ventas pronosticadas

enero
$ 140,000.00
febrero
$ 140,000.00
marzo
$ 160,000.00
abril
$ 200,000.00
DATOS DEL BALANCE
EFECTIVO
CLIENTES
de vernta de noviembre
de venta de diciembre
inv de mercaderia
proveedores
Gastos Fijos
Depresiacion

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE LOS TRES PRIMEROS MESES

ENERO
$
52,000.00
$ 123,000.00
$ 105,000.00
$
70,000.00

Inventario Inicial de mercaderias

+ Compra de mercaderias
- Inventario Fianl de mercaderias
= COSTO DE VENTAS 50%
$ 10,000.00
$
$
$
$

36,000.00
80,000.00
52,000.00
45,000.00
$ 15,000
$ 5,000

compra de mercaderias

123,000.00

FEBRERO
$ 105,000.00
$ 85,000.00
$ 120,000.00
$ 70,000.00
$

85,000.00

MARZO
ABRIL
$
120,000.00
$
110,000.00
$
150,000.00
$
80,000.00 $ 100,000.00
$

110,000.00

Compras Costo
ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas
= Costo de ventas 50%
=utilidad bruta en ventas
-gastos fijos
-Gastos de depreciacion
- Gasto Variable 10%
PERDIDA OPERACIONAL
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Paso PREVIO: Disear la celula de COBRANZAS
POLITICA DE CREDITO

Ventas de Noviembre
Ventas de Diciembre
Ventas de Enero
Ventas de Febrero
Ventas de Marzo
TOTAL POR MES

enero
$ 140,000.00
$ (70,000.00)
$ 70,000.00
$ (10,000.00)
$ (5,000.00)
$ (14,000.00)
$ 41,000.00

febrero
$ 140,000.00
$ (70,000.00)
$
70,000.00
$ (10,000.00)
$
(5,000.00)
$ (14,000.00)
$
41,000.00

AL 1ER MES
AL 2DO MES
VENTAS
$
$
$
$

marzo
$ 160,000.00
$ (80,000.00)
$ 80,000.00
$ (10,000.00)
$ (5,000.00)
$ (16,000.00)
$ 49,000.00

abril
$
200,000.00
$ (100,000.00)
$
100,000.00
$
(10,000.00)
$
(5,000.00)
$
(20,000.00)
$
65,000.00

60%
40%

enero
febrero
$
36,000.00
80,000.00 $
48,000.00
32000
140,000.00
$ 84,000.00
140,000.00
160,000.00
$
84,000.00 $ 116,000.00

marzo

$
$
$

abril

56,000.00
84,000.00 $ 56,000.00
$ 96,000.00
140,000.00 $ 152,000.00

Paso PREVIO: Disear la celula de pago a los proveedores

COMPRAS
Compras de Noviembre
Compras de Diciembre
Compras de Enero
Compras de Febrero
Ventas de Marzo

enero

45,000.00 $
123000
85000
110000
Total por mes $

febrero

marzo

abril

45,000.00
123000
85000
45,000.00

$ 123,000.00

85,000.00

110000
$ 110,000.00

DISEO DE PRESUPUESTO EFECTIVO

enero

febrero

marzo

abril

Saldo Inicial
+ Entradas de ef. por la Operacin del negocio
= Disponible de Efectivo
- Salidas por la Operacin del negocio
Pago a proveedores
Gastos Fijos
Gastos variables 10%
= Total salidas por la operacin del negocio

Entradas - Salidas de Efectivo al final del mes

Sobrante o Faltante con respecto al saldo minimo que es: 10000

SALDO FINAL DE CAJA

PRESTAMO
PAGO DEL PRESTAMO
INTERES

$
$
$

10,000.00 $ 25,000.00 $
84,000.00 $ 116,000.00 $
94,000.00 $ 141,000.00 $

14,000.00 $ 22,600.00
140,000.00 $ 152,000.00
154,000.00 $ 174,600.00

45,000.00 $ 123,000.00 $
$ 10,000
$ 10,000
14,000.00 $ 14,000.00 $
69,000.00 $ 147,000.00 $

85,000.00 $ 110,000.00
$ 10,000
$ 10,000
16,000.00 $ 20,000.00
111,000.00 $ 140,000.00

$
$

25,000.00
(6,000) $
43,000.00 $ 34,600.00
SOBRANTE
FALTANTE
SOBRANTE
SOBRANTE
(15,000) $ 16,000.00 $
(33,000.00) $ (24,600.00)
10,000 $ 10,000.00 $
10,000.00 $ 10,000.00
20000

20000
400
(12,600.00)