemento clave. ya que existe una importante diferenciación y especialización. existen dos tipos de tarifas. El precio de la formación suele establecerse en base a un precio/ hora/ alumno matriculado. No es que se ofrezcan ambas tarifas. − Formación de apoyo a la formación reglada. ya que puede limitar los mismos. publicidad. donde los presupuestos son cerrados. esto se debe a la estrategia de lanzamiento seguida por la empresa. material fungible. pero es necesario contar con ambos ya que los clientes suelen ser diferentes (coste/ hora es la tarifa habitual para entidades que gestionan planes de formación.5 €/ hora/alumno 4. los precios se ofrecen en €/hora/alumno o en coste/hora. por lo que en nuestro caso tendremos situaciones diferentes: − Formación continua. Este coste incluiría todos los aspectos (coordinación del curso. La ventaja es que los cursos que se desarrollan son de muchas horas. Cuadro 12. En este caso. Como se puede observar.Precio de venta Servicio Formación continua: ofimática Formación continua: prevención de riesgos Resto de formación continua Formación continua: blended-learning Formación ocupacional Formación de apoyo a cursos reglados Precio medio 6 €/hora/alumno o 100 €/hora 6 €/hora/alumno o 100 €/hora 8 € /hora/alumno o 130 €/hora 6. Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Si bien existe una total libertad a la hora de establecer los precios en la formación. más bajos y que deben aprovecharse al máximo. material formativo. donde la horquilla de precios puede suponer alguna variación. Como se puede observar en la tabla anterior. las tarifas que aplican son menores.6. − Formación ocupacional.5 €/hora/alumno 9 €/hora/alumno 57 Tradicionalmente las subvenciones para personal en formación permiten contar con un coste hora de entre 9 y 11 €/hora/alumno en la formación presencial.. instalaciones y profesorado). Por una parte tanto en la formación ofimática como en la de prevención de riesgos laborales.

alumnos que es interesante mantener durante la duración del mismo ya que una tasa de abandono importante afectará a la financiación del curso. la idea sería cobrar 6.5 €/hora/alumno. por norma. Aquí. En el caso de la formación ocupacional la idea sería tratar de aprovechar al máximo el importe de la subvención. En el caso de formación de apoyo. Para ello se tratará adecuarla a 4. 58 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . los cursos se realizan con 15 alumnos.el coste hora/ alumno sería para empresas a las que se les lleva un plan formativo completo). precios que sólo se mantendrían con un mínimo de 13 alumnos por curso.5 €/hora/ lumno. Los datos equivalen a disponer de unos 16-17 alumnos por curso. el precio se cobrará en base a las horas requeridas de la misma por alumno. En el caso de la formación blended learning. con dos o tres sesiones presenciales y el desarrollo del curso on-line.

… Se ofrecerían gratuitamente con el objetivo de que la academia tuviese un reconocido prestigio en estos temas. siendo el coste unitario de emisión de 18.3 €. etc. planes de carrera. A lo largo del primer año se emitirán 30 anuncios. universidades. por el equipo de programadores.). etc. Esta comunicación se realizará a través de los siguientes soportes: − Radio: La radio es un medio que ofrece una amplia cobertura y que cuenta con oyentes de todas las edades. − Papelería de la academia: Se utilizará en todos los elementos.150 €. si bien será necesario contar con la cooperación de un diseñador que se encargue de realizar la propuesta gráfica. se mostrará un acceso a la plataforma de teleformación. centros de formación profesional. en este soporte existirá una doble vertiente: promocionar el centro de formación y proporcionar información actualizada. en dos cadenas distintas. Acciones de promoción A continuación definiremos la estrategia de comunicación y publicidad seguida. La ventaja de este soporte es que es muy flexible a cualquier cambio en la información. reclutamiento. − Acciones de comunicación para desempleados: centrándose en las oficinas de empleo y centros de formación (institutos. bien estructurados y segmentados tanto por emisoras como por programas. No obstante. − Prensa: Los anuncios en diarios se publicarán durante los primeros meses de funcionamiento de la academia. Sólo se realizarán 3 publicaciones. − Soporte Web: Por las características de la academia se desarrollará internamente. con el objetivo de situarse de forma ventajosa ante la competencia. en esta actividad lo fundamental consiste en lograr una elevada tasa de aprobado en los alumnos que siguen esta actividad.4. Las acciones de comunicación desarrolladas deberán orientarse hacia los colectivos a los que nos dirigimos: − Acciones de comunicación para responsables de recursos humanos y formación: podrían estructurarse como pequeños desayunos de trabajo o charlas informativas sobre temas de interés: motivación. etc. definiendo las pautas de actuación. Será un medio en el que. bolígrafos. además de mostrar las instalaciones. de tal forma que será un sistema ideal para publicar las acciones formativas. al tiempo que se puede utilizar como material fungible (libretas para notas. siendo el coste unitario de las mismas de 1. selección.6.) e incorporarse en los sobres. − Acciones de comunicación para estudiantes: centradas en abordar acciones de comunicación en los carteles de las escuelas y facultades. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 59 LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . Por tanto.

00 10.3 750 0. bolígrafos.− Folleto del centro de formación: Tratará de fomentar el espacio de comunicación de la Web.800.800. con un coste de 1. imprimiéndose el primer año 2..…): La misión de los dípticos será la de dar a conocer tanto los servicios de la empresa como su filosofía. y fundamentalmente a responsables de formación de las empresas.000 unidades / 2. − Material promocional (dípticos. A continuación mostramos un cuadro con los importes destinados a cada una de las actividades. etc.000 unidades.000.00 En cualquier caso.00 2.800 €. El coste sería de 0. que pueden tener un coste de ejecución más reducido y sobre todo tiene un más fácil reparto.800.9 € € € € TOTAL 3.).00 750.349. un coste de visitas a clientes de 900 €/mes. de tal forma que se tratará de trabajar desde el punto de vista de las instalaciones y de la capacidad de las mismas para albergar formación empresarial. Presupuesto Contacto directo y diario con clientes Presupuesto de mantenimiento 12 mes 900 € CANTIDAD 3 anuncios: módulos <15 (45x33) 30 Spot 10“ Soporte para el diseño de la web 2.400.400.450. también. de unas determinadas licencias en formato de formación en “Blended learning”.4 € PRECIO 1.9 €.00 16. Se establecerá. El objetivo de este folleto es tratar de que la academia se vea como un centro de formación con un posicionamiento elevado. que incluirá los gastos necesarios de desplazamientos e invitaciones a clientes. Cuadro 13. podrá incluirse el regalo fuera del período programado de formación.4 € Pack: 1 libreta + 1 bolígrafo + 1 usb (1.150 18.400€ 7.00 € € € € € 1.Presupuesto de publicidad MEDIO Prensa Radio (2 radios) 60 Página Web Diseño e impresión de dípticos Diseño e impresión de folletos Material promocional (libretas.) € € € € /mes 10. Se repartirían en las asociaciones y empresas. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . Se hará con el objetivo de fomentar el posicionamiento de la empresa y con la idea de trabajar sobre un soporte que pueda mantenerse vivo durante un determinado período.000 unidades 1.00 7.00 549.00 2.

también. Prescriptores El propio cliente/ consumidor será el mejor prescriptor de la empresa. por tanto. de una transmisión “boca a boca”.5. prescriptores de la formación desarrollada por Pandora.6. por tanto. Igualmente la venta de instalaciones será un elemento que permitirá difundir las instalaciones de la empresa y. Se trata. contando su experiencia. fomentar el desarrollo de la empresa. 61 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . ya que suelen ser un referente a los que se dirigen los interesados en recibir formación. por lo que será crucial el buen hacer de nuestros empleados Del mismo modo se tratará de que los principales agentes en la gestión de formación (los responsables de formación) sean.

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7. La localización de la empresa .

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7. actividades de coordinación y secretaría. ya que además se valoraron los siguientes factores: - La proximidad con el mercado objetivo. Los requisitos para obtener la homologación de especialidades y la condición de Centro Colaborador de formación ocupacional de la Xunta de Galicia. este no fue el único criterio para su elección. un taller para prácticas. acústicas. Asentamiento previsto y criterios para su elección La empresa se localizará en una céntrica calle de la ciudad de Vigo. - Profesorado experto en la especialidad formativa de que se trate. - Un aula por especialidad que tendrá como mínimo 30 m2 para grupos de 15 alumnos. consideramos que esta era la mejor ubicación. - Espacio para despachos de dirección. de habilidad y de seguridad. - Existencia de buenas vías de comunicación. sala de profesores. Se ha escogido esta localización debido a la amplitud del local que se necesita. - Las condiciones higiénicas.1. - Cuando la natureza de la especialidad así lo exija. - Servicios higiénicos-sanitarios. serán los siguientes: - Los establecidos en los reales decretos que regulan los certificados de profesionalidad de cada ocupación. Debido a que los emprendedores no contaban con una propiedad en la ciudad. Sin embargo. La localización de la empresa 7. ya que debido a la amplitud requerida (400 m2). el local será alquilado. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 65 LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA . En su defecto. serán los previstos en los programas formativos de los cursos validados por el Consello Xeral de Formación Profesional. - Nivel de equipamiento de la zona. - Coste de transporte. - Diponer de un equipo que permita la transmisión de datos informatizados a la Consellería. En el caso de que no exista. - Oferta de mano de obra cualificada. se seguirán los criterios técnicos establecidos por los servicios competentes. - Previsión de futuras ampliaciones. exigidos por la legislación vigente. El local está situado en la planta baja de un edificio.

− Zona de espacios comunes: en esta zona se ubicará una sala de reuniones. El local constará de 400 m2 divididos tal y como muestra la siguiente tabla: Cuadro 14.000 € Año 4 3. tal y como establece el presupuesto solicitado. la academia se localizará en la ciudad de Vigo. edificios. El local necesitará de una reforma para adaptarlo a las necesidades de la academia.000 € Año 3 3. pinturas.000 €. - Duración: 15 años.00%. - Fianza: como fianza se prevé el pago adelantado de un mes de alquiler. Se alquilará un bajo de 400 m2. − Zona de oficinas: dos oficinas de 25 m2 cada una.7.000 € Año 5 3.. reforma que asciende a 60.800 € mensuales. El importe se actualizará todos los años el 3. La idea será mantener estas operaciones de mantenimiento de forma constante durante los siguientes años. 66 Cuadro 15. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA ..Distribución del espacio Uso Zona aulas Zona común Zona de oficinas Total m2 Superficie 210 m2 140 m2 50 m2 400 m2 En los gastos de mantenimiento se incluyen las operaciones de mantenimiento del aire/ calefacción. dividido del siguiente modo: − Zona de aulas: la academia contará con tres aulas de 70 m2 cada una. Terrenos. etc. averías eléctricas. los baños y una recepción con hall.2. instalaciones Como comentamos en el apartado anterior. una zona de descanso. prorrogables.000 € Año 2 3.Gastos de mantenimiento GASTOS DE MANTENIMIENTO DE LAS INSTALACIONES Concepto Mantenimiento Año 1 3.000 € Las condiciones de alquiler del local son las que siguen: - Importe: 2.

Aunque en la zona es difícil encontrar aparcamiento en la calle. Resulta interesante destacar que las instalaciones cuentan con buenos accesos rodados para la comodidad de los clientes.7. la conexión a redes ADSL. las traídas de agua y luz. el alcantarillado. 67 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA . Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento En lo relativo a las infraestructuras urbanas con las que cuenta la Academia destacamos la red de saneamiento. las comunicaciones.3. la recogida de basura y la de recogida selectiva. en las inmediaciones de la academia existe un parking.

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8. Recursos humanos .

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se trabajó con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislación Laboral que contienen información sobre los tipos de contrato y sus características así como de la legislación que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cómo contratar trabajadores. 8. Cuadro 16. a los que se unirán 6 personas más en diferentes áreas con funciones diversas. Relación de puestos de trabajo que se van a crear Academia. de los productos y servicios que ofrece así como de las políticas de la organización. 8. − 1 docente más el quinto año..1. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . − 1 programador más el cuarto año. pasar a indefinidos. las 6 personas restantes tendrán un contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para. posteriormente. se realizarán las siguientes contrataciones: − 1 docente más el tercer año. en un estudio a cinco años vista.Relación de puestos de trabajo Puesto de trabajo Responsable de la academia Administrativo Administrativo Docente Docente Programador/ técnico de sistemas Programados/ técnico de sistemas Pedagogo Categoría profesional Gerente Administrativo Administrativo Docente Docente Programador Programador Pedagogo Fecha de incorporación Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 71 El tipo de contrato de los emprendedores será de autónomo. La relación de puestos de trabajo deriva directamente de la actividad de la Academia. La empresa se constituye con dos socios trabajadores (responsable de la academia y pedagogo). A modo de previsión. Recursos humanos En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. cada uno de ellos determinará la categoría profesional y la retribución de cada uno de ellos.

que fomente la cooperación entre los miembros de la plantilla. Organización de recursos y medios técnicos y humanos El gerente es la figura principal y el máximo responsable del correcto funcionamiento del centro.8. etc. consiguiendo así incrementar el valor para el cliente. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS .… También es su responsabilidad la realización de los pedidos.). si bien lógicamente esta flexibilidad tendrá siempre una recompensa (más tiempo libre. − Planes de formación: será indispensable acudir a congresos. − Reducir las cifras de absentismo a mínimos. cursos. de manera que éste sólo se deba a fuerza mayor. Es el encargado de tomar las decisiones en cuanto a servicios. negociación.2. no se llevarán hacia un trato específico. de tal modo que se fomentará la comunicación con la dirección de la academia. otros modelos de aprendizaje y los cambios que se puedan ir produciendo en las diversas temáticas a impartir. 72 La política de personal se adecuará a las necesidades de la academia. − Se fomentará la flexibilidad en la prestación del servicio. − Dotar al personal de autonomía suficiente para adaptarse a unas circunstancias diferentes cada día. la facturación. Si bien las responsabilidades de cada persona en la empresa estarán claras. Para realizar el plan de carrera debemos tener en cuenta una serie de aspectos: − Todos los empleados deberán tener la cualificación necesaria para su puesto. mayor libertad.… Todo ello permitirá conocer otras actividades formativas. como un aspecto interesante para la empresa. Los objetivos del programa de recursos humanos serán: − Generar un clima de trabajo agradable. − Se fomentarán las políticas de comunicación con la dirección. − La formación de cada uno debe adecuarse perfectamente al puesto que desempeñe. por lo que trataremos de incentivarlos para mantener su implicación con Pandora. − Todas las actuaciones estarán presididas por los valores de respeto a las personas y a la ética. conferencias.… Debemos conseguir que los empleados estén satisfechos y contentos. − Implicar al personal de la Academia con la empresa de manera que presten un mejor servicio y contribuyan al logro de los objetivos de la misma.

− En tercer lugar. reforzando aquellos departamentos que aportan más valor a nuestros servicios. La estructura organizativa de la empresa también representa el valor de la misma. los relacionados con la formación on. Estructura de dirección y gestión Cuadro 12. contratación o innovación).line. La empresa va a contar con un asesor externo (asesoría) que le llevará todo el tema laboral (contrataciones. Esta representación es un reflejo de la actividad de la empresa. seguros sociales y nóminas).3. en la que estarán el gerente y los administrativos. responde a las políticas marcadas y tendrá como fin servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. toda la alternativa de soporte y coordinación. Aquí estarán los profesores.Organigrama GERENTE Coordinación académica Administración Servicios externos Formación e-learning Formación presencial Programador Técnico de sistemas Pedagogo Profesores Los perfiles profesionales de la empresa se dividen claramente en 3: − En primer lugar. En este caso será necesario contar con algún perfil orientado a la formación on. contabilidad y tramitación de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por constitución.line para algunas sesiones de formación presencial (programadores para algún curso de ofimática o el pedagogo para algún curso de fomento de habilidades directivas). que serán el programador/ técnico de sistemas y el pedagogo..8. Organigrama. los orientados a la formación presencial. 73 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . − En segundo lugar. fiscal (declaraciones trimestrales y resúmenes anuales de IVA e IRPF).

autocontrol. amabilidad. paciencia y trato personalizado hacia los alumnos. El proceso de selección se subcontratará a una empresa especializada. empatía. Las cualidades personales necesarias serán la capacidad de liderazgo. Las cualidades personales que se tendrán en cuenta son la capacidad de trabajo en equipo. Es necesario que este puesto se complemente con un técnico de sistemas (capacidad de programación en php. gestión de un servidor en Internet. autonomía profesional y. responsabilidad. el conocimiento del sector. especialmente. cuya finalidad será descubrir las actitudes y aptitudes de los candidatos y ver si se adecuan a las exigencias de Pandora. facilidad de trabajar en grupo. responsabilidad. con una titulación superior. transmitiéndoles de forma más directa y personalizada la filosofía de la empresa y contestando todas aquellas preguntas que los candidatos consideren oportunas. comunicación. Se valorará positivamente la licenciatura en informática. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . conocimientos de diseño gráfico. También se valorará positivamente la experiencia y. Perfil de las persoas que se contratarán y selección de personal Será el proceso clave.35 años. Además de ser un licenciado. Tras esta entrevista inicial. Se llevará a cabo en dos fases: la primera será el envío del Currículum Vitae y la segunda será una entrevista personal. finalmente.). 74 − Administrativo: personas jóvenes de entre 22. Las cualidades personales requeridas serán facilidad en las relaciones sociales.30 años valorándose especialmente una titulación superior. Pandora recibirá los currículums enviados por los candidatos como respuesta a la solicitud realizada en los diarios. autocontrol. responsabilidad. los datos de los candidatos que la superen con éxito serán introducidos en la base de datos de Pandora. Ingeniería. autonomía en el trabajo y capacidad de relacionarse adecuadamente con los clientes. sobre todo inglés. ya que de él dependerá la futura marcha de Pandora. tendrá conocimientos avanzados de informática e idiomas. Las características personales requeridas para estos puestos serán la capacidad para el trabajo en equipo. − Docente: persona joven de entre 30.4. El gerente tendrá la responsabilidad de entrevistarse con ellos. carácter abierto. capacidad de liderazgo. capacidad de aprendizaje y. conocimientos en plataformas de teleformación y herramientas de gestión de contenidos) con un perfil de programación en entorno Web (programación en Flash. flexibilidad en la adaptación de diferentes situaciones y con distintos tipos de personas.40 años. en algún caso. autocontrol.8. el perfil de las personas que los cubran deberá ser: − Gerente: persona de entre 35 y 45 años. responsabilidad. a la que se le comunicarán los requisitos que deberán cumplir los candidatos. Las personas que pasen esta primera fase tendrán una entrevista con un psicólogo. − Programador/ Técnico de sistemas: el programador será una persona joven con edad comprendida entre 25. como ya comentamos anteriormente. etc. la capacidad de comunicación para poder dirigir una sesión formativa. Teniendo en cuenta los puestos descritos.

autonomía en el trabajo y capacidad de relacionarse adecuadamente con los clientes. Las cualidades personales que se tendrán en cuenta son la capacidad de trabajo en equipo. autocontrol.− Pedagogo: persona joven de entre 30. responsabilidad. 75 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS .35 años con experiencia.

Se establecerán turnos de vacaciones en las categorías de administración. Se intentará buscar.00 20. siempre que su rendimiento sea el esperado. Estos contratados en prácticas tendrán la posibilidad de entrar a formar parte de la empresa cuando se necesite aumentar la plantilla. con motivo de vacaciones o bajas. Formas de contratación Tras el estudio inicial de mercado. además se abonarán dos pagas extraordinarias de 30 días de salario base (una en junio y otra en diciembre).32 39.415 1.199.000.72 Todas estas contrataciones se harán con arreglo al Convenio Colectivo de enseñanza y formación no reglada (RESOLUCIÓN de 14 de junio de 2007.000.715 1. gente con poca experiencia para su contratación a modo de prácticas tres meses antes de la sustitución y así poder formarlos por la persona a la que van a sustituir. aunque podrá contemplarse la posibilidad de la media jornada en función de las necesidades de la empresa y del rendimiento esperado de nuestros trabajadores.00 17.219.000.96 45. así como toda la información necesaria sobre la misma y se le explicará en que consisten sus funciones.00 Coste salarial bruto anual 30.36 190.000. Si fuera necesario contratar a más personal. por la que se registra y publica el VI Convenio colectivo de enseñanza y formación no reglada) publicado en el BOE con fecha Sábado 30 junio 2007. en la Academia Pandora se ha decidido mantener una política de personal fijo.000.900. En cuánto a la retribución salarial. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . La contratación será a jornada completa.96 20.5. Se podrá pactar con el empleado el prorrateo de las mismas.715 Horas año Coste salarial individual 28.00 15.8. el salario base lo percibirán en 12 pagas mensuales. 76 Cuadro 18. Una vez que el personal haya superado los requisitos para formar parte de la Pandora.865.050. ya que se es consciente de la dificultad existente en la actualidad de encontrar personas cualificadas y con las aptitudes necesarias.865. en el caso de trabajadores eventuales. de la Dirección General de Trabajo. se hará de forma eventual. se les hará un plan de bienvenida en el que se les transmitirá la filosofía de la empresa..Formas de contratación Categoría profesional Gerente Administrativo Docente Programador/ técnico de sistemas Pedagogo Total Tipo de contrato Autónomo 6 meses+ indefinido 6 meses+ indefinido 3 meses+ indefinido Autónomo Nº de empleos 1 2 2 2 1 8 1. profesores y programadores.00 18.00 53.

Plan económico-financiero .9.

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Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 9. VAN. tesorería. TIR. 9. Ratio. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicación de los conceptos básicos –inversión.. indicarán las necesidades financieras del proyecto. Inversión y fondo de maniobra del proyecto La suma del fondo de maniobra más las inversiones que se acometan durante este período. Plan económico-financiero Para la elaboración del Plan económico y financiero del Plan de Negocio se trabajó con el programa informático BIC Proyecta y Simula..1. 79 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . balance. Muchos de los términos empleados en el desarrollo del Plan Económico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formación específica en este campo..-recomendamos la lectura del Manual Práctico de la Pyme: Cómo Valorar un Proyecto de Inversión [Más información sobre estos recursos en el epígrafe 0.

00 inversiones Total del importe de 149. registro .00 0.00 0.00 0.00 0.).00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80 Los gastos de constitución recogidos se corresponden con los propios de la constitución de una sociedad limitada (notario.00 0.00 administrativas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.Cuadro 19.00 0.00 0.00 capital Total de gastos de 1.00 0.500.00 0.00 Maquinaria 0.00 Mobiliario 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.400.800.00 Construcciones 24.00 establecimiento Gastos de ampliación de 0.500.00 0.00 0.00 0.00 0.Inversiones previstas Año 1 Año 2 Gastos de constitución y primer establecimiento 1.800.00 Elementos de transporte Otro inmovilizado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Otras instalaciones Equipos para procesos de 13.00 0.00 0.00 Año 4 0..00 constitución Inmovilizaciones inmateriales Gastos de investigación y 0.00 0.00 Propiedad industrial 0.00 0.00 0.00 naturales 60.00 0.00 inmateriales Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes 0.592.700.00 0.00 0.00 inversiones Importe de IVA de las 20..500 €.00 0.00 0.00 0.00 Gastos de constitución Gastos de primer 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 inversiones Año 3 0.00 material Total de inmovilizado 125.00 Año 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Utillaje 28.00 Derechos de traspaso 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.292.000.00 0.00 leasing Total de inmovilizaciones 1.00 0. Será preciso adquirir licencias de programas básicos de ofimática.00 Instalaciones técnicas 0.00 0.00 material Total de partidas de 128.00 0..00 0.00 0.00 0.00 0. estimándose su coste en 1.00 0.00 0.00 0.00 Aplicaciones informáticas Derechos sobre activos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 desarrollo Concesiones 0.00 0.00 información 0.400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Los 24.000 € de muebles y material de oficina.00 44.Tal y como se indica en el apartado 7.783. con una capacidad de 30 personas cada una a razón de 200 € el puesto y 10.67 91.00 Para estimar el fondo de maniobra se consideraron además del Iva de las inversiones iniciales.04 2.000 €.811. 81 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . En los equipos para procesos de información se incluyen 7 ordenadores.592. suponiéndose constantes a lo largo del año.113. de este documento.000 € de instalaciones técnicas se corresponden con la inversión necesaria para dotar al local de calefacción y aire acondicionado pertinente.2. se realizarán obras de acondicionamiento en el local por importe de 60.29 23.300. 2 servidores y 1 fotocopiadora. una cantidad suficiente para afrontar los costes fijos y variables correspondientes a los dos primeros meses de actividad..Fondo de maniobra Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente Total Importe 20. El cálculo del mobiliario se hizo del siguiente modo: 3 aulas. 3 impresoras. Cuadro 20.

700.2.00 59.000 − Plazo: 10 años − Tipo de interés: 6.9.000.00 130.000.00 90.Financiación Concepto Inversiones Fondo de maniobra Necesidad financiera total Recursos propios Recursos ajenos % de autofinanciación Importe 128. de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior.09% Para la financiación ajena se negoció un préstamo con el Banco X. bajo las siguientes condiciones: − Importe: 90.. y el financiamiento previsto de las mismas: Cuadro 21. se trabajó con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cómo financiar mi empresa. que contienen información sobre las alternativas públicas y privadas para obtener recursos económicos en la puesta en marcha y en la consolidación del proyecto.300.200 € € 82 En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio.5% anual − Comisión de apertura: 3.00 220.00 91.000. Financiación del proyecto Se mostrarán en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .

9.3. Política de amortizaciones
En este apartado se seguirán las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administración Tributaria hace al respecto: Cuadro 22.- Amortizaciones Doatación anual amortización Gastos de constitución Gastos de 1er establecimiento Inversión en I+ D Propiedad industrial Aplicaciones informáticas (soft) Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos informáticos (hard) Otro inmovilizado % dotación 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 33,00% 3,00% 10,00% 10,00% 10,00% 25,00% 10,00%

Se aumentó el porcentaje de dotación en el caso de los equipos informáticos y de las aplicaciones software debido al rápido envejecimiento de las mismas.

83

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 23.- Importe de las amortizaciones acumuladas Año 1 Gastos de constitución y primer establecimiento Gastos de constitución Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliación de capital Total de gastos de constitución Inmovilizaciones inmateriales Gastos de investigación y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informáticas Derechos sobre activos leasing [info] Total de inmovilizaciones inmateriales Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones 84 Instalaciones técnicas Maquinaria Utillaje Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de inmovilizado material Total de las amortizaciones de los activos nuevos 0,00 1.800,00 2.400,00 0,00 0,00 2.800,00 0,00 3.350,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00 4.800,00 0,00 0,00 5.600,00 0,00 6.700,00 0,00 0,00 0,00 5.400,00 7.200,00 0,00 0,00 8.400,00 0,00 0,00 7.200,00 9.600,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480,00 0,00 480,00 0,00 0,00 0,00 0,00 960,00 0,00 960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.440,00 0,00 1.440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 360,00 0,00 0,00 360,00 720,00 0,00 0,00 720,00 1.080,00 0,00 0,00 1.080,00 1.440,00 0,00 0,00 1.440,00 1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

11.200,00 14.000,00 0,00 0,00

10.050,00 13.400,00 13.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10.350,00 20.700,00 31.050,00 41.400,00 48.400,00 11.190,00 22.380,00 33.570,00 44.340,00 51.700,00

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.4. Ingresos por áreas de negocio. Previsión de ventas anuales
Para la previsión de los ingresos del primer año se han tenido en cuenta las siguientes consideraciones: − Apoyo a la formación reglada: 60 alumnos durante 30 horas a razón de 9 €/hora. − Formación ocupacional: 1075 horas correspondientes a los cursos a 4,5 €/hora/alumno x 15 alumnos. − Formación continua (ofimática y prevención de riesgos): 800 horas a 100 €/hora. − Resto formación continua: 800 horas a 130 €/hora. − Formación continua on- line y blended learning: 120 horas de duración del curso para un total de 200 alumnos y 6,5 €/hora/alumno. − Otros: Venta de cursos e-learning y cesión de instalaciones. Cuadro 24.- Ingresos de la actividad Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua online y blended learning Otros Total de ventas 16.200,00 72.562,50 80.000,00 Año 2 19.088,78 77.728,95 Año 3 21.377,36 83.263,25 Año 4 23.895,05 89.191,59 Año 5 27.018,40 95.542,04

102.835,20 121.172,77 142.829,47 168.272,49

104.000,00 133.685,76 157.524,60 185.678,31 218.754,23 156.000,00 200.528,64 236.286,91 278.038,09 327.617,84 15.000,00 16.068,00 17.212,04 18.437,54 19.750,29 85

443.762,50 549.935,33 636.836,93 738.070,05 856.955,28

Cuadro 25.- Gráfico con la evolución de los ingresos
900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0
Otros Formación continua on-line y blended learning Resto formación continua Formación continua (Ofimática y Prevención de riesgos) Formación ocupacional Apoyo a la formación reglada

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

− Otros: se mantiene estable y se actualiza en base a una inflación del 3. − Formación continua (ofimática y prevención de riesgos): crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años. Tampoco se estiman más costes. − Formación ocupacional: no hay crecimiento.En las previsiones de crecimiento se han tenido en cuenta los siguientes factores: − Apoyo a la formación reglada: crecimiento de un 10% en el año 2 y de un 5% adicional en los años siguientes. − Resto formación continua: crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años.3%.line y blended learning: crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años. 86 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . Dado que el coste es subvencionable dependerá de la subvención en incremento. − Formación continua on.

554.290.26 92.068.00 142.275.59 0.00 52.000 100.12 98.411.527.00 Año 2 954..000.00 0.5.00 7.00 46.919.839.65 213.772.44 7.194.866.350.25 36.25 182.90 46.000 50.16 64.800.886.000 150.-Gráfica de la evolución de los costes variables 300.842.21 Los costes variables tienen una incidencia relativamente escasa y que básicamente los constituyen: − Material formativo: documentación.637.32 250.75 78.33 54.84 66. material fungible.75 8.00 Año 4 1.004.000 200.75 294.000. Cuadro 27.… − Gastos de colaboraciones con personal de formación: Profesores para la formación presencial y también tutores para la formación on.15 83.762.9. Evolución de los costes variables Se presentan a continuación los costes variables para los cinco primeros años de vida del negocio:: Cuadro 26.20 75.377.00 Año 5 1.07 0.722.35 0.30 70.000 250.256.43 0.158.Costes variables asociados a los ingresos Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua online y blended learning Otros Total de costes variables 810. libros.273.62 109.00 Año 3 1.92 9.285.line y blended-learning.571.88 60.000 0 87 Año 1 Año 2 Consumo de materiales Año 3 Año 4 Año 5 Otros costes de explotación Costes de comercialización MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .326.87 8.

22 24. − Servicio de prevención de riesgos laborales.770.09 390.585. € para hacer frente a posibles contingencias que puedan MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .190. Evolución de los costes fijos La evolución de los costes de personal es básica en una empresa de estas características.37 3.050.300.71 3. en el primer año. − Asesoramiento fiscal.56 36.200.50 296.00 11.00 35. Los suministros incluyen los gastos de agua.861.00 1.00 10.9.773..520. Los gastos generales incluyen los gastos de reparación y conservación.352.00 27.239.80 1.190.68 353. − Servicio de vigilancia.00 7.213.laboral.190.58 1. luz y teléfono.32 12. tal y como se comentó en el punto 8.38 3.587.59 1.00 3. − Renting de equipos informáticos.958.6.00 1.51 449. La partida de alquileres refleja. Los seguros y tributos abarcan el pago de seguro de la instalación.72 203.509.086.462.08 11.221.09 380.57 44. − Una partida genérica de 1.00 10.183.017.51 442.66 88 Los gastos de personal reflejan la remuneración de los emprendedores y de las personas contratadas para el correcto desarrollo de la actividad.292.09 328.554.5.66 11.647.406.72 289. Otros es un epígrafe que abarca distintos conceptos: − Publicidad. Para realizar este análisis deben tenerse en cuenta los siguientes aspectos: − Necesidades de contratación presentes y futuras − Incremento del coste salarial − Productividad necesaria para la actividad Cuadro 28.68 38.00 279. el importe del pago de la fianza.889.699.978.360.82 13.634.374.00 11.61 249.00 10.827.000 surgir.000.91 26.244.48 23.400.749.422.992.78 41.Costes fijos de la actividad Año 1 Gastos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros Total de costes fijos Amortizaciones Total de costes fijos Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 190.501.009.856.299.32 3.775.120.43 268.97 25.09 340.72 278.

000 100.000 150.000 50.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Alquileres Suministros Año 4 Año 5 Gastos generales Otros Personal Seguros y tributos 89 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .Cuadro 29.Gráfica de la evolución de los costes fijos 250.000 200..

9. En cuanto al Período Medio de Pago (PMP) se ha establecido que el pago sea al contado. 60 y 90 días. 90 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . según el volumen y lugar de compra.7. En la mayoría de los casos se cobrará al contado. aunque podría establecerse un Período Medio de Cobro de 90 días. de aplazamientos de 30. aunque pueden darse casos. Política de circulante Respecto a las políticas de circulante el Período Medio de Cobro estará sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro de los servicios se fijará en función del tamaño y duración del mismo.

637.400.27 -4.280. Cuentas de resultados previsionales Cuadro 30.422.25 367.155.221.50 296.190.09 380.90 69.190.955.634.42 0.213.290.9.585.866.28 443.00 0.850.67 8.057.93 738.00 0.68 11.00 0.28 0.00 0.00 0.647.32 3.00 0.151.896.86 3.050.264.20 -4.39 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .8.00 91 279.935.00 0.000.360.00 0.50 549.72 203.775.25 182.00 1.836.935.52 83.51 442.46 81.90 5.32 12.71 3.50 549.60 0.00 0.462.00 41.856.955.432.793.80 1.250.00 0.773.33 636.21 0.91 26.30 562.958.20 4.00 0.09 328.57 10.62 487.374.27 78.66 21.250.00 8.78 11.00 0.58 1.239.47 9.00 0.48 23.00 0.904.85 27.004.00 0.78 0.265.56 -3.017.00 0.59 1.889.90 -5.745.554.575.00 0.009.00 0.22 24.33 636.00 0.20 92.00 3.00 0.930.299.295.221.509.69 423.400.00 300.781.72 278.00 0.226.070.09 340.05 856.745.21 142.637.749.00 44.827.190.678.00 35.244.073.66 190.454.00 10.00 0.250.56 109.861.00 4.866.605.93 738.292.978.82 13.120.69 112.68 353.762.00 142.992.781.51 449.781.00 0.09 390.25 182.00 4.00 0.400.Cuenta de resultados Año 1 Ingresos Ventas Otros ingresos Trabajos realizados por la empresa Subvenciones de explotación Costes variables Materiales Otros costes variables Costes de comercialización Margen bruto Costes fijos Costes fijos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros costes fijos Amortizaciones Costes fijos y amortizaciones Resultado bruto Subvenciones periodificadas Ingresos financieros Total de ingresos financieros Gastos financieros leasing Gastos financieros Total de gastos financieros Resultado financiero Beneficio antes de impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio después de impuestos [BDT] Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 443.004.745..762.07 268.00 0.006.803.520.43 7.400.280.75 294.32 250.406.665.770.00 0.56 3.571.467.00 0.501.52 0.65 213.90 72.27 4.81 58.00 0.070.00 1.25 19.00 0.280.59 23.00 0.72 289.200.61 249.00 38.56 36.616.97 25.67 12.587.44 96.00 0.32 250.183.70 18.00 0.00 0.00 5.75 294.05 856.248.352.300.65 213.67 -8.086.836.00 3.00 27.571.00 11.37 3.00 0.53 0.08 11.699.00 0.17 54.40 78.00 0.00 0.00 0.290.38 3.00 10.

Gráfica de la cuenta de resultados 1.000 400.000.000 200.000 500.000 900..000 800.000 700.000 100.Cuadro 31.000 600.000 0 Año 1 Año 2 Beneficio neto Costes fijos Año 3 Año 4 Costes variables Ingresos Año 5 92 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .000 300.

761.23 246.53 226.00 1.) Inmovilizaciones materiales (Amortización acumulada i.) Inmovilizaciones financieras Fianzas constituidas Total de inmovilizado Existencias Deudores Tesorería Total de circulante Total de activo 1.400.00 1.440.130.00 125.00 Año 3 720.00 0.00 10.585.500.00 0.440.40 406.863.00 77.00 125.065.086.23 342.00 1.00 27.40 322.00 Año 2 1.986.41 298.00 84.00 Año 5 0.00 95.19 484.9.9.00 0.00 1.00 125.00 0.00 1.565.94 109.00 0.027.00 0.500.00 20.99 41.000.00 0.00 20.00 0.848.746.00 18.227.00 0.48 164.360.500.480.373.055.306.320.400.00 960.400.00 0.500.00 0.28 182.500.469.00 0.00 15.00 1.00 125.122.-Balance provisional: activo Año 1 Gastos de establecimiento Inmovilizados inmateriales (Amortización acumulada i.00 0.59 117.75 226.00 480.935.350.500.510.400.I.400.31 93.00 Año 4 360.400.00 24.00 0.400.97 0.00 106.19 407.53 93 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . Balances de situación previsionales Cuadro 32.M.500.227.00 1.050.28 289.700.080.401.79 48.00 31.00 125.40 379.00 1.

P.36 192.947.23 0.073.000 200.23 342.073.00 130.947.00 0.226.00 27.00 130.227.000.482.90 0.132.00 19.959.52 64.000.221.00 0.264.19 484.205.465.00 3.00 0.959.17 0. por impuesto sobre beneficios H.00 0.53 Cuadro 34.81 0.00 69.00 0.90 0.17 0.28 289.000.205.44 122.00 0.000.62 0.47 0.00 76.00 0.00 0.616.065.36 322.00 61.00 18.616.Gráfica de la evolución del activo 1.39 139.00 23.00 27.46 0.00 0.00 0.42 0.00 61.000 600.05 69.46 0.983.00 0.47 226..983.00 83.565.40 406.264.00 3.00 130.24 0.000.40 9.132.Cuadro 33..00 76.00 52.998.P. por IVA Otras deudas Total de exigible a corto plazo 94 Total de pasivo Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 130.964.62 0.Balance previsional: pasivo Año 1 Capital Reservas y pérdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.05 403.00 130.00 0.454.69 81.00 23.23 0.00 9.151.24 0.000 800.00 52.44 0.454.151.00 0.793.92 58.678.00 0.40 54.14 0.92 252.850.00 0.761.00 18.482.00 0.00 0.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Circulante Año 4 Año 5 Tesorería Inmovilizado neto MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .00 69.00 0.000.81 0.00 19.00 83.42 0.306.226.00 0.000 400.964.00 0.00 0.40 194.454.14 0.465.

000 400.000 300.000 100.000 200.Cuadro 35.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Exigible Año 4 Tesorería Año 5 Recursos propios 95 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .000 500.Gráfica de la evolución del pasivo 600..

863.44 93.922.00 0. Previsiones de tesorería Cuadro 36.012.058.00 0.97 460.00 53.00 0.66 0.17 44.756.91 0.00 Año 4 0.00 0.00 5.72 278.00 443.438.836.00 0.00 32.00 23.00 0.00 41.290.00 411.196.762.00 90.00 0.93 38.01 0.866.79 120.400.152.05 856.00 0.00 0.56 93.00 0.93 -35.219.160.585.000.00 4.13 0.955.47 38.27 74.10.700.00 18.59 0.958.107.699.13 61.Tesorería Año 1 Cobros por ventas Subvenciones a la explotación Total de cobros operativos Pagos totales por materiales Pagos totales por otros costes de explotación Pagos totales por costes de comercialización Pagos por costes fijos Inversión en caja operativa Total de pagos operativos Cash flow operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Dividendos Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por iva Fianzas constituidas Devoluciones de fianzas recibidas 96 Gastos financieros leasing Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvención de capital Emisión de deuda Iva repercutido Devoluciones de iva Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constituidas Ingresos financieros Ingresos extraoperativos Cash flow extraoperativo Déficit / superávit Déficit / superávit acumulado 0.00 Año 2 0.71 0.74 542.00 0.87 107.287.67 0.000.070.97 93.00 19.77 0.25 182.00 2.439.32 250.00 0.086.93 738.00 0.453.96 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .33 636.52 0.950.00 36.93 738.92 0.9.870.05 -18.26 736.44 0.345.00 0.00 0.501.935.00 0.00 3.063.389.41 0.28 443.67 197.00 0.955.00 36.00 2.65 0.916.00 0.00 0.09 380.400.28 0.836.00 2.00 3.85 61.54 164.00 0.00 0.982.00 0.073.91 0.745.00 0.00 89.398.635.00 94.88 33.00 0.067.222.811.51 442.50 549.480.753.22 0.151.637.00 0.58 0.280.00 0.01 44.585.581.82 71.928.00 6.712.00 0.00 258.990.805.589.861.565.50 549.00 8.762.00 0.585.28 142.81 0..00 0.00 0.05 51.053.75 294.00 8.00 0.935.98 0.481.78 72.00 0.616.00 0.97 0.00 0.69 0.72 0.00 0.040.90 54.00 0.00 47.00 0.53 128.87 81.05 856.00 0.00 2.00 Año 5 0.00 0.41 298.571.86 -39.84 -33.34 0.90 58.00 0.373.791.00 7.250.570.00 Año 3 0.73 0.00 7.00 0.724.00 4.74 226.33 636.65 213.277.20 82.00 7.00 0.81 50.517.00 0.345.00 0.226.42 379.215.055.00 54.87 0.41 630.62 0.163.17 0.00 0.09 328.21 0.00 3.086.972.781.00 268.070.004.69 130.827.

97 21.889.955.78 80.000 500.070.930.60 78.834..41 83.762.9.Gráfica de la evolución del punto de equilibrio 900.51 641.09 553.017.25 279.248.25 300.665.40 443.856.02 Cuadro 38.866.896.155.87 112.000 600.09 471.75 487.33% 511.95% 685.21 562.98 Año 5 856.65 367.803.05 250.19% 591.33 182.006.494.588.000 300.11.74 78.004.290.571.782.62 340.28 294.000 0 97 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos de explotación Costes fijos Costes totales MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .432.000 800.775.69 289.88 Año 4 738.000 700.265.000 200.43 Año 3 636.02% 412.779. Punto de Equilibrio Cuadro 37.935.50 142.53 93.575.72 422.42 79.30 390.000 400.152.52 80.755.93 213.151.861.Cálculo del punto de equilibrio Año 1 Ingresos de explotación Costes variables Margen Costes fijos Costes totales Resultado bruto Equilibrio en % Equilibrio en € Año 2 549.66 744.27 96.76% 433.637.07 449.118.32 423.000 100..582.836.

95 % 498.21 % 190.432.30 % 13.034.868.74% 13. AA/ AT) Año 1 9.84 Año 5 23.71 21.12.80 20.48 % 20.79 Año 3 24.44 23.97 2.55 3.054.19 % 504..33 % 508.76 % 470.66 3.39 6.Ratios Cálculo Rentabilidad económica Rentabilidad comercial Rotación sobre activos -Rotación activos fijos -Rotación activo circulante -Rotación stocks -Rotación deudores Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCKS Ingresos/CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR.16 % 176.97 187.22 Año 2 27.071.088.Rentabilidades 30 % 25 % 20 % 15 % 10 % 5% 0% Año 1 Año 2 Anño 3 Rentabilidad económica Año 4 Año 5 Rentabilidad comercial Rentabilidad financiera MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .34 % 13.07 % 186.77 28.17 % 32.57 % 98 Gráfico 40.08 % 181.45 192.78 % 38.25 % 16.01 % 14.90 % ND ND 80.26 Año 4 23.87 210.79 % ND ND 79.45 % ND ND 78.27 % 4.52 3.51 ND ND 92. Ratios del Proyecto Cuadro 39.74 3.17 198.73 % 195.04 % ND ND 80.09 202.9.02 % 1.26 % 26..

457.00 0.00 2.04 58.44 11.69 10.00 128.69 10.50 866.00 3.Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto Resultados después de impuestos + Amortizaciaciones .727. Flujo de caja Gráfico 41.190.13.413.151.62 99 0.700.98 0.00 83.770.700.52 11.00 15.00 4.00 865.00 0.00 0.00 15.054.454.00 3.719.793.678.40 11.17 0.610.770.Ingreso de subvenciones .210.00 72.517.179.00 3.072.39 7.947.96 0.228.00 0.00 61.678.00 -36.00 3.653.00 784.00 1.277.28 0.Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes .074.21 81.286.00 2.63 9.457.222.00 0.42 0.52 11.00 4.00 71.190.190.00 0.809.653.57 8.47 -83.00 3.40 54.00 3.44 11.50 128.221.91 0.71 3.793.00 0.151.290.71 7.00 2.221.012.469.08 957.00 2.64 3.08 3.390.850.84 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .64 7.79 Año 5 81.40 11.00 3.15 0.190.39 7.17 Año 4 69.190.469.179.Devolución neta de deuda +/.08 7.17 0.00 72.074.00 1.95 Año 3 58.719.00 82.00 -114.71 Año 2 54.00 0.Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital 9.585.176.479.00 15.454.190.00 0.92 69.00 0.Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financieros tras impuestos .360.190.00 3.390.00 0.481.727.Flujo de caja Año 1 Resultados después de impuestos + Amortizaciaciones .00 15.360.47 6.190.57 2.982.938..850.9.300.00 0.959.

84 109.59 % 100 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO ..9.Resultados Coste de capital medio ponderado VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperación del proyecto TIR del accionista 9.81 % 3º año 230.14.790. Rentabilidad del proyecto Cuadro 42.06 % 699.

10. Los aspectos formales del proyecto .

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A. - Posibilidad de vincular la condición de socio al cumplimiento de prestaciones accesorias. confiriéndoles un mayor carácter personalista que implica la no necesidad de muchas de las de garantías que las S.006 €. - Simplificación de requisitos formales para modificaciones estatutarias. 103 En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. Los aspectos formales del proyecto 10. - Aportaciones no dinerarias: no es perceptivo el informe del experto independiente sobre la valoración de los bienes aportados.1. A la hora de la elección se tuvieron en cuenta los siguientes factores: - El capital social necesario exigido por Ley es de 3. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]. En definitiva. se trabajó con las Memofichas del grupo Formas Jurídicas y el Tutorial Cómo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . 10. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. sus características y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. establecen para salvaguardar los derechos de los accionistas. permiten un mayor control de la condición de socio. - Posibilidad de controlar el acceso a la condición de socio. que contienen información sobre los diferentes tipos de formas jurídicas. Elección de la forma jurídica Los emprendedores optaron por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad.

104 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO .10. Protección jurídica Se suscribirá una póliza de seguro para cubrir los posibles daños en las instalaciones junto con un seguro de responsabilidad civil. El coste de la prima anual asciende a 1.300 euros.2. que nos cubra ante posibles daños a clientes o terceros. según presupuesto solicitado a una compañía de seguros.

Del mismo modo y para el inicio de su actividad laboral deberá formalizar el alta en el Registro Industrial. el centro deberá disponer de todas las autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que se corresponden con los servicios autonómicos de Medio Ambiente. Sanidad e Industria. Autorizaciones y permisos La puesta en marcha del proyecto tan sólo supondrá la solicitud de las correspondientes licencias de carácter municipal: - Licencia de obras - Licencia de apertura Para obtener la licencia de apertura.3. más concretamente en la Dirección Xeral de Industria. Se realizará en la Consellería de Hacienda y Comercio. 105 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . para que figure dicho establecimiento como tal.10.

y la empresa respetará en todo momento las restantes disposiciones en materia de prevención de riesgos. de 8 de Noviembre y su modificación por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre. Siguiendo la normativa comentada anteriormente. - Además serán de aplicación las siguientes normas específicas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre. - Real Decreto 773/97 sobre equipos de protección individual y demás disposiciones legales que afecten a la actividad. Ley 31/1995. por el que se aprueba el Reglamento electrónico de baja tensión. - Real Decreto 488/97. en las medidas de prevención de seguridad y salud − Realizar la idónea vigilancia de la salud de los trabajadores − Elaborar un plan de emergencia MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre. en el que se indican las disposiciones mínimas en materia de señalización para la seguridad y salud en el trabajo. por el que se aprueba la Norma Básica de Edificación “NBE – CPI/96: Condiciones de Protección contra Incendios de los Edificios”. - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevención y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. de 14 de abril. Medidas de prevención de riesgos laborales Las instalaciones y edificios contarán con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto. BOE nº 298 de 13 de diciembre. sobre la protección de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposición al ruido durante el trabajo. - Real Decreto 485/97. Pandora cumplirá los siguientes aspectos básicos de la prevención de riesgos laborales: − Evaluación de riesgos y planificación de la actividad preventiva − Formar e informar a los trabajadores.4.10. de 14 de abril. el personal recibirá la formación necesaria en seguridad y salud. - Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Instalaciones eléctricas - Evacuación del edificio - Calefacción y aire acondicionado Por su parte. sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en el 106 trabajo que incluye pantallas de visualización. de reforma del marco normativo de la prevención de Riesgos Laborales. La normativa genérica a aplicar es la siguiente: - Prevención de Riesgos Laborales.

se trabajó con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario. que contienen información sobre la prevención de riesgos laborales. 107 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO .En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio.

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La innovación .11.

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etc. Este manual incluye una relación de técnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestión de la innovación. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 111 11. Para facilitar el proceso de implantación y evaluación de la innovación se puede utilizar el programa informático Manual de Autoevaluación de la Innovación. se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa. 11. Para conseguirlo. etc. Al tiempo es necesario encontrarse al tanto de todas las novedades (integración con TV digital interactiva. la capacidad de contar con la presencia de otros alumnos en la plataforma de teleformación e intercambiar impresiones.line no es una novedad. Así la capacidad para poner a disposición de los alumnos el material formativo. puede ser un elemento fundamental. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. diseño y montaje. Es cierto que la formación on. Otra fuente de información sobre la Innovación es el Manual Práctico de la Pyme: Innovación Empresarial. etc. con aplicaciones de movilidad para la formación. que contienen información sobre la gestión de la innovación y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. alternativas de proveedores.1. resulta fundamental estar en contacto con las novedades. Elementos innovadores La diferenciación debe buscarse mediante la adecuada combinación de tecnologías.) ya que son aspectos determinantes para la correcta prestación de este tipo de servicios. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA INNOVACIÓN . pero si que puede considerarse como un valor que se puede incluir como mecanismo para determinados colectivos. La innovación Para ampliar la información sobre este apartado del Plan de Negocio.

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12. Planificación temporal de la puesta en marcha

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

La lista de trámites a realizar comprende los siguientes: − Declaración previa al inicio de la actividad − Solicitud de la certificación negativa del nombre − Solicitud de la autorización correspondiente ante la Consellería competente − Constitución de la sociedad − Solicitud de préstamo a largo plazo y de otros medios financieros − Solicitud de licencia de obras − Acondicionamiento del local − Licencia de apertura − Adquisición de equipamientos − Inicio de la campaña promocional de lanzamiento − Trámites laborales − Inicio de la actividad 115

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

se trabajó con las Memofichas del grupo Trámites de Constitución de una Empresa que contienen información sobre los organismos implicados y los trámites necesarios para la creación y puesta en marcha de una empresa MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA ..Cadro 43. Cronograma Meses Actividad Declaración previa al inicio de la actividad Solicitud de la Certificación negativa del nombre Solicitud de la autorización correspondiente ante la Consellería competente Constitución de la sociedad Solicitud de préstamo a largo plazo y de otros recursos financieros Solicitud de la licencia de obras Acondicionamiento del local Solicitud de la licencia de apertura Adquisición de equipamientos Inicio de la campaña promocional de lanzamiento Trámites laborales Inicio de la actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 116 En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio.

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