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Modelo Plan de Negocio_Centro de formaci�n.pdf

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CENTRO DE FORMACIÓN
M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O

3 Entorno Entorno Entorno Entorno económico sociocultural normativo tecnológico 21 21 22 23 25 3. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa 2.5 Formas de contratación 71 71 72 73 74 76 .4 Perfil de las personas que se contratará y selección de personal 8.1 2.5 Presentación de la empresa y sus servicios Acciones de promoción Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Acciones de promoción Prescriptores 55 55 56 57 59 61 7.1 4.1 Definición de los servicios que prestará la empresa 3.3 Organigrama.2 2. Estructura de dirección y gestión 8. Proceso de prestación del servicio 4.2 Factores determinantes de éxito en el sector 29 29 32 4.2 Presentación de los emprendedores 1.ÍNDICE 0. El mercado 5.3 4. Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación 1.2 Terrenos.2 Organización de recursos y medios técnicos y humanos 8.1 Definición del mercado 5.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento 65 65 66 67 8. La localización de la empresa 7. instalaciones 7.2 La competencia 5.2 4.3 Datos básicos del proyecto 7 13 13 15 16 2.4 6.1 Definición de las características generales del proyecto 1.1 6. La comercialización del servicio 6.2 2.5 Determinación del proceso de prestación del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos / Gestión de stock Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnología aplicados en los procesos 35 35 38 39 40 41 5. edificios. Introducción: Modelos de plan de negocio 1.3 Análisis DAFO 45 45 50 51 6.1 Asentamiento previsto y criterios para su elección 7.1 Relación de puestos de trabajo que se van a crear 8. Recursos humanos 8.3 6. Actividad de la empresa 3.2 6.4 4.

10 Previsiones de tesorería 9.1 Inversión y fondo de maniobra del proyecto 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situación previsionales 9. Aspectos formales del proyecto 10.14 Rentabilidad del proyecto 79 79 82 83 85 87 88 90 91 93 96 97 98 99 100 10.12 Ratios del proyecto 9.5 Evolución de los costes variables 9. La innovación 11.3 Política de amortizaciones 9.4 Forma jurídica elegida para el proyecto Protección jurídica Autorizaciones.6 Evolución de los costes fijos 9. Planificación temporal de la puesta en marcha 115 .13 Flujo de caja 9.1 10.3 10. permisos.9.2 Financiación del proyecto 9.7 Política de circulante 9.4 Ingresos por áreas de negocio. Medidas de prevención de riesgos laborales 103 103 104 105 106 11. Plan económico-financiero 9. etc. Previsión de ventas anuales 9.1 Elementos innovadores 111 111 12.2 10.11 Punto de equilibrio 9.

0. Introducción .

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con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. estas notas. Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA. le facilite información de interés y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. Indicamos la relación de las mismas. que sin sustituir el trabajo específico del emprendedor o de los técnicos. 0. mostrando un análisis de la viabilidad técnica. financiera y económica de la futura empresa. Introducción BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas.  Relación de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio En la elaboración de esta colección se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposición de emprendedores. pero inspirado en las características medias del sector en el que están enmarcados. aplicados de forma práctica sobre una idea empresarial concreta.es MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN .bicgalicia. para la elaboración del Plan de Negocio. comercial. técnicos y empresarios. su descripción y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial. Estos documentos son el resultado de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creación y consolidación de empresas. A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo. claramente diferenciadas. en la dirección: www. puesta en marcha y consolidación de una empresa. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma íntegra. mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe concreto del proyecto. con el objetivo final de presentar un documento completo. con un perfil ficticio. La redacción de estos Modelos de Plan de Negocio se configuró a partir de la recreación de un/os promotor/es y su idea empresarial. Su consulta facilitará la adaptación de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada emprendedor y/o ampliar información sobre conceptos fundamentales en la creación.

.line • Guía para la Elaboración de un Plan de Negocio.El usuario deberá buscar en el directorio de Guías de Oportunidades de Negocio aquellas que estén relacionadas directa o indirectamente con su actividad.. Cómo aplicarla. costes variables y costes fijos) se obtendrá el informe económico y financiero del mismo.  MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN .Documento en el que se recoge información específica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidación de un proyecto. Cómo aplicarla. tanto de tipo general como sectorial. Cómo aplicarlas... Una vez localizadas podrá consultarlas y seleccionar la información que sea de su interés.para incorporarla a su plan de negocio. Cómo aplicarlos. También podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes. Cómo aplicarlo.. • Bic Proyecta y Simula.Herramienta informática para realizar el plan económico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad.Formación on....esta guía es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrará respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener más información sobre la cuestión que le interese.Academias de enseñanza − Guía nº 83.Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opción del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicación.Documento con un contenido específico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. En el presente Modelo de Plan de Negocio se empleó las. financiación.. Su índice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan.• Guías de Oportunidades de Negocio. como el volumen de mercado en el sector. la competencia.... sino como referente para su aplicación práctica en la futura gestión de la empresa. la normativa que regula el sector. El programa permite elaborar y guardar un gran número de proyectos. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólo para la elaboración del plan de negocio. • Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes. Destacamos por su utilidad la relación de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la guía.Las guías son una colección de trabajos de análisis cualitativo y estadístico sobre diferentes sectores y actividades económicas en Galicia. ingresos.La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se elabora un plan de negocio..El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto.. siguientes Guías de Oportunidad de Negocio: − Guía nº 23. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos económicos del proyecto (inversión. • Guía de Recursos.

Herramienta que facilita la correcta presentación formal de un Plan de Negocio. Cómo aplicarlos. laborales.....Tras descargar el programa e instalarlo..Documentos basados en las Memofichas sobre temas de interés para la creación. financieros. facilitan el acceso a éstas desde una óptica diferente.Tras instalar el programa el usuario deberá seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovación en la empresa.  MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN . orientada a responder a las necesidades genéricas de información por parte de los usuarios. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces.. Además el programa incluye informes sectoriales. por su interés. fiscales. gestión y consolidación de una empresa. gestión y consolidación de la empresa. Tras seleccionar los que sean de su interés es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prácticos de las mismas. • Manual de autoevaluación de la innovación. • Redactor de Memorias.. • Tutoriales de la Pyme.. además de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o más personas. el usuario podrá optar por configurar su propio índice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.Documentos que ofrecen información sobre aspectos fundamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enfoque lo más práctico posible.. de benchmarking y módulos específicos. gestión y consolidación de una empresa. Cómo aplicarlos.Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápida respuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creación..Desplegando el índice de los Tutoriales el usuario podrá conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos.El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en función de la temática de cada uno y de las características de su proyecto... la consulta de los ejemplos prácticos que contienen alguno de los Manuales. puesta en marcha. • Manuales Prácticos de la Pyme. Cómo aplicarlo. Cómo aplicarlo. optimiza los resultados de esta herramienta.Herramienta informática diseñada para ayudar a las empresas en la correcta implantación y desarrollo de un sistema de Gestión de la Innovación. Están concebidos como complemento de las Memofichas ya que. Recomendamos especialmente. relacionados con la creación. puesta en marcha.Compendio de información sobre aspectos legales.• Memofichas. Cómo aplicarlas.etc.

en los que se imparten conocimientos necesarios para la creación. 10 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO INTRODUCCIÓN . orientados a emprendedores. empresarios y técnicos.bicgalicia.es oferta una amplia relación de cursos y seminarios presenciales y on-line.Formación para emprendedores y empresarios BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www. gestión y consolidación de una empresa.

1. Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación .

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Adicionalmente contará con formación ocupacional como una alternativa de inserción laboral. 1. - Formación ocupacional. La finalidad de la prestación de estos servicios es mantener a las personas formadas. Modelo de Plan de Negocio: Centro de formación Definición de las características generales del proyecto Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de un centro de formación en la ciudad de Vigo.2.learning o una combinación de ambas (blended learning). a través de diversos cursos que les permitan reciclarse personal y profesionalmente. se orientarán hacia materias relacionadas con la gestión empresarial y las TIC aplicadas al diseño gráfico. ya que los mismos se convertirán en los mejores “vendedores” del buen saber hacer de la empresa. y se dirigirá. será el de una empresa dedicada a favorecer y mejorar las competencias profesionales de las personas trabajadoras. cuando éstos sean empresas. a un público de carácter empresarial. que permitirá a estas empresas formar a sus empleados. El perfil de nuestra empresa. - Apoyo a la formación reglada. incluidos los emprendedores. 1. aproximadamente.1. así como contar con alternativas de formación: formación presencial y formación e. Para la prestación de estos servicios es fundamental el buen hacer del personal. Pandora contará con 8 personas en plantilla. Pandora será una empresa que prestará servicios tanto en sus instalaciones como en las instalaciones de sus clientes. si bien contará con clientes particulares con una orientación de complementariedad con la actividad principal de la empresa. La cartera de servicios de esta empresa es la siguiente: - Formación continua. sobre todo. 400 metros cuadrados en la ciudad de Vigo que los emprendedores alquilarán. al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que poder hacer uso. El factor diferencial de la empresa será su proximidad al mundo empresarial. siguiendo las reglas establecidas en la normativa autonómica al respecto en la materia. tanto la profesionalidad como el trato humano que éstos dispensen a los clientes. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 13 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL . En cuanto a las temáticas formativas. que desarrollará su actividad como centro de enseñanza. es decir. Se situará en un bajo de.

poniendo en práctica tanto los conocimientos adquiridos en los diversos cursos a los que ha asistido como a través de la experiencia.Ángeles Gómez y Alejandro Estévez están detrás de esta iniciativa. 14 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL . el segundo es pedagogo y toda su carrera profesional se desarrolló en ese ámbito. Con el proyecto pretenden dar un salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal. La primera cuenta con una amplia experiencia en gerencia así como en docencia en diferentes academias de la provincia.

ya que lleva impartiendo formación más de 7 años. formación y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida de lo posible el éxito de su iniciativa. para completar su formación realizó un Máster en psicosociología. además. Alejandro Estévez cuenta con 7 años de experiencia como pedagogo en diferentes centros de la provincia. Ángeles Gómez cuenta con experiencia en el sector. ampliando y detallando la información que se indica es este epígrafe. así como en gerencia. por lo que ésta será su única actividad profesional. que renovó cursando el Executive MBA. De mismo modo cursó el CAP. 15 Nota de los autores: los currículos de los promotores deberán adjuntarse como un anexo al Plan de negocio. Entiende que este éxito exige una alta dedicación.2. Los emprendedores aportan conjuntamente experiencias. En previsión del inicio de su aventura empresarial.1. que la acredita como profesora formada. aficiones. tiene un Máster en Administración y Dirección de empresas. ya que durante cinco años fue gerente de una filial de un conocido grupo empresarial. - Alejandro es licenciado en pedagogía. asistieron en los últimos meses a un curso sobre gestión empresarial impartido por Bic Galicia. El perfil de los emprendedores es de carácter técnico y cualificado: - Ángeles es licenciada en Ciencias Económicas y Empresariales. Presentación de los emprendedores Los emprendedores del proyecto son Ángeles Gómez y Alejandro Estévez1. 1 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .

- Zona de espacios comunes.1.line y blended. Impartidos en cualquiera de las 3 modalidades siguientes: presencial. - Zona de oficinas La empresa. Folletos.3. on. - Estudiante. Anuncios en radio. Dípticos.learning. Los clientes se estructurarán en: - Responsable de formación. en un primer momento. Anuncios en prensa. - Formación ocupacional. - Sindicato/ Asociación. - Trabajador. - Búsqueda de empleo. incluidos los emprendedores Los servicios que ofrecerá la empresa son cursos de: - Formación continua. - Apoyo a la formación reglada. - Otros. Contacto directo con los clientes Personal y estructura organizativa Cartera de servicios Clientes 16 Herramientas de promoción MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .4 Formación permanente y otras actividades de enseñanza Sociedad Limitada Vigo 400 metros cuadrados divididos de la siguiente forma: - Zona de aulas. Página Web. Datos básicos del proyecto Cuadro 1. Material promocional.. estará formada por 8 personas.Características básicas de la empresa Definición de la empresa Clasificación Nacional de Actividades Económicas Forma jurídica Localización Instalaciones Centro de enseñanza 80.

086.00 90.00 0.93 58.Cuadro 2.00 856.955.69 298.00 0.00 91.480.793.52 164.97 Año 2 0.00 0.00 636.00 738.700.373.00 0.00 0.00 549.585.Resumen de los datos económicos y financieros Concepto Inversión total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsión de ventas Beneficio después de impuestos Tesorería acumulada Año 1 128.935.33 54.863.42 Año 5 0.00 0.00 0.00 0.00 443.05 69.28 81.00 0.070.678.96 17 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL .39 379.50 9.44 226.000.221.00 0.41 Año 4 0.000.00 130.836.762.00 0.74 Año 3 0.454.00 0.300.40 93..850.

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Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa .2.

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Galicia reproduce a escala autonómica esta situación.5%. comparativamente con el año 2007. sólo en parte.8%. como refleja el Instituto Gallego de Estadística. Entorno económico La coyuntura económica se esta viendo seriamente afectada por el deterioro que están experimentando los mercados financieros internacionales desde mediados de septiembre y que han supuesto un endurecimiento de las condiciones de financiación. 21 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . que sin duda está teniendo un peso importante. hace que los esfuerzos en inversión en formación sean cada vez mayores. como la agricultura. al tiempo que aumentan las dificultades para localizar determinados perfiles profesionales en las empresas. como en toda economía avanzada.4%. pueden ser sofocadas por la afluencia de la inmigración. con un desempleo del 8. − Tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre: 2.3%. son muy negativas: − Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre del 2008: 2. especialmente en diversos sectores. el concepto de formación como una herramienta necesaria en la capacitación profesional y en la actualización de los mismos. Esta situación está derivando en diversas tensiones en el mercado de trabajo. En lo que respecta al sector servicios. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa 2. 2. − Tasa de desempleo: 11. construcción y determinados servicios como la hostelería. con cifras de crecimiento que se han reducido progresivamente durante todo el 2008 y que. Estas tensiones.7%. el personal tiene un peso específico en todas las actividades.5% sobre la población activa y una tasa de crecimiento del PIB del 1. Por otra parte.1. En España la situación económica muestra unos indicadores en recesión. − Inflación en el momento de elaborar este plan de negocio: 4.

En Galicia. Además los cambios tecnológicos en las organizaciones obligan a fomentar de un modo claro este aspecto. la tendencia a que el valor no está tanto en disponer de un “buen trabajo para toda la vida” sino en que lo realmente importante es “ser empleable”. sobre todo. Este cambio implica nuevos elementos y objetivos en el proceso de formación que están muy vinculados con la formación continua. Entorno sociocultural En este apartado es necesario considerar dos aspectos clave en la parte de cambios en la aptitud social hacia la formación: − Perfil del empleado: La inestabilidad del mercado laboral. la cifra total de alumnos matriculados en las universidades supera los 75. bien por decisión del empleador bien por decisión del propio empleado. pese ha haberse superado ya la incorporación de las últimas generaciones del baby . con lo que el nivel de ayuda para este colectivo puede ser igualmente importante. o formación: Necesidad de contar con personal capacitado para la realización de estas funciones en la empresa y. es decir.2. Esta inestabilidad hace que el empleado busque la formación como un valor más a la hora de fomentar la estabilidad. hacen que la movilidad laboral sea cada vez mayor. Además el crecimiento de la esta figura en las estructuras organizativas de multitud de empresas. teletrabajo. En el ámbito del mercado de particulares.HH.boom. así como para la definición de un perfil de carrera en la organización. para fomentar valores como la polivalencia en la propia empresa. disponer de las aptitudes y actitudes necesarias para ser un valor atractivo en el mercado laboral y la reducción de los períodos de permanencia en las empresas. trabajo en red. hace que la formación juegue un papel importante para la mayoría de las empresas. 22 Del mismo modo.500 alumnos. el peso de la formación universitaria está creciendo en los últimos años de un modo exponencial. − Perfil del responsable de RR. etc. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . las nuevas formas de organización del trabajo en las empresas.2. hacen que las necesidades formativas sean cada vez mayores.

Subsistema de formación profesional para el empleo: − Real Decreto 395/2007. Entorno normativo El papel de la formación ha sido una de las principales políticas de empleo por parte de los últimos gobiernos. Subsistema de formación profesional continua: − Corrección de error del Real Decreto 1046/2003. Al mismo tiempo. en toda la formación que se orienta hacia la inserción laboral. dando la posibilidad a las pymes de satisfacer automáticamente sus necesidades formativas. por el que se regula el subsistema de formación profesional para el empleo. de 23 de marzo. de la Dirección General del Servicio Público de Empleo Estatal. 2. 3. de 1 de agosto. En los últimos años se ha gestado un cambio. del Servicio Público de Empleo Estatal. especialmente asociaciones empresariales y sindicatos. de 23 de Marzo de 2007. A continuación enunciamos la legislación estatal aplicable en la materia: 1. en las acciones de formación de demanda correspondientes al ejercicio 2007. − Resolución de 14 de agosto de 2007. se articula un mecanismo para compensar las cuotas a la Seguridad Social con el coste de las acciones formativas que orienten las empresas a sus trabajadores. por la que se desarrolla parcialmente el Real Decreto 395/2007. por la que se publica el cuestionario de evaluación de calidad.2. de 27 de julio. Financiación de la formación profesional para el empleo. para el año 2008: − Ley 51/2007. por el que se regula el subsistema de formación profesional continua. Se prescinde con ello de las entidades intermedias. Por otra parte. Concretamente. de Presupuestos Generales del Estado para el año 2008. por la que se determinan los colectivos y Áreas prioritarias. dejando el paso el FORCEM a la Fundación Tripartita para el Empleo. de 26 de diciembre. − Resolución de 22 de noviembre de 2007.3. Acciones de formación en la empresa: − Orden TAS/2307/2007. Aquí se definen una serie de titulaciones homologadas y es necesario atender a una serie de especificaciones para poder acreditar aulas y disponer de formadores cualificados (que necesariamente deben haber superado un curso de “formador de formadores”). así como las cuantías cofinanciadas por el Fondo Social Europeo. 23 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . el peso de la Consellería de Traballo es importante. 4. Disposición adicional vigésimo sexta. Obviamente no se escapa el papel que tienen los interlocutores sociales. Financiación: la financiación para formación continua se regula en la ley de presupuestos de cada año. por el que se regula el subsistema de formación profesional.

en desarrollo del Real Decreto 1046/2003. por el que se regula el Subsistema de Formación Profesional Continua. de 1 de agosto. 24 − Orden de 12 de marzo de 2008 por la que se establecen las bases reguladoras y se procede a la convocatoria pública de subvenciones para la programación de acciones formativas. por la que se establece la convocatoria pública para la programación de cursos del Plan nacional de formación e inserción profesional para la Comunidad Autónoma de Galicia correspondiente al ejercicio 2008 (DOG nº 237 de 10 de diciembre de 2007). convocadas por la Orden de 3 de diciembre de 2007. por la que se modifica la Orden TAS/500/2004. correspondientes al ejercicio del año 2008. incluidos los permisos individuales de formación. dirigidas a personas trabajadoras ocupadas. por el que se regula el Subsistema de Formación Profesional Continua. incluidos los permisos individuales de formación. por la que se modifica la Orden TAS/500/2004. por la que se hace pública la ampliación del importe existente para la concesión de ayudas destinadas a la programación de cursos del Plan nacional de formación e inserción profesional en la Comunidad Autónoma de Galicia para 2008. de 26 de septiembre.− Orden TAS/500/2004. de 8 de febrero. de ámbito autonómico. de 23 de marzo. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas. en desarrollo del Real Decreto 1046/2003. − Orden de 9 de junio de 2008. cofinanciadas por el Fondo Social Europeo para el ejercicio de 2008. − Orden de 6 de noviembre de 2008 por la que se aprueba la convocatoria para la concesión de subvenciones públicas destinadas a la realización de acciones de apoyo y acompañamiento a la formación. − Orden TAS/2866/2004. La cofinanciación de las acciones de formación continua se determinará anualmente por Resolución del Servicio Público de Empleo Estatal. de 13 de febrero. por el que se regula el subsistema de formación profesional para el empleo. por la que se desarrolla el Real decreto 395/2007. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . de 1 de agosto. de 9 de agosto. en aplicación de la Orden TIN/2805/2008. incluidos los permisos individuales de formación. en materia de acciones de apoyo y acompañamiento a la formación y se establecen las bases reguladoras para la concesión de subvenciones públicas destinadas a su financiación. La normativa autonómica aplicable es la siguiente: − Orden de 3 de diciembre de 2007. − Orden TAS/397/2006. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas. de 13 de febrero. de 13 de febrero. por la que se regula la financiación de las acciones de formación continua en las empresas.

se suelen indicar tres grandes elementos de visualización de la empresa: − Tecnología.… serán fundamentales para obtener un máximo aprovechamiento de la misma y poder realizar sesiones intensas de formación. donde estarían elementos como la programación informática de cursos. lumínica. acústica. Desde el punto de vista del mercado del e-learning. consultoría. y pueden hacer que los materiales realizados tengan una vida muy corta por obsolescencia tecnológica. En este ámbito los cambios son más importantes. sin un coste explicito y sobre las cuales se pueden realizar las mismas cuestiones pero sin pagar licencias. vinculados a la actividad formativa tradicional y bajo los que se desarrollarán las temáticas del propio curso.. si bien hace algunos años disponer de una plataforma de teleformación era un producto caro. Learning Space. lo que permite disponer de los módulos necesarios en buena medida ya desarrollados: − Moodle − ILIAS − Atutor − Claroline Al mismo tiempo. que requería de una fuerte inversión en grandes plataformas de teleformación como Saba. Entorno tecnológico Los cambios tecnológicos tienen una incidencia importante a la hora de considerar el peso que puede tener en la temática de e. − Servicios. A continuación se indican algunas herramientas. − Contenidos. el desarrollo o personalización de plataformas de teleformación e incluso algún hardware si éste fuese necesario.learning. en los últimos años se ha tenido acceso a herramientas de código abierto. térmica. los factores de aislamiento de la sala. etc. etc.4. elementos de comunicaciones o soporte para la Web. muy extendidas y con una comunidad de usuarios importante. En cuanto a la tecnología. 25 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .2. con actividades como la tutorización de los cursos.

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3. La actividad de la empresa .

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formación para la inserción profesional y formación continua para trabajadores. − Formación blended. Definición de los servicios que realizará la empresa Los servios ofertados por la academia son de formación. nos encontraremos con dos aspectos a definir previamente: − Tipología de actividad formativa: apoyo a la formación reglada. normativa. 3. certificaciones. gestión de ventas. ya que permite trabajar en un medio sin limitaciones geográficas. 2. gestión de la red comercial. que requieren una oferta formativa específica.line. que incluirá. A esto habrá que añadir otro tipo de ingresos que se obtendrán gracias a la actividad residual de cesión de instalaciones. entre otras. y la modalidad de impartición de la formación.… 29 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . normativa.… • Marketing: técnicas de venta. La clasificación de la formación viene determinada por las distintas modalidades de impartición: − Formación presencial. Aunque. certificaciones. Dado la tipología de clientes a los que vamos a llegar. La actividad de la empresa 3. sistemas de gestión de calidad en la empresa. Ofimática y Prevención de Riesgos Laborales. buenas prácticas. A continuación definimos los tipos de cursos que impartiremos: − Formación continua: se trata de formación de corte horizontal.line y blended learning. on. La utilización de la formación on-line o del blended learning tiene un objetivo claro: dar apoyo a la formación continua para trabajadores en activo. − Formación on. podríamos disponer un objetivo adicional.1. principalmente.… • Medioambiente: políticas de gestión medioambiental en la empresa. venta de productos desarrollados. Resto de formación continua. • Calidad: políticas de calidad. que será una combinación de las dos alternativas anteriores. etc. − Tipología de impartición: presencial. en la que se podrá aumentar el número de participantes. las siguientes temáticas: • CAD. especialmente desde el punto de vista de ampliación de mercado.learning. Se impartirá formación en las siguientes áreas: 1. fidelización de clientes.

On. Los cursos en formato e.… • Imposición: IVA. − Apoyo a la formación reglada: entre los cursos impartidos destacan los siguientes: 1.line y blended learning.learning tienen unas dificultades mayores que los cursos presenciales. La capacidad máxima del primer año se detalla en la siguiente tabla: 30 Cuadro 3. al menos.line (1. tanto de infraestructuras. Lo fundamental en cuanto a limitación de la capacidad será el peso de las infraestructuras. mientras que solamente media jornada de una persona será necesaria para las labores de establecimiento de conexiones. IRPF e Impuesto de Sociedades. Álgebra.700 horas 5 cursos Capacidad máx..… 3. mantenimiento de la plataforma y labores de asistencia a usuarios) − para realizar una estimación media asignamos unas 20 horas en formato e. Cálculo.• Finanzas: nuevo Plan General Contable. Técnico auxiliar en diseño gráfico. Infografista de prensa. 27 horas de trabajo por hora del curso (se estima que tanto el efecto experiencia como el trabajar con una propuesta estética similar para la mayoría de cursos pueden hacer que esta tasa sea posible.000 horas 2. • Gestión de personas: liderazgo. Diseño gráfico. En estos cursos debemos tener en cuenta que: − Son necesarias. 2.Determinación de la capacidad máxima de la empresa Año 1 Producto/ servicio Formación presencial 3 Aulas (2. finanzas para no financieros. productos MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . como materiales y humanos. 3.learning. negociación. − Formación ocupacional: entre los cursos impartidos destacan los siguientes: 1.000 horas año) Formación on. gestión de conflictos. En este apartado también determinaremos la capacidad máxima de prestación de servicios. la limitación estará en el número de horas disponible para la impartición de formación. en función de los recursos disponibles en la empresa en cada momento. Considerando que por las dimensiones de la empresa se contará con 3 aulas de formación.5 personas) Horas máximo año (horas) 6. 2.

64% 25.10% 2.15% 3.03% 24.53% 38.74% 37.35% 25.47% 14.30% 31 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .35% 18.Cuadro 4.08% 19.13% 18.line y blended learning Otros 3.07% 19.44% 35.16% 37.15% 11.92% Año 3 3.Participación en ventas de cada una de las líneas Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua on.70% 24.67% 2.38% Año 2 3.03% 23.70% Año 4 3.24% 12.50% Año 5 3..15% 19.31% 36.46% 2.36% 13.23% 2.65% 16.

) Rotación de actividades formativas y amplia gama de actividades Personal cualificado Instalaciones Marca Posición del FCE 6 Posición de proyecto 5 Mejor competidor Centros de formación 5 4 3 2 1 1 3 2 4 6 Centros de formación Centros de formación Academias Academias Centros de formación 32 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .3. Se ha tratado además.. Factores determinantes de éxito en el sector Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de éxito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Oferta de servicios para la empresa (financiación.2.Factores de éxito Factor de Éxito Capital relacional (entidades y empresas con las que se puede realizar cambios en la oferta). de hacer una estimación de la posición que el proyecto que nos ocupa detentará en relación con la competencia directa. Cuadro 5. e-learning. etc.

4. El proceso de prestación del servicio .

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empresa o agrupación. En este caso se apunta como fundamental: las personas/ colaboradores con los que se podría impartir buena parte de estas acciones. los conocimientos existentes en la organización y en estas personas. - Opción sectorial: son las entidades intermedias (sindicatos. En base a esto se definen una serie de acciones formativas. carga horaria. Determinación del proceso de prestación del servicio El proceso nace por medio de la identificación de necesidades formativas. sino que en algún caso pueden desarrollarse en instalaciones del propio cliente. La siguiente fase será la impartición de la acción formativa. programa. requisitos para los participantes. Para ello habrá que definir objetivos. o si se cuenta con evidencias de que el curso se pueda llenar en el caso de clientes particulares. pero también debe contarse con los recursos con los que cuenta la empresa. son acciones que deben abarcar un número mayor de alumnos. Suelen hacer una oferta menos específica ya que. acepta la propuesta.1. En esta fase. en general. modalidad de impartición y lugar para realizarlo.learning. 4. el profesor tendrá un papel determinante en el desarrollo de las actividades formativas. Este proceso puede ocurrir de varias maneras: - Opción individual: el propio alumno identifica estas necesidades formativas y decide matricularse en determinadas acciones para tratar de solventarlas. Aunque la empresa deba transmitir la imagen de que buena parte del desarrollo es una propuesta ad-hoc para el cliente (fundamentalmente cuanto se trata de empresa o agrupación de empresas) lo fundamental será contar con recursos que puedan facilitar esta labor. Si el cliente. Obviamente no todas las actividades formativas tienen porque desarrollarse en las instalaciones de la empresa. etc. que es la clave y la realmente visible para el alumnado. metodología. los contenidos ya desarrollados y la tecnología o la existencia de ciertos módulos en formato e. - Opción organizacional: son las empresas quienes definen las necesidades formativas que tiene su personal y quienes se encargan de buscar alternativas para solventarlas.) quienes identifican una serie de necesidades formativas. Para ello se cuenta como input fundamental con estas necesidades. Además será necesario identificar con qué tipo de subvención puede financiarse cada actividad. El proceso de prestación del servicio 4. asociaciones empresariales. se programa la acción. 35 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO .

Evaluación 6.Impartición del curso 5.Programación 4. el contar con ayuda y con los documentos claramente definidos.Diseño de la acción formativa 3. Se realizará un ejercicio de evaluación y definición de mejoras para una futura impartición del mismo curso. 36 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO .. será determinante el realizar o ayudar al cliente en las actividades de justificación.Finalizado el curso se procederá a un proceso de evaluación del mismo. puede ser un aspecto determinante a la hora de volver a contar con la empresa para futuras ediciones). En el caso de que la entidad no sea la encargada de realizar esta justificación.. si procede Se describe a continuación el flujo del proceso de prestación del servicio.Necesidades formativas 2.. ayudar en este proceso puede ser una herramienta de fidelización importante (para el responsable de formación de un sindicato o de una organización empresarial. donde el profesor y los propios alumnos identificarán los apartados más y menos valiosos del curso.. 1.-Justificación. Dado que buena parte de las acciones formativas se desarrollarán con algún tipo de ayuda..

Diseño de la acción formativa Diseño de la acción formativa No Ok? Si 3. [Máis información na epígrafe 0. Revisión de la acción formativa diseñada No Ok? Si 4. traballouse co procedemento de calidade Deseño e programación de actividades formativas.Flujograma del proceso de prestación del servicio 1. Introdución: modelos de plan de negocio] MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO .. Planificación de las acciones formativas a diseñar Planificación anual de acciones formativas 2.Cuadro 6. Control de la formación Registro de actividades de formación 37 FIN Na elaboración deste apartado do plan de negocio.

learning: el desarrollo de un curso en formato e. - Desarrollo de cursos en formato e.2.learning es muy elevado. el tratar de contar con un mercado donde se puedan “intercambiar” los cursos será un aspecto determinante para contar con una oferta adecuada. ya que se puede contar con personal con experiencia sobre algún aspecto esencial en cada actividad.4. y por tanto. esto solo es posible consiguiendo un elevado número de alumnos que se puedan matricular en el mismo. - Formadores para la tutorización de las actividades. con un coste que rondará los 50 €/ hora para las especialidades de prevención de riesgos y ofimática y de 60 €/ hora para el resto de especialidades. • Intercambio de cursos. Es frecuente en el desarrollo de la actividad formativa en formación continua. En este caso el coste de externalización será por hora de sesión impartida. y tratar de rentabilizar esta inversión. Se trata de personas con menores necesidades en materia de comunicación. un perfil más técnico y con la necesidad de contar con un buen conocimiento de la materia. pero con una mayor precisión en su respuesta. Por tanto. Obviamente este peso obliga a las empresas a rentabilizar este modelo de desarrollo. 38 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . • Pago por el desarrollo del curso. En este caso. se considera que deberá haber un coste variable para la formación blended learning de un 30% (que servirá para pagar las sesiones presenciales y las tutorías). Estos intercambios pueden retribuirse a través de varios conceptos: • Pago por la licencia de uso del curso. • Pago por número de alumnos matriculados.000 €) - Sistema de vigilancia (coste anual: 100 €) - Formadores para el desarrollo de las acciones. Subcontrataciones Se subcontratarán las siguientes actividades: - Asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual: 150 €) - Servicio de prevención de riesgos laborales (coste anual: 1. En nuestro caso se ha identificado un ratio de 27 horas de desarrollo por 1 hora de curso.

tendrán un coste mayor a medida que aumenta la actividad de la empresa. 39 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . obviamente.3. carpetas. etc. Aprovisionamientos y gestión de stocks La gran ventaja de este tipo de empresas es que no tienen grandes necesidades en materia de aprovisionamientos. Realmente lo que se ofrecen son conocimientos y la capacidad de transmitirlos en una experiencia de aprendizaje. el único elemento que podríamos considerar como aprovisionamiento es el consumo de material fungible (folios.4. Por tanto. bolígrafos.) que.

Para este cliente lo básico será contar con una oferta formativa amplia. ya que no siempre tienen que coincidir.4. donde los principales prescriptores son los propios clientes. Dada la importancia de la satisfacción final del cliente en un sector como el de la formación. En la parte de formación e-learning. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . 40 Por otra parte existirá un sistema de revisión de los cursos tanto por parte de programadores como por parte de tutores. Entendemos por cliente. y en que el consumidor del servicio esté medianamente satisfecho. Además de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamación a disposición de los clientes. que espera que el tiempo invertido en la formación no sólo sea una herramienta de capacitación. En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. [Más información en el epígrafe 0. el procedimiento será doble ya que debe atenderse al cliente y al consumidor final del servicio.) para garantizar el acceso del alumno al material formativo. de equipos. Procedimientos y controles de calidad En el caso del Centro. así como la utilización de la citada información. El proceso englobará todas las actividades asociadas a la obtención de la información sobre la satisfacción/ insatisfacción de los clientes. para garantizar que el curso se encuentra completo y con arreglo al guión previamente definido para el mismo. la idea será contar con un mecanismo de pruebas de funcionamiento de la plataforma con diversos entornos (distintas versiones de navegadores. aquella persona que toma la decisión de contar con la empresa para el desarrollo de estas actividades formativas. ayudas en la consecución de las subvenciones. para poder conocer la capacidad de nuestra organización para satisfacer las expectativas y requisitos de los mismos. etc. En cuanto al consumidor se entiende que será el alumno del curso. sino que los materiales formativos sean adecuados y tener una experiencia agradable con el formador del curso. Pandora seguirá el procedimiento establecido para conocer y gestionar esta satisfacción. Sería tradicionalmente el responsable de formación en la empresa. se trabajó con el Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestión de las Micropymes: Gestión de la Satisfacción del Cliente. con ayudas en el proceso de financiación del producto.4. de conexión a Internet. se estimulará la participación de los clientes en la cumplimentación de formularios de encuesta de calidad de servicios.

ya sea en la propia gestión de contenidos formativos presenciales. también hay que tener en cuenta la adaptación de dicho conocimiento al nuevo medio. Niveles de tecnología aplicados en los procesos Se contará con la dotación de equipamientos necesaria para que el alumnado se pueda encontrar en un escenario cómodo y el formador pueda apoyar su formación con diversos materiales multimedia (presentaciones.4. Será determinante separar la gestión de contenidos . sin duda. Esto supone notables ventajas pero.actividad tradicional en la formación . etc.).5. 41 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . Además. también un aspecto diferente en la dinámica de una entidad relacionada con la formación. No obstante.line). el último gran avance tecnológico en la formación es precisamente el contar con la posibilidad de formarse sin el apoyo presencial del formador (formación on. audio.de la vertiente tecnológica. ya sea en la plataforma de teleformación. videos.

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El mercado .5.

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1.59 60.335 61.936 68.947 29.989 39.627 1. El mercado En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio.34 35.996 22.Distribución de los ocupados en Galicia TRABAJADORES EN GENERAL Mujer No consta 16.94% 12.575 71.53% 13. 5. Tal y como se puede ver en la siguiente tabla (distribución de los ocupados en Galicia) las cifras son muy importantes y el mercado es amplio.825 51.268 58.215 X 79.29 30.13% 14.25% 4.158 117. [Más información en el epígrafe 0.36% 45 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO .01% 1. Características y tamaño del mercado Dado que la mayor parte de nuestro mercado lo constituirán los trabajadores podemos afirmar que las previsiones de crecimiento en este sector no son reducidas.716 44.258 40.1.58% X 9.397 42.511 45.87% No consta sexo 0 0 0 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X X Nº afiliados Galicia 124 13. Cuadro 7.025 131.909 3.19 20.153 59.333 66.44 45.24 25. se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de mercado.54 55..126 34.1.84% 0.363 372.561 46.753 34.671 124.262 18.209 26.932 55.64 >= 65 Nº afiliados en Galicia % en Galicia 54 3.39 40.450 59.818 55.13% Hombre 70 9. Definición del mercado 5.676 471.49 50.403 65.039 X 100% % Galicia 0.65% 8.282 1.714 106.39% 7.68% 15. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 5.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO .Algunos datos del mercado Cursos terminados 2004 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 1..991 2. Cuadro 8.216 2005 15.116 4.340 3.027 2. el peso de las mismas siga creciendo.555 4. la presión por parte de algunos agentes sociales implicados (representantes empresariales y sindicatos) en el crecimiento de estas partidas hace que.607 3.344 2005 16.587 482 305 244 556 Alumnos participantes 2004 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 15.046 2.825 Alumnos formados 2004 46 Galicia A Coruña Lugo Ourense Pontevedra 15. se trata de un mercado en crecimiento.170 2.991 4.421 3.160 2.238 5.404 6.710 Previsiblemente el crecimiento será mayor en el mercado de la formación continua.526 532 318 286 390 2005 1.629 4.399 3.750 5. en buena medida.252 2006 17.135 2006 17.132 5.706 5.181 2.510 493 309 308 400 2006 1. No obstante se puede comprobar como dichas actividades tienen una tendencia creciente en los últimos años.586 3.Considerando el tamaño de mercado aportado para la formación continua (según datos de la propia Fundación Tripartita).247 3.758 5. donde el peso de los agentes sociales es mayor. Además. Posiblemente el hecho de que la formación ocupacional se considere como política de lucha contra el desempleo puede hacerla más anticíclica.526 6.294 5.

…) son elementos que constituyen un aumento en las necesidades formativas. Teniendo como base la definición de cliente establecida anteriormente. deberemos tener en cuenta dos aspectos: − demandantes de formación o situación laboral en la que se encuentren. − Empresas de la competencia.2 Características de los clientes A la hora de establecer la tipología de los “clientes” de nuestro centro. El principal problema que tienen es que se trata de formación que se concentra en las épocas de mayor dificultad (mayor concentración de profesionales). Por otra parte. lo que constituye un claro ejemplo de fomento de este tipo de demandas. nos encontramos con el siguiente público objetivo para la empresa: − Responsable de formación (o de recursos humanos) en la empresa: Se tratará de empresas que cuenten con una determinada capacidad y que gestionen un plan de formación. Obviamente las empresas más grandes podrán ser interesantes. cesión de instalaciones.1. pero con un peso mayor en la parte de ayuda en la justificación de las acciones. a menudo. Teniendo como base la definición dada de consumidor final. − criterio geográfico Al establecer las características de los mismos tenemos que tener en cuenta la diferenciación de la que hablamos anteriormente. con las que se llegará a distintos acuerdos: venta de cursos de formación. tiene un peso mayor. − Asociación sectorial o sindicato de trabajadores: Se trata de entes que se encargan de gestionar planes de formación y. 5. aumento de la tasa de actividad. al aumentar en su tamaño. etc. el actual sistema ayudas para la recuperación de la inversión en formación continua hace que las bases de cotización de los trabajadores que no se consuman pierdan su capacidad de financiar la formación. distinguimos: 47 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . si bien en muchos casos ya tienen proveedores a los que suelen ser fieles. del peso de la mano de obra extranjera en nuestras empresas. ya que esta actividad. se encuentran con que necesitan de una oferta formativa existente y que pueden tener un peso importante en la facturación de nuestra empresa. En este caso el responsable tiene un comportamiento parecido al responsable de formación. cliente y consumidor final.Los cambios que se producen en el mercado de trabajo (movilidad de los trabajadores entre empresas.

En todo caso.Estructura de los clientes y tendencia Cliente Responsable de formación Sindicato/ Asociación Trabajador Estudiante Búsqueda de empleo Otros clientes % Ventas 35% 20% 3% 8% 29% 5% Tendencia (=.− Trabajador: El objetivo es llegar al mismo. por tanto. puede ser un público interesante ya que puede suponer un refuerzo de la percepción de calidad de la academia. la demanda de este tipo de cursos. Se trata por tanto de una persona que busca fundamentalmente capacitarse para mejorar su empleabilidad. − Búsqueda de empleo: Se trata de un perfil que busca una cualificación con el objetivo de alcanzar una inserción laboral. Obviamente no son frecuentes desplazamientos muy largos en el proceso formativo. Dado que habitualmente pueden realizarse labores de selección de alumnos. − Estudiante: El público es otro y. fundamentalmente. fundamental definir un perfil que facilite su inserción profesional. busca lograr el apoyo necesario para lograr el aprobado en el curso que está cursando. Por otra parte. será necesario trabajar sobre esta fase para contar con un perfil laboralmente interesante. al margen de que puede ser una actividad para desestacionalizar a la empresa. -) + + = + = MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . Cuadro 9. 48 En cuanto al criterio geográfico. Se trata de un perfil complicado ya que raramente se fideliza: busca un apoyo puntual en la academia. Muchas veces es necesario disponer de acciones formativas ya programadas y de las que la empresa igual no tiene conocimiento. +. pero sí que podría incluirse el desplazamiento de municipios próximos o de otros municipios considerando la ventaja que podría tener la oferta formativa. Será. por tanto.. la empresa podrá contar con clientes de su entorno laboral más próximo y con clientes de un área más amplia. el contar con empresas de referencia puede ser una labor que facilite el objetivo de este alumno y. Generalmente es un público joven y con una trayectoria profesional relativamente corta.

. -) = + 49 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . +.Cuadro 10.Estructura y destino de las ventas Destino de las Ventas Vigo Alrededores % Ventas 90% 10% Tendencia (=.

line será un elemento determinante para diferenciar la oferta.2.000 − Especialidades formativas: cerca de 500 Debemos destacar que no todos los centros operan desde la misma situación. aunque.2.2.2 Diferencias respecto a los productos y/ o servicios de la competencia La diferenciación se centra. para no restringir al público existente. En la actualidad existen cerca de 800 centros de formación homologados (fuente SABI). sobre todo.5. incluso algunas administraciones o entes vinculados trabajan en este ámbito. La competencia 5. Este es un modelo que se da en temáticas muy específicas donde la formación es tan exclusiva que se hace necesario incorporar algún desplazamiento geográfico para asistir al curso o donde el propio alumno. ya que ésta será la estrategia de lanzamiento seguida por la empresa. tal y como se indica en el siguiente apartado. Sin embargo. otros como centros de dinamización local. muchos alumnos optan por definir un modelo de autoformación. 5. obviamente.2.3 Productos sustitutivos Uno de los principales substitutivos es la propia autoformación. y debido a que no existe un censo de todas las academias. si al hablar de competencia acudimos al censo de centros colaboradores en la formación ocupacional FIP. de la Consellería de Traballo para el año 2007. a través de fuentes bibliográficas o vínculos en Internet. en la formación para estudiantes y en la formación ocupacional. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO . En la formación continua se plantea una formación más generalista. la cifra aumenta considerablemente: − Centros de formación: cerca de 1. En un entorno donde la teleformación es clave. 50 Este elemento será determinante ya que el factor de la formación on. Otro aspecto diferenciador será el precio.1 Identificación de las empresas competidoras Al hablar de competencia. 5. puede definir su contenido formativo. no se trata de un modelo diferente al de la competencia. haremos referencia a los distintos centros de formación ocupacional homologados. algunos lo hacen como agentes sociales.

DAFO Amenazas Mercado limitado en colectivos de formación a estudiantes o demandantes de empleo. Puntos fuertes Homologación de las instalaciones para impartir formación ocupacional. Análisis DAFO Se detallan las Amenazas. Posibilidad de adaptar la formación a las necesidades de la empresa. 51 Oportunidades Mercado limitado en colectivos de formación a estudiantes o demandantes de empleo. con productos compatibles y que ofrecen ciertas sinergias. Puntos débiles Escasa especialización en oferta formativa de apoyo a la formación reglada y en la formación ocupacional.3. Oportunidades. Dificultad para disponer de un colectivo de profesionales que puedan ayudar en labores formativas. Escasa valoración por parte de las empresas de la formación. Escasa valoración por parte de las empresas de la formación. Intrusismo de particulares impartiendo formación de apoyo. Especialización en la oferta de formación a empresas Complementariedad de la cartera de servicios. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO EL MERCADO ..5. Oferta de la formación on.line como un elemento de interés para determinadas empresas. Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 10. Intrusismo de particulares impartiendo formación de apoyo.

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6. La comercialización del servicio .

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ya que de ella no sólo dependerá la primera adquisición de servicios. En este epígrafe ofrecemos unas propuestas básicas. Como ya comentamos. tanto si el servicio les ha resultado satisfactorio como si no. es otro reflejo de la filosofía de la empresa: conjugar equilibradamente lo tradicional y lo vanguardista2. La creatividad de los emprendedores junto con la de los profesionales de la imprenta que editará las tarjetas de visita ha evitado la contratación de una empresa especializada en el diseño de la imagen corporativa. formados y preparados para satisfacer las demandas solicitadas y las expectativas creadas en y por los alumnos.1. 1 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . 6. mostrando un diseño atrevido y rompedor. sino también la posterior comunicación boca a boca. Presentación de la empresa y sus servicios Se ha elegido el nombre de “Pandora” principalmente por su sonoridad. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. 6. que no sustituyen al desarrollo específico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor. se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de marketing. presentan una amplísima gama de posibilidades. por lo que será de vital importancia contar con docentes adecuados. Sabemos que los colectivos a los que nos dirigimos son muy exigentes a la hora de recibir esta clase de servicios. Se ha buscado el contrapunto a la imagen tradicional que puede sugerir el nombre. en nuestros servicios será de vital importancia la satisfacción de las necesidades y expectativas de los clientes. la decoración…etc. La comercialización del servicio En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. la forma de presentar sus productos. 55 Nota de los autores: el diseño y la imagen del establecimiento. Introducción: Modelos de Plan de Negocio].

Únicamente en el caso de los materiales de teleformación nos podemos encontrar con algún elemento de intermediación necesario para su venta. Cobrará especial importancia la gestión y preparación de las mismas. Acciones de promoción La venta de los servicios de formación es directa. será el propio gerente el encargado de dar a conocer su empresa a través de las visitas comerciales. especialmente.2. que deberán estructurarse teniendo en cuenta tanto el potencial cliente al que se dirija como el tipo de formación que vaya a vender en cada momento. Lo fundamental es contar con una buena red de contactos en el mundo de la formación para empresas y. ya que entre sus tareas deberá primar este tipo de cuestiones. Si bien no existirá una figura de gestor comercial como tal. Por tanto. el contar con un capital relacional importante. 56 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO .6. En pocos casos se puede hablar de una intermediación. ya que las necesidades de los clientes no son iguales. esta será una tarea fundamental del propio gerente de la academia.

. ya que puede limitar los mismos. Por una parte tanto en la formación ofimática como en la de prevención de riesgos laborales. dada la importante oferta existente en el mercado como la competencia existente. por lo que en nuestro caso tendremos situaciones diferentes: − Formación continua. donde la horquilla de precios puede suponer alguna variación.Precio de venta Servicio Formación continua: ofimática Formación continua: prevención de riesgos Resto de formación continua Formación continua: blended-learning Formación ocupacional Formación de apoyo a cursos reglados Precio medio 6 €/hora/alumno o 100 €/hora 6 €/hora/alumno o 100 €/hora 8 € /hora/alumno o 130 €/hora 6. No deja de ser curioso ya que al menos en la formación ofimática el coste debería ser mayor. instalaciones y profesorado). la tarifa aportada deberá ser alta.3. Los precios están por debajo del precio hora habitual ofrecido por la competencia. Como se puede observar. lo que permite una facturación mayor por curso desarrollado. la presencia de las subvenciones puede ser un elemento clave. En este caso. Cuadro 12. − Formación de apoyo a la formación reglada. Como se puede observar en la tabla anterior.5 €/hora/alumno 9 €/hora/alumno 57 Tradicionalmente las subvenciones para personal en formación permiten contar con un coste hora de entre 9 y 11 €/hora/alumno en la formación presencial. Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Si bien existe una total libertad a la hora de establecer los precios en la formación. las tarifas que aplican son menores. donde los presupuestos son cerrados. El precio de la formación suele establecerse en base a un precio/ hora/ alumno matriculado.5 €/ hora/alumno 4. ya que existe una importante diferenciación y especialización. En la siguiente tabla se observa el rango de precios que barajará la empresa por tipo de formación. más bajos y que deben aprovecharse al máximo. esto se debe a la estrategia de lanzamiento seguida por la empresa. mientras que MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . existen dos tipos de tarifas. No es que se ofrezcan ambas tarifas. − Formación ocupacional. material formativo. pero es necesario contar con ambos ya que los clientes suelen ser diferentes (coste/ hora es la tarifa habitual para entidades que gestionan planes de formación. Este coste incluiría todos los aspectos (coordinación del curso. los precios se ofrecen en €/hora/alumno o en coste/hora. publicidad.6. La ventaja es que los cursos que se desarrollan son de muchas horas. material fungible.

58 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . Los datos equivalen a disponer de unos 16-17 alumnos por curso. los cursos se realizan con 15 alumnos.el coste hora/ alumno sería para empresas a las que se les lleva un plan formativo completo). precios que sólo se mantendrían con un mínimo de 13 alumnos por curso. Aquí. En el caso de la formación blended learning.5 €/hora/alumno. con dos o tres sesiones presenciales y el desarrollo del curso on-line. En el caso de la formación ocupacional la idea sería tratar de aprovechar al máximo el importe de la subvención. En el caso de formación de apoyo. alumnos que es interesante mantener durante la duración del mismo ya que una tasa de abandono importante afectará a la financiación del curso. Para ello se tratará adecuarla a 4. la idea sería cobrar 6. el precio se cobrará en base a las horas requeridas de la misma por alumno.5 €/hora/ lumno. por norma.

). − Acciones de comunicación para estudiantes: centradas en abordar acciones de comunicación en los carteles de las escuelas y facultades. centros de formación profesional. etc. al tiempo que se puede utilizar como material fungible (libretas para notas. en este soporte existirá una doble vertiente: promocionar el centro de formación y proporcionar información actualizada.4.) e incorporarse en los sobres. de tal forma que será un sistema ideal para publicar las acciones formativas. Las acciones de comunicación desarrolladas deberán orientarse hacia los colectivos a los que nos dirigimos: − Acciones de comunicación para responsables de recursos humanos y formación: podrían estructurarse como pequeños desayunos de trabajo o charlas informativas sobre temas de interés: motivación. en dos cadenas distintas. además de mostrar las instalaciones. si bien será necesario contar con la cooperación de un diseñador que se encargue de realizar la propuesta gráfica. − Prensa: Los anuncios en diarios se publicarán durante los primeros meses de funcionamiento de la academia. por el equipo de programadores. Sólo se realizarán 3 publicaciones. − Acciones de comunicación para desempleados: centrándose en las oficinas de empleo y centros de formación (institutos. No obstante. siendo el coste unitario de las mismas de 1. − Papelería de la academia: Se utilizará en todos los elementos.6. selección. Será un medio en el que. reclutamiento. siendo el coste unitario de emisión de 18. planes de carrera. universidades.150 €.… Se ofrecerían gratuitamente con el objetivo de que la academia tuviese un reconocido prestigio en estos temas. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 59 LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . La ventaja de este soporte es que es muy flexible a cualquier cambio en la información. Acciones de promoción A continuación definiremos la estrategia de comunicación y publicidad seguida. bien estructurados y segmentados tanto por emisoras como por programas. bolígrafos. Por tanto. − Soporte Web: Por las características de la academia se desarrollará internamente. etc. se mostrará un acceso a la plataforma de teleformación. Esta comunicación se realizará a través de los siguientes soportes: − Radio: La radio es un medio que ofrece una amplia cobertura y que cuenta con oyentes de todas las edades. etc. con el objetivo de situarse de forma ventajosa ante la competencia. definiendo las pautas de actuación.3 €. A lo largo del primer año se emitirán 30 anuncios. en esta actividad lo fundamental consiste en lograr una elevada tasa de aprobado en los alumnos que siguen esta actividad.

000 unidades 1.9 €. también. bolígrafos.150 18.349.. de unas determinadas licencias en formato de formación en “Blended learning”.000. Cuadro 13.) € € € € /mes 10. de tal forma que se tratará de trabajar desde el punto de vista de las instalaciones y de la capacidad de las mismas para albergar formación empresarial.00 10.4 € PRECIO 1.00 € € € € € 1.00 549.). Se establecerá. A continuación mostramos un cuadro con los importes destinados a cada una de las actividades. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO .00 7. El objetivo de este folleto es tratar de que la academia se vea como un centro de formación con un posicionamiento elevado.00 En cualquier caso.− Folleto del centro de formación: Tratará de fomentar el espacio de comunicación de la Web. etc. que incluirá los gastos necesarios de desplazamientos e invitaciones a clientes.00 2.800. podrá incluirse el regalo fuera del período programado de formación.4 € Pack: 1 libreta + 1 bolígrafo + 1 usb (1. Se hará con el objetivo de fomentar el posicionamiento de la empresa y con la idea de trabajar sobre un soporte que pueda mantenerse vivo durante un determinado período.00 750. que pueden tener un coste de ejecución más reducido y sobre todo tiene un más fácil reparto.400€ 7.000 unidades.Presupuesto de publicidad MEDIO Prensa Radio (2 radios) 60 Página Web Diseño e impresión de dípticos Diseño e impresión de folletos Material promocional (libretas. El coste sería de 0. y fundamentalmente a responsables de formación de las empresas.3 750 0.00 2.800.800 €. con un coste de 1.400.…): La misión de los dípticos será la de dar a conocer tanto los servicios de la empresa como su filosofía.000 unidades / 2. Presupuesto Contacto directo y diario con clientes Presupuesto de mantenimiento 12 mes 900 € CANTIDAD 3 anuncios: módulos <15 (45x33) 30 Spot 10“ Soporte para el diseño de la web 2. − Material promocional (dípticos. Se repartirían en las asociaciones y empresas. un coste de visitas a clientes de 900 €/mes.400.450.800. imprimiéndose el primer año 2.9 € € € € TOTAL 3.00 16.

de una transmisión “boca a boca”. contando su experiencia. prescriptores de la formación desarrollada por Pandora. por tanto. fomentar el desarrollo de la empresa.5. Prescriptores El propio cliente/ consumidor será el mejor prescriptor de la empresa. también. 61 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . por tanto. por lo que será crucial el buen hacer de nuestros empleados Del mismo modo se tratará de que los principales agentes en la gestión de formación (los responsables de formación) sean.6. ya que suelen ser un referente a los que se dirigen los interesados en recibir formación. Igualmente la venta de instalaciones será un elemento que permitirá difundir las instalaciones de la empresa y. Se trata.

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La localización de la empresa .7.

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serán los previstos en los programas formativos de los cursos validados por el Consello Xeral de Formación Profesional. 7. - Oferta de mano de obra cualificada. un taller para prácticas. - Las condiciones higiénicas. - Previsión de futuras ampliaciones. - Coste de transporte. - Existencia de buenas vías de comunicación. ya que debido a la amplitud requerida (400 m2). - Un aula por especialidad que tendrá como mínimo 30 m2 para grupos de 15 alumnos. - Profesorado experto en la especialidad formativa de que se trate. exigidos por la legislación vigente. acústicas. este no fue el único criterio para su elección. ya que además se valoraron los siguientes factores: - La proximidad con el mercado objetivo. La localización de la empresa 7. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 65 LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA . - Diponer de un equipo que permita la transmisión de datos informatizados a la Consellería. consideramos que esta era la mejor ubicación. de habilidad y de seguridad. serán los siguientes: - Los establecidos en los reales decretos que regulan los certificados de profesionalidad de cada ocupación. actividades de coordinación y secretaría. Asentamiento previsto y criterios para su elección La empresa se localizará en una céntrica calle de la ciudad de Vigo. se seguirán los criterios técnicos establecidos por los servicios competentes. En el caso de que no exista. El local está situado en la planta baja de un edificio. Se ha escogido esta localización debido a la amplitud del local que se necesita. Debido a que los emprendedores no contaban con una propiedad en la ciudad. sala de profesores. - Servicios higiénicos-sanitarios. Sin embargo. - Nivel de equipamiento de la zona. En su defecto. - Espacio para despachos de dirección.1. el local será alquilado. - Cuando la natureza de la especialidad así lo exija. Los requisitos para obtener la homologación de especialidades y la condición de Centro Colaborador de formación ocupacional de la Xunta de Galicia.

La idea será mantener estas operaciones de mantenimiento de forma constante durante los siguientes años. etc.. 66 Cuadro 15.800 € mensuales. reforma que asciende a 60.2. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA .000 € Año 4 3. una zona de descanso. instalaciones Como comentamos en el apartado anterior.7. dividido del siguiente modo: − Zona de aulas: la academia contará con tres aulas de 70 m2 cada una.000 € Año 5 3.00%. - Fianza: como fianza se prevé el pago adelantado de un mes de alquiler. − Zona de oficinas: dos oficinas de 25 m2 cada una.000 € Año 2 3. Terrenos. averías eléctricas. Se alquilará un bajo de 400 m2. edificios. El local constará de 400 m2 divididos tal y como muestra la siguiente tabla: Cuadro 14.Gastos de mantenimiento GASTOS DE MANTENIMIENTO DE LAS INSTALACIONES Concepto Mantenimiento Año 1 3.000 €. prorrogables. pinturas.. El local necesitará de una reforma para adaptarlo a las necesidades de la academia.Distribución del espacio Uso Zona aulas Zona común Zona de oficinas Total m2 Superficie 210 m2 140 m2 50 m2 400 m2 En los gastos de mantenimiento se incluyen las operaciones de mantenimiento del aire/ calefacción.000 € Año 3 3.000 € Las condiciones de alquiler del local son las que siguen: - Importe: 2. la academia se localizará en la ciudad de Vigo. El importe se actualizará todos los años el 3. - Duración: 15 años. − Zona de espacios comunes: en esta zona se ubicará una sala de reuniones. tal y como establece el presupuesto solicitado. los baños y una recepción con hall.

las comunicaciones. en las inmediaciones de la academia existe un parking. la recogida de basura y la de recogida selectiva. 67 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA . el alcantarillado.7. Resulta interesante destacar que las instalaciones cuentan con buenos accesos rodados para la comodidad de los clientes. Aunque en la zona es difícil encontrar aparcamiento en la calle. las traídas de agua y luz. la conexión a redes ADSL.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento En lo relativo a las infraestructuras urbanas con las que cuenta la Academia destacamos la red de saneamiento.

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8. Recursos humanos .

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a los que se unirán 6 personas más en diferentes áreas con funciones diversas. en un estudio a cinco años vista. Cuadro 16. se trabajó con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislación Laboral que contienen información sobre los tipos de contrato y sus características así como de la legislación que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cómo contratar trabajadores.. posteriormente. cada uno de ellos determinará la categoría profesional y la retribución de cada uno de ellos. − 1 docente más el quinto año. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . pasar a indefinidos. Recursos humanos En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. de los productos y servicios que ofrece así como de las políticas de la organización.1. las 6 personas restantes tendrán un contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para. A modo de previsión. La empresa se constituye con dos socios trabajadores (responsable de la academia y pedagogo). se realizarán las siguientes contrataciones: − 1 docente más el tercer año. 8. − 1 programador más el cuarto año. 8. Relación de puestos de trabajo que se van a crear Academia. La relación de puestos de trabajo deriva directamente de la actividad de la Academia.Relación de puestos de trabajo Puesto de trabajo Responsable de la academia Administrativo Administrativo Docente Docente Programador/ técnico de sistemas Programados/ técnico de sistemas Pedagogo Categoría profesional Gerente Administrativo Administrativo Docente Docente Programador Programador Pedagogo Fecha de incorporación Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 71 El tipo de contrato de los emprendedores será de autónomo.

8. Si bien las responsabilidades de cada persona en la empresa estarán claras. no se llevarán hacia un trato específico. conferencias. − Se fomentarán las políticas de comunicación con la dirección.… Debemos conseguir que los empleados estén satisfechos y contentos. la facturación. 72 La política de personal se adecuará a las necesidades de la academia. − Planes de formación: será indispensable acudir a congresos. negociación. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . Organización de recursos y medios técnicos y humanos El gerente es la figura principal y el máximo responsable del correcto funcionamiento del centro. como un aspecto interesante para la empresa. de manera que éste sólo se deba a fuerza mayor.… También es su responsabilidad la realización de los pedidos. mayor libertad. otros modelos de aprendizaje y los cambios que se puedan ir produciendo en las diversas temáticas a impartir. Los objetivos del programa de recursos humanos serán: − Generar un clima de trabajo agradable. − La formación de cada uno debe adecuarse perfectamente al puesto que desempeñe.… Todo ello permitirá conocer otras actividades formativas. que fomente la cooperación entre los miembros de la plantilla.2. Para realizar el plan de carrera debemos tener en cuenta una serie de aspectos: − Todos los empleados deberán tener la cualificación necesaria para su puesto. Es el encargado de tomar las decisiones en cuanto a servicios. etc. de tal modo que se fomentará la comunicación con la dirección de la academia. cursos. − Se fomentará la flexibilidad en la prestación del servicio. por lo que trataremos de incentivarlos para mantener su implicación con Pandora. − Dotar al personal de autonomía suficiente para adaptarse a unas circunstancias diferentes cada día. − Reducir las cifras de absentismo a mínimos. consiguiendo así incrementar el valor para el cliente. − Todas las actuaciones estarán presididas por los valores de respeto a las personas y a la ética.). si bien lógicamente esta flexibilidad tendrá siempre una recompensa (más tiempo libre. − Implicar al personal de la Academia con la empresa de manera que presten un mejor servicio y contribuyan al logro de los objetivos de la misma.

Organigrama. Aquí estarán los profesores. que serán el programador/ técnico de sistemas y el pedagogo. Estructura de dirección y gestión Cuadro 12. los orientados a la formación presencial.8. La empresa va a contar con un asesor externo (asesoría) que le llevará todo el tema laboral (contrataciones. contabilidad y tramitación de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por constitución.Organigrama GERENTE Coordinación académica Administración Servicios externos Formación e-learning Formación presencial Programador Técnico de sistemas Pedagogo Profesores Los perfiles profesionales de la empresa se dividen claramente en 3: − En primer lugar. − En segundo lugar. seguros sociales y nóminas).3. 73 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . En este caso será necesario contar con algún perfil orientado a la formación on. − En tercer lugar. La estructura organizativa de la empresa también representa el valor de la misma.line para algunas sesiones de formación presencial (programadores para algún curso de ofimática o el pedagogo para algún curso de fomento de habilidades directivas). responde a las políticas marcadas y tendrá como fin servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. reforzando aquellos departamentos que aportan más valor a nuestros servicios.. los relacionados con la formación on. fiscal (declaraciones trimestrales y resúmenes anuales de IVA e IRPF). en la que estarán el gerente y los administrativos. contratación o innovación). toda la alternativa de soporte y coordinación. Esta representación es un reflejo de la actividad de la empresa.line.

Las características personales requeridas para estos puestos serán la capacidad para el trabajo en equipo. Las cualidades personales que se tendrán en cuenta son la capacidad de trabajo en equipo. gestión de un servidor en Internet. etc. cuya finalidad será descubrir las actitudes y aptitudes de los candidatos y ver si se adecuan a las exigencias de Pandora. responsabilidad. responsabilidad. sobre todo inglés. Las cualidades personales requeridas serán facilidad en las relaciones sociales. especialmente. El proceso de selección se subcontratará a una empresa especializada. carácter abierto. Es necesario que este puesto se complemente con un técnico de sistemas (capacidad de programación en php. autonomía en el trabajo y capacidad de relacionarse adecuadamente con los clientes. en algún caso. Teniendo en cuenta los puestos descritos.40 años. como ya comentamos anteriormente. Se valorará positivamente la licenciatura en informática. a la que se le comunicarán los requisitos que deberán cumplir los candidatos. autocontrol. El gerente tendrá la responsabilidad de entrevistarse con ellos. responsabilidad. Además de ser un licenciado. − Docente: persona joven de entre 30. autocontrol. Ingeniería. conocimientos de diseño gráfico. amabilidad. paciencia y trato personalizado hacia los alumnos.30 años valorándose especialmente una titulación superior. capacidad de aprendizaje y. Las cualidades personales necesarias serán la capacidad de liderazgo.35 años. Pandora recibirá los currículums enviados por los candidatos como respuesta a la solicitud realizada en los diarios.8. la capacidad de comunicación para poder dirigir una sesión formativa. facilidad de trabajar en grupo.4. responsabilidad. capacidad de liderazgo. transmitiéndoles de forma más directa y personalizada la filosofía de la empresa y contestando todas aquellas preguntas que los candidatos consideren oportunas. También se valorará positivamente la experiencia y. − Programador/ Técnico de sistemas: el programador será una persona joven con edad comprendida entre 25.). finalmente. Tras esta entrevista inicial. flexibilidad en la adaptación de diferentes situaciones y con distintos tipos de personas. Perfil de las persoas que se contratarán y selección de personal Será el proceso clave. autonomía profesional y. conocimientos en plataformas de teleformación y herramientas de gestión de contenidos) con un perfil de programación en entorno Web (programación en Flash. 74 − Administrativo: personas jóvenes de entre 22. empatía. el conocimiento del sector. Se llevará a cabo en dos fases: la primera será el envío del Currículum Vitae y la segunda será una entrevista personal. los datos de los candidatos que la superen con éxito serán introducidos en la base de datos de Pandora. tendrá conocimientos avanzados de informática e idiomas. ya que de él dependerá la futura marcha de Pandora. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . Las personas que pasen esta primera fase tendrán una entrevista con un psicólogo. autocontrol. comunicación. el perfil de las personas que los cubran deberá ser: − Gerente: persona de entre 35 y 45 años. con una titulación superior.

35 años con experiencia. 75 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . responsabilidad. autocontrol. autonomía en el trabajo y capacidad de relacionarse adecuadamente con los clientes.− Pedagogo: persona joven de entre 30. Las cualidades personales que se tendrán en cuenta son la capacidad de trabajo en equipo.

Se podrá pactar con el empleado el prorrateo de las mismas.32 39.865. por la que se registra y publica el VI Convenio colectivo de enseñanza y formación no reglada) publicado en el BOE con fecha Sábado 30 junio 2007.865.Formas de contratación Categoría profesional Gerente Administrativo Docente Programador/ técnico de sistemas Pedagogo Total Tipo de contrato Autónomo 6 meses+ indefinido 6 meses+ indefinido 3 meses+ indefinido Autónomo Nº de empleos 1 2 2 2 1 8 1.00 18.715 1. profesores y programadores. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO RECURSOS HUMANOS . aunque podrá contemplarse la posibilidad de la media jornada en función de las necesidades de la empresa y del rendimiento esperado de nuestros trabajadores.000.050. el salario base lo percibirán en 12 pagas mensuales. gente con poca experiencia para su contratación a modo de prácticas tres meses antes de la sustitución y así poder formarlos por la persona a la que van a sustituir.000. 76 Cuadro 18.000.5.96 20. se les hará un plan de bienvenida en el que se les transmitirá la filosofía de la empresa.36 190.8.. ya que se es consciente de la dificultad existente en la actualidad de encontrar personas cualificadas y con las aptitudes necesarias. en la Academia Pandora se ha decidido mantener una política de personal fijo. así como toda la información necesaria sobre la misma y se le explicará en que consisten sus funciones. de la Dirección General de Trabajo. se hará de forma eventual.715 Horas año Coste salarial individual 28. siempre que su rendimiento sea el esperado.00 53.00 20.72 Todas estas contrataciones se harán con arreglo al Convenio Colectivo de enseñanza y formación no reglada (RESOLUCIÓN de 14 de junio de 2007. Estos contratados en prácticas tendrán la posibilidad de entrar a formar parte de la empresa cuando se necesite aumentar la plantilla.219. con motivo de vacaciones o bajas. además se abonarán dos pagas extraordinarias de 30 días de salario base (una en junio y otra en diciembre).00 Coste salarial bruto anual 30. Una vez que el personal haya superado los requisitos para formar parte de la Pandora.000.96 45. Se intentará buscar. en el caso de trabajadores eventuales. Si fuera necesario contratar a más personal. Se establecerán turnos de vacaciones en las categorías de administración.00 15. Formas de contratación Tras el estudio inicial de mercado. En cuánto a la retribución salarial.000.900.199.415 1. La contratación será a jornada completa.00 17.

Plan económico-financiero .9.

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.. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 9.. Muchos de los términos empleados en el desarrollo del Plan Económico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formación específica en este campo.-recomendamos la lectura del Manual Práctico de la Pyme: Cómo Valorar un Proyecto de Inversión [Más información sobre estos recursos en el epígrafe 0. 79 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . Plan económico-financiero Para la elaboración del Plan económico y financiero del Plan de Negocio se trabajó con el programa informático BIC Proyecta y Simula.1. Ratio. TIR. indicarán las necesidades financieras del proyecto. tesorería. balance. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicación de los conceptos básicos –inversión. Inversión y fondo de maniobra del proyecto La suma del fondo de maniobra más las inversiones que se acometan durante este período. VAN. 9.

00 Construcciones 24.700.00 0.00 material Total de inmovilizado 125.00 0.00 0.00 0.00 naturales 60.00 Derechos de traspaso 1.00 0.00 0.00 0.00 material Total de partidas de 128.00 Propiedad industrial 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Otras instalaciones Equipos para procesos de 13.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Gastos de constitución Gastos de primer 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 inversiones Año 3 0.00 0.400.00 0.00 0.800.400.00 0.00 constitución Inmovilizaciones inmateriales Gastos de investigación y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 inmateriales Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.292.00 0.00 0. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .00 0.00 0. estimándose su coste en 1.800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mobiliario 0.00 0.00 80 Los gastos de constitución recogidos se corresponden con los propios de la constitución de una sociedad limitada (notario.000.000.00 0.00 0.00 0..00 desarrollo Concesiones 0.00 0.00 Utillaje 28.00 0.00 Instalaciones técnicas 0.00 0.592.00 Año 5 0.00 inversiones Importe de IVA de las 20.).00 información 0.00 administrativas 0.00 0.00 0.00 0.00 0..00 0.00 0.00 0.00 0.00 Año 4 0.00 0.00 0. registro .00 0.00 leasing Total de inmovilizaciones 1.00 0.00 0.00 inversiones Total del importe de 149.00 capital Total de gastos de 1.00 0.00 0.00 Maquinaria 0.500 €.00 Elementos de transporte Otro inmovilizado 0.500.00 0..00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 establecimiento Gastos de ampliación de 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Aplicaciones informáticas Derechos sobre activos 0.00 0.00 0.00 0.Cuadro 19.500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. Será preciso adquirir licencias de programas básicos de ofimática.00 0.00 0.00 0.00 0.Inversiones previstas Año 1 Año 2 Gastos de constitución y primer establecimiento 1.

con una capacidad de 30 personas cada una a razón de 200 € el puesto y 10.811.000 €. Los 24.04 2.67 91.Fondo de maniobra Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente Total Importe 20.00 44.113.00 Para estimar el fondo de maniobra se consideraron además del Iva de las inversiones iniciales. 81 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .2.783.000 € de instalaciones técnicas se corresponden con la inversión necesaria para dotar al local de calefacción y aire acondicionado pertinente. de este documento..592. En los equipos para procesos de información se incluyen 7 ordenadores. Cuadro 20. 3 impresoras.29 23.000 € de muebles y material de oficina. suponiéndose constantes a lo largo del año. 2 servidores y 1 fotocopiadora. una cantidad suficiente para afrontar los costes fijos y variables correspondientes a los dos primeros meses de actividad.Tal y como se indica en el apartado 7. El cálculo del mobiliario se hizo del siguiente modo: 3 aulas.300. se realizarán obras de acondicionamiento en el local por importe de 60.

000. Financiación del proyecto Se mostrarán en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales.5% anual − Comisión de apertura: 3.9.00 220.000.00 59. que contienen información sobre las alternativas públicas y privadas para obtener recursos económicos en la puesta en marcha y en la consolidación del proyecto.000.700.00 91.00 90.200 € € 82 En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio. bajo las siguientes condiciones: − Importe: 90.2.000 − Plazo: 10 años − Tipo de interés: 6.300. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO . de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior.Financiación Concepto Inversiones Fondo de maniobra Necesidad financiera total Recursos propios Recursos ajenos % de autofinanciación Importe 128. y el financiamiento previsto de las mismas: Cuadro 21..00 130. se trabajó con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cómo financiar mi empresa.09% Para la financiación ajena se negoció un préstamo con el Banco X.

9.3. Política de amortizaciones
En este apartado se seguirán las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administración Tributaria hace al respecto: Cuadro 22.- Amortizaciones Doatación anual amortización Gastos de constitución Gastos de 1er establecimiento Inversión en I+ D Propiedad industrial Aplicaciones informáticas (soft) Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos informáticos (hard) Otro inmovilizado % dotación 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 33,00% 3,00% 10,00% 10,00% 10,00% 25,00% 10,00%

Se aumentó el porcentaje de dotación en el caso de los equipos informáticos y de las aplicaciones software debido al rápido envejecimiento de las mismas.

83

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 23.- Importe de las amortizaciones acumuladas Año 1 Gastos de constitución y primer establecimiento Gastos de constitución Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliación de capital Total de gastos de constitución Inmovilizaciones inmateriales Gastos de investigación y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informáticas Derechos sobre activos leasing [info] Total de inmovilizaciones inmateriales Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones 84 Instalaciones técnicas Maquinaria Utillaje Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de inmovilizado material Total de las amortizaciones de los activos nuevos 0,00 1.800,00 2.400,00 0,00 0,00 2.800,00 0,00 3.350,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00 4.800,00 0,00 0,00 5.600,00 0,00 6.700,00 0,00 0,00 0,00 5.400,00 7.200,00 0,00 0,00 8.400,00 0,00 0,00 7.200,00 9.600,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480,00 0,00 480,00 0,00 0,00 0,00 0,00 960,00 0,00 960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.440,00 0,00 1.440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 360,00 0,00 0,00 360,00 720,00 0,00 0,00 720,00 1.080,00 0,00 0,00 1.080,00 1.440,00 0,00 0,00 1.440,00 1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

11.200,00 14.000,00 0,00 0,00

10.050,00 13.400,00 13.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10.350,00 20.700,00 31.050,00 41.400,00 48.400,00 11.190,00 22.380,00 33.570,00 44.340,00 51.700,00

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.4. Ingresos por áreas de negocio. Previsión de ventas anuales
Para la previsión de los ingresos del primer año se han tenido en cuenta las siguientes consideraciones: − Apoyo a la formación reglada: 60 alumnos durante 30 horas a razón de 9 €/hora. − Formación ocupacional: 1075 horas correspondientes a los cursos a 4,5 €/hora/alumno x 15 alumnos. − Formación continua (ofimática y prevención de riesgos): 800 horas a 100 €/hora. − Resto formación continua: 800 horas a 130 €/hora. − Formación continua on- line y blended learning: 120 horas de duración del curso para un total de 200 alumnos y 6,5 €/hora/alumno. − Otros: Venta de cursos e-learning y cesión de instalaciones. Cuadro 24.- Ingresos de la actividad Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua online y blended learning Otros Total de ventas 16.200,00 72.562,50 80.000,00 Año 2 19.088,78 77.728,95 Año 3 21.377,36 83.263,25 Año 4 23.895,05 89.191,59 Año 5 27.018,40 95.542,04

102.835,20 121.172,77 142.829,47 168.272,49

104.000,00 133.685,76 157.524,60 185.678,31 218.754,23 156.000,00 200.528,64 236.286,91 278.038,09 327.617,84 15.000,00 16.068,00 17.212,04 18.437,54 19.750,29 85

443.762,50 549.935,33 636.836,93 738.070,05 856.955,28

Cuadro 25.- Gráfico con la evolución de los ingresos
900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0
Otros Formación continua on-line y blended learning Resto formación continua Formación continua (Ofimática y Prevención de riesgos) Formación ocupacional Apoyo a la formación reglada

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

− Formación ocupacional: no hay crecimiento. − Otros: se mantiene estable y se actualiza en base a una inflación del 3. 86 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .line y blended learning: crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años. − Formación continua on. Tampoco se estiman más costes. Dado que el coste es subvencionable dependerá de la subvención en incremento. − Formación continua (ofimática y prevención de riesgos): crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años.3%.En las previsiones de crecimiento se han tenido en cuenta los siguientes factores: − Apoyo a la formación reglada: crecimiento de un 10% en el año 2 y de un 5% adicional en los años siguientes. − Resto formación continua: crecimiento de un 20% en el año 2 y de un 10% los restantes años.

000 0 87 Año 1 Año 2 Consumo de materiales Año 3 Año 4 Año 5 Otros costes de explotación Costes de comercialización MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .16 64.5.772.571.000.26 92.00 46.62 109.75 294.527.line y blended-learning.411.554.75 78.84 66.Costes variables asociados a los ingresos Año 1 Apoyo a la formación reglada Formación ocupacional Formación continua (ofimática y prevención de riesgos) Resto formación continua Formación continua online y blended learning Otros Total de costes variables 810.886..44 7.350.-Gráfica de la evolución de los costes variables 300.842.866.25 36.000 150.59 0.000 50.000 200.637. libros.762.722.377.30 70.43 0.12 98.00 Año 2 954.75 8.15 83.000.839.068.… − Gastos de colaboraciones con personal de formación: Profesores para la formación presencial y también tutores para la formación on.000 100.88 60.158.90 46.25 182.275.35 0.285.00 Año 5 1.256.20 75.07 0.00 0.00 Año 3 1.92 9.00 52.87 8.004.326.273.000 250.32 250.9.33 54.800.00 142.919.290. Evolución de los costes variables Se presentan a continuación los costes variables para los cinco primeros años de vida del negocio:: Cuadro 26. Cuadro 27.00 7.21 Los costes variables tienen una incidencia relativamente escasa y que básicamente los constituyen: − Material formativo: documentación. material fungible.00 Año 4 1.194.65 213.

00 10.190.Costes fijos de la actividad Año 1 Gastos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros Total de costes fijos Amortizaciones Total de costes fijos Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 190.958.520.827.32 12.37 3.97 25.406.634.749.221. − Una partida genérica de 1. − Asesoramiento fiscal.244.56 36.66 88 Los gastos de personal reflejan la remuneración de los emprendedores y de las personas contratadas para el correcto desarrollo de la actividad.120.00 3.509.50 296. € para hacer frente a posibles contingencias que puedan MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .086.861.213.09 328.856.08 11.00 1.009.017.239.360.66 11.585. luz y teléfono.72 203.68 38.183.80 1.978.992.422.889.400.000.699.00 10.000 surgir.09 340.51 442. − Servicio de vigilancia.200.82 13.6.22 24.38 3.68 353.51 449. Los suministros incluyen los gastos de agua.72 278.59 1.00 11.57 44.773.770.374.587.71 3.laboral.462.72 289.299.00 7.. Los seguros y tributos abarcan el pago de seguro de la instalación.647. Evolución de los costes fijos La evolución de los costes de personal es básica en una empresa de estas características.00 11.775.050.00 1.32 3. − Renting de equipos informáticos.00 279.91 26.58 1.09 380.43 268.292.48 23.190. La partida de alquileres refleja. Los gastos generales incluyen los gastos de reparación y conservación.00 27. − Servicio de prevención de riesgos laborales.501. Otros es un epígrafe que abarca distintos conceptos: − Publicidad. el importe del pago de la fianza.352.5.190. en el primer año. Para realizar este análisis deben tenerse en cuenta los siguientes aspectos: − Necesidades de contratación presentes y futuras − Incremento del coste salarial − Productividad necesaria para la actividad Cuadro 28.61 249.554.09 390. tal y como se comentó en el punto 8.00 35.00 10.9.300.78 41.

000 50.Cuadro 29.000 100.Gráfica de la evolución de los costes fijos 250.000 150..000 200.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Alquileres Suministros Año 4 Año 5 Gastos generales Otros Personal Seguros y tributos 89 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .

En la mayoría de los casos se cobrará al contado. 90 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .7. En cuanto al Período Medio de Pago (PMP) se ha establecido que el pago sea al contado. según el volumen y lugar de compra.9. aunque pueden darse casos. aunque podría establecerse un Período Medio de Cobro de 90 días. 60 y 90 días. Política de circulante Respecto a las políticas de circulante el Período Medio de Cobro estará sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro de los servicios se fijará en función del tamaño y duración del mismo. de aplazamientos de 30.

00 4.244.33 636.51 449.00 0.749. Cuentas de resultados previsionales Cuadro 30.400.25 182.38 3.400.280.37 3.762.00 10.280.151.69 423.00 0.00 1.75 294.00 0.904.647.00 0.46 81.00 0.90 5.634.21 142.678.33 636.47 9.20 -4.00 0.72 289.699.00 0.56 -3.00 27.61 249.836.00 0.866.09 328.00 0.93 738.17 54.65 213.90 -5.896.190.827.07 268.190..71 3.68 11.248.00 91 279.585.360.781.51 442.665.250.400.00 11.66 190.352.21 0.00 35.00 0.554.67 12.290.00 0.571.00 0.290.70 18.221.265.00 0.40 78.00 0.773.958.Cuenta de resultados Año 1 Ingresos Ventas Otros ingresos Trabajos realizados por la empresa Subvenciones de explotación Costes variables Materiales Otros costes variables Costes de comercialización Margen bruto Costes fijos Costes fijos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros costes fijos Amortizaciones Costes fijos y amortizaciones Resultado bruto Subvenciones periodificadas Ingresos financieros Total de ingresos financieros Gastos financieros leasing Gastos financieros Total de gastos financieros Resultado financiero Beneficio antes de impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio después de impuestos [BDT] Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 443.00 41.8.43 7.086.00 0.009.935.85 27.856.155.017.070.930.44 96.68 353.32 3.67 8.432.781.27 4.27 78.56 3.00 3.745.280.05 856.00 0.57 10.226.67 -8.120.00 0.770.462.72 203.20 4.00 0.78 0.006.58 1.90 69.935.60 0.422.20 92.183.00 0.221.00 0.616.00 0.955.00 0.00 0.32 250.00 0.889.22 24.213.00 300.27 -4.190.28 0.32 12.05 856.467.90 72.509.50 296.59 1.42 0.057.00 1.9.004.00 0.56 109.48 23.762.52 0.86 3.406.09 340.00 0.66 21.00 5.073.52 83.78 11.00 8.00 0.97 25.836.75 294.93 738.69 112.00 0.793.520.00 0.745.09 380.00 0.00 0.978.374.295.781.501.070.00 0.50 549.264.850.62 487.250.00 0.866.00 10.861.454.200.72 278.81 58.50 549.25 182.00 4.25 367.08 11.000.050.00 0.00 38.400.955.00 0.91 26.571.59 23.637.992.300.65 213.00 0.605.587.00 142.56 36.299.39 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .745.775.803.00 44.28 443.239.575.250.80 1.00 0.09 390.25 19.32 250.53 0.82 13.004.637.00 0.30 562.292.00 3.

000 700.000 800.000 600.000 0 Año 1 Año 2 Beneficio neto Costes fijos Año 3 Año 4 Costes variables Ingresos Año 5 92 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .000 400.000 200..000 300.000 100.Cuadro 31.000 500.Gráfica de la cuenta de resultados 1.000 900.000.

500.086.59 117.500.53 226.848.565.00 0.500.863.31 93.) Inmovilizaciones materiales (Amortización acumulada i.48 164.40 379.28 182.400.050.373.122.227.00 20.00 0.00 Año 4 360.401.00 31.400.00 15.00 1.510.00 480. Balances de situación previsionales Cuadro 32.080.065.00 1.00 0.41 298.00 18.I.00 1.00 Año 5 0.585.00 10.00 27.00 0.469.00 77.00 0.19 407.00 20.94 109.320.00 0.00 0.00 1.19 484.00 960.440.700.00 0.79 48.00 106.00 1.400.227.00 125.500.23 342.97 0.99 41.28 289.00 0.400.00 0.00 1.500.00 Año 2 1.00 0.M.00 125.75 226.00 125.40 322.00 Año 3 720.) Inmovilizaciones financieras Fianzas constituidas Total de inmovilizado Existencias Deudores Tesorería Total de circulante Total de activo 1.40 406.00 1.9.500.-Balance provisional: activo Año 1 Gastos de establecimiento Inmovilizados inmateriales (Amortización acumulada i.500.53 93 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .935.00 125.130.027.00 95.00 0.23 246.00 0.00 24.00 0.000.440.00 125.00 84.400.480.746.986.400.306.00 1.360.9.400.055.350.761.

793.151.36 322.00 0.00 3.46 0.14 0.227.221.42 0.151.983.05 69.92 252.000.132.Balance previsional: pasivo Año 1 Capital Reservas y pérdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.40 9.00 0.00 130.00 52.92 58.226.23 0.000.00 130.00 69.00 0.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Circulante Año 4 Año 5 Tesorería Inmovilizado neto MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .00 83.947.306.44 0.00 19.616.Gráfica de la evolución del activo 1.205.000 800.000.132. por impuesto sobre beneficios H.40 194.44 122.14 0.00 0.90 0.00 61.17 0.46 0.24 0.205.69 81.761.53 Cuadro 34.000.62 0.000 600.850.62 0.00 0.00 27.81 0.264.52 64.983.482.000.073.00 0.81 0.00 0.00 69.000 200.226.00 18.Cuadro 33.00 130.616.964.00 0.00 0.47 0.40 54.00 9.19 484.39 139.998.959.964.00 0.073.465.P.947. por IVA Otras deudas Total de exigible a corto plazo 94 Total de pasivo Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 130.565.05 403..065.24 0.17 0.465.00 27.23 0.40 406..00 0.678.00 76.00 0.454.264.23 342.00 3.00 0.959.000 400.000.00 0.00 130.00 61.00 0.00 18.454.00 0.42 0.00 52.00 0.00 83.00 0.00 0.P.47 226.90 0.482.00 76.00 0.00 23.36 192.00 0.00 23.00 19.28 289.454.

000 300.000 400.Gráfica de la evolución del pasivo 600.Cuadro 35.000 100.000 200.000 500.000 0 Año 1 Año 2 Año 3 Exigible Año 4 Tesorería Año 5 Recursos propios 95 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO ..

699.98 0.955.00 90.41 298.438.53 128.00 2..00 0.13 0.75 294.00 Año 3 0.373.00 7.00 0.781.62 0.700.762.00 18.870.400.47 38.67 0.58 0.42 379.00 0.866.00 0.93 738.004.928.00 0.073.982.589.05 856.10.745.00 3.086.00 36.50 549.00 0.00 0.93 738.00 0.41 0.712.791.280.616.44 0.863.28 142.389.00 0.00 0.78 72.00 8.22 0.91 0.00 8.00 4.935.836.34 0.00 41.00 32.00 0.00 268.219.063.00 0.00 0.72 0.070.762.00 0.00 53.222.00 0.00 0.00 0.581.97 460.00 2.585.287.00 0.585.00 0.Tesorería Año 1 Cobros por ventas Subvenciones a la explotación Total de cobros operativos Pagos totales por materiales Pagos totales por otros costes de explotación Pagos totales por costes de comercialización Pagos por costes fijos Inversión en caja operativa Total de pagos operativos Cash flow operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Dividendos Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por iva Fianzas constituidas Devoluciones de fianzas recibidas 96 Gastos financieros leasing Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvención de capital Emisión de deuda Iva repercutido Devoluciones de iva Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constituidas Ingresos financieros Ingresos extraoperativos Cash flow extraoperativo Déficit / superávit Déficit / superávit acumulado 0.00 3.84 -33.481.72 278.836.41 630.28 443.152.74 542.65 0.00 7.400.480.65 213.00 0.17 0.00 443.27 74.28 0.00 54.724.44 93.990.00 6.81 0.067.107.290.805.00 0.81 50.17 44.21 0.92 0.00 0.565.753.00 258.215.87 107.51 442.827.00 0. Previsiones de tesorería Cuadro 36.20 82.955.012.398.87 81.250.91 0.67 197.69 0.66 0.861.00 0.00 0.196.93 38.00 0.00 0.88 33.637.570.501.935.00 36.058.00 Año 5 0.87 0.00 0.05 856.33 636.00 0.52 0.00 7.00 0.97 93.086.9.040.50 549.54 164.05 -18.00 47.69 130.56 93.00 89.13 61.571.922.00 0.950.01 0.756.33 636.160.85 61.00 94.345.97 0.439.73 0.055.00 2.00 0.00 4.00 0.00 0.00 2.000.05 51.77 0.00 0.32 250.00 19.00 0.453.09 380.811.01 44.00 0.00 0.00 0.93 -35.00 23.90 54.00 411.25 182.86 -39.972.958.74 226.00 Año 2 0.00 0.151.26 736.277.82 71.163.96 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .09 328.71 0.517.053.070.00 0.635.585.00 0.90 58.59 0.00 0.00 0.345.00 3.00 5.00 Año 4 0.226.916.00 0.000.79 120.

637.02 Cuadro 38.930.118.834.265.866.955.006.19% 591.05 250.432..97 21.004.. Punto de Equilibrio Cuadro 37.000 600.889.27 96.935.30 390.665.588.779.21 562.95% 685.000 700.07 449.782.53 93.76% 433.803.755.33% 511.93 213.248.66 744.000 200.151.25 279.50 142.582.000 0 97 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos de explotación Costes fijos Costes totales MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .09 471.25 300.856.43 Año 3 636.571.09 553.42 79.75 487.290.51 641.62 340.152.575.69 289.74 78.33 182.72 422.41 83.861.60 78.017.Cálculo del punto de equilibrio Año 1 Ingresos de explotación Costes variables Margen Costes fijos Costes totales Resultado bruto Equilibrio en % Equilibrio en € Año 2 549.000 400.78 80.02% 412.836.762.896.9.000 100.40 443.52 80.000 500.000 300.28 294.88 Año 4 738.11.87 112.000 800.98 Año 5 856.775.32 423.Gráfica de la evolución del punto de equilibrio 900.070.65 367.494.155.

Ratios del Proyecto Cuadro 39.07 % 186.21 % 190.74 3.27 % 4.071.08 % 181.088.55 3.26 Año 4 23.90 % ND ND 80.97 187.12.95 % 498.39 6.09 202.74% 13..34 % 13.22 Año 2 27. AA/ AT) Año 1 9.71 21..054.45 192.034.73 % 195.17 % 32.45 % ND ND 78.26 % 26.79 % ND ND 79.52 3.51 ND ND 92.80 20.97 2.77 28.19 % 504.76 % 470.78 % 38.02 % 1.Rentabilidades 30 % 25 % 20 % 15 % 10 % 5% 0% Año 1 Año 2 Anño 3 Rentabilidad económica Año 4 Año 5 Rentabilidad comercial Rentabilidad financiera MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .66 3.01 % 14.57 % 98 Gráfico 40.44 23.17 198.25 % 16.Ratios Cálculo Rentabilidad económica Rentabilidad comercial Rotación sobre activos -Rotación activos fijos -Rotación activo circulante -Rotación stocks -Rotación deudores Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCKS Ingresos/CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR.868.87 210.432.79 Año 3 24.16 % 176.04 % ND ND 80.9.84 Año 5 23.48 % 20.33 % 508.30 % 13.

770.98 0.08 957.678.57 2.469.00 0.00 15.91 0.00 0.92 69.00 0.71 3. Flujo de caja Gráfico 41.71 Año 2 54.653.Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto Resultados después de impuestos + Amortizaciaciones .190.179.17 0.938.17 Año 4 69.074.00 0.176.00 15.84 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .40 54.00 82.13.850.69 10.00 3.700.413.360.50 866.286.072.00 3.00 3.00 0.700.00 1.21 81.39 7.00 -36.15 0.290.17 0.00 2.00 865.210.277.Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital 9.42 0.190.57 8.9.52 11.190.00 1.719.00 0.79 Año 5 81.457.190.947.00 15.727.469.00 72.012.00 0.221.00 83.179.360.64 7.39 7.00 3.151.00 71.719.222.64 3.47 6.Devolución neta de deuda +/.793.390.00 0.00 -114.52 11.08 3.00 2.727.00 2.982.00 72.054.Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes .959.678.074.457.63 9.04 58.793.00 2.08 7.190.00 3.850.479.62 99 0.454.300.190.610.00 4.Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financieros tras impuestos .770.00 4.71 7.585.44 11.00 0.228.481.00 0.00 61.96 0.00 3.00 3.00 0.28 0.95 Año 3 58.50 128.151.454.40 11.653.47 -83.44 11..Ingreso de subvenciones .00 3.00 784.517.221.190.390.190.00 0.809.00 15.40 11.69 10.00 128.Flujo de caja Año 1 Resultados después de impuestos + Amortizaciaciones .

59 % 100 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO .9. Rentabilidad del proyecto Cuadro 42.84 109.06 % 699.Resultados Coste de capital medio ponderado VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperación del proyecto TIR del accionista 9.14.790.81 % 3º año 230..

10. Los aspectos formales del proyecto .

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En definitiva. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . que contienen información sobre los diferentes tipos de formas jurídicas.006 €. permiten un mayor control de la condición de socio. - Aportaciones no dinerarias: no es perceptivo el informe del experto independiente sobre la valoración de los bienes aportados. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]. confiriéndoles un mayor carácter personalista que implica la no necesidad de muchas de las de garantías que las S. se trabajó con las Memofichas del grupo Formas Jurídicas y el Tutorial Cómo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa. sus características y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas.A. - Posibilidad de vincular la condición de socio al cumplimiento de prestaciones accesorias. A la hora de la elección se tuvieron en cuenta los siguientes factores: - El capital social necesario exigido por Ley es de 3. 10. 103 En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio. establecen para salvaguardar los derechos de los accionistas. - Simplificación de requisitos formales para modificaciones estatutarias. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. - Posibilidad de controlar el acceso a la condición de socio.1. Elección de la forma jurídica Los emprendedores optaron por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. Los aspectos formales del proyecto 10.

según presupuesto solicitado a una compañía de seguros. El coste de la prima anual asciende a 1. que nos cubra ante posibles daños a clientes o terceros. 104 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO .300 euros. Protección jurídica Se suscribirá una póliza de seguro para cubrir los posibles daños en las instalaciones junto con un seguro de responsabilidad civil.10.2.

el centro deberá disponer de todas las autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que se corresponden con los servicios autonómicos de Medio Ambiente. Del mismo modo y para el inicio de su actividad laboral deberá formalizar el alta en el Registro Industrial.3. para que figure dicho establecimiento como tal. Sanidad e Industria. Autorizaciones y permisos La puesta en marcha del proyecto tan sólo supondrá la solicitud de las correspondientes licencias de carácter municipal: - Licencia de obras - Licencia de apertura Para obtener la licencia de apertura. Se realizará en la Consellería de Hacienda y Comercio. 105 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO .10. más concretamente en la Dirección Xeral de Industria.

por el que se aprueba el Reglamento electrónico de baja tensión. Medidas de prevención de riesgos laborales Las instalaciones y edificios contarán con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto. La normativa genérica a aplicar es la siguiente: - Prevención de Riesgos Laborales. - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevención y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. por el que se aprueba la Norma Básica de Edificación “NBE – CPI/96: Condiciones de Protección contra Incendios de los Edificios”. en las medidas de prevención de seguridad y salud − Realizar la idónea vigilancia de la salud de los trabajadores − Elaborar un plan de emergencia MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . BOE nº 298 de 13 de diciembre. de 8 de Noviembre y su modificación por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre. Siguiendo la normativa comentada anteriormente. de 14 de abril. - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre. y la empresa respetará en todo momento las restantes disposiciones en materia de prevención de riesgos. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. de reforma del marco normativo de la prevención de Riesgos Laborales. en el que se indican las disposiciones mínimas en materia de señalización para la seguridad y salud en el trabajo.4. Ley 31/1995. - Real Decreto 485/97. - Además serán de aplicación las siguientes normas específicas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre. el personal recibirá la formación necesaria en seguridad y salud.10. de 14 de abril. sobre la protección de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposición al ruido durante el trabajo. - Real Decreto 488/97. - Real Decreto 773/97 sobre equipos de protección individual y demás disposiciones legales que afecten a la actividad. referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Instalaciones eléctricas - Evacuación del edificio - Calefacción y aire acondicionado Por su parte. Pandora cumplirá los siguientes aspectos básicos de la prevención de riesgos laborales: − Evaluación de riesgos y planificación de la actividad preventiva − Formar e informar a los trabajadores. sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en el 106 trabajo que incluye pantallas de visualización. - Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre.

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio. se trabajó con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario. 107 MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO . que contienen información sobre la prevención de riesgos laborales.

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11. La innovación .

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pero si que puede considerarse como un valor que se puede incluir como mecanismo para determinados colectivos. que contienen información sobre la gestión de la innovación y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Para facilitar el proceso de implantación y evaluación de la innovación se puede utilizar el programa informático Manual de Autoevaluación de la Innovación. Así la capacidad para poner a disposición de los alumnos el material formativo.line no es una novedad. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 111 11. puede ser un elemento fundamental. Elementos innovadores La diferenciación debe buscarse mediante la adecuada combinación de tecnologías.) ya que son aspectos determinantes para la correcta prestación de este tipo de servicios. con aplicaciones de movilidad para la formación. resulta fundamental estar en contacto con las novedades. alternativas de proveedores.1. Otra fuente de información sobre la Innovación es el Manual Práctico de la Pyme: Innovación Empresarial. Es cierto que la formación on. diseño y montaje. Este manual incluye una relación de técnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestión de la innovación. se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa. etc. la capacidad de contar con la presencia de otros alumnos en la plataforma de teleformación e intercambiar impresiones. 11. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO LA INNOVACIÓN . Al tiempo es necesario encontrarse al tanto de todas las novedades (integración con TV digital interactiva. La innovación Para ampliar la información sobre este apartado del Plan de Negocio. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. etc. Para conseguirlo. etc.

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12. Planificación temporal de la puesta en marcha

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

La lista de trámites a realizar comprende los siguientes: − Declaración previa al inicio de la actividad − Solicitud de la certificación negativa del nombre − Solicitud de la autorización correspondiente ante la Consellería competente − Constitución de la sociedad − Solicitud de préstamo a largo plazo y de otros medios financieros − Solicitud de licencia de obras − Acondicionamiento del local − Licencia de apertura − Adquisición de equipamientos − Inicio de la campaña promocional de lanzamiento − Trámites laborales − Inicio de la actividad 115

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

. Cronograma Meses Actividad Declaración previa al inicio de la actividad Solicitud de la Certificación negativa del nombre Solicitud de la autorización correspondiente ante la Consellería competente Constitución de la sociedad Solicitud de préstamo a largo plazo y de otros recursos financieros Solicitud de la licencia de obras Acondicionamiento del local Solicitud de la licencia de apertura Adquisición de equipamientos Inicio de la campaña promocional de lanzamiento Trámites laborales Inicio de la actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 116 En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio. se trabajó con las Memofichas del grupo Trámites de Constitución de una Empresa que contienen información sobre los organismos implicados y los trámites necesarios para la creación y puesta en marcha de una empresa MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA .Cadro 43.

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