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BALANCE DE CONSTITUCIN

CA.: LA MANUELITA
Periodo: Enero 1/2011
ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS CORRIENTES
Efectivo....140000.000
Total activos corrientes.140000.000
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Vehculo....32000.000
Edificio....148000.000
Total activos fijos...180000.000
Total activos320000.000

Patrimonio
Capital.320000.000
Total patrimonio320000.000

Total pasivos + patrimonio..320000.000

LIBRO DIARIO
Enero 1

Caja...140000.000
Vehculo....32000.000
Edificio148000.000
Capital.320000.000

Enero 3

Banco..98000.000
Caja....98000.000

Enero 8

Inv merca.169920.000
Iva x pagar.27187.200
Banco.......140184.000
Proveedores..50976.000
Ret x pagar..5947.200

Enero 10

Inv merca101160.000
Iva x pagar....16185.600
Proveedores....113805.000
Ret x pagar..............3540.600

Enero 15

Caja..198446.500
Ant impuesto.8962.100
Cuenta x cobrar89621.000
Comercio x mayor..256060.000
Iva x pagar.....40969.600
C.m.v110105.800
Inv mercanca......110105.800

Enero 18

Mant pag x antic.3900.000


Banco....3900.000

Enero 25

Gastos serv pub850.000


Banco850.000

Enero 26

Inv merca..65760.000
Iva x pagar..4208.640
Banco..28211.040
Proveedores...39456.000
Ret x pagar...2301.600

Enero 31

Caja13370.000
Ant impuesto..3743.600
Cuenta x cobrar...106960.000
Comercio x mayor...106960.000
Iva x pagar.17113.600
C.m.v..48132.000
Inv mercanca....48132.000
CUENTAS T
BANCO

98.000.000

CAJA

140.184.000

140.000.000

3.900.000

198.446.500

850.000

13.370.000

28.211.040

351.816.500

173.145.040

253.816.500

98.000.000

VEHICULO

98.000.000

32.000.000

32.000.000
98.000.000

75.145.040

EDIFICIO
148.000.000
148.000.000

CAPITAL
-

INV MERCA

320.000.000

169.920.000

110.105.800

320.000.000

101.160.000

48.132.000

65.760.000
336.840.000
178.602.200

158.237.800

IVA X PAGAR
27.187.200
16.185.600

PROVEEDORES

40.969.600
17.113.600

4.208.640

47.581.440

RETEF X PAGAR

50.976.000
113.805.000

5.947.200
3.540.600

39.456.000

2.301.600

204.237.000

11.789.400

58.083.200
10.501.760

ANT IMPUESTO

C X COBRAR

COM X MAYOR

8.962.100

89.621.000

256.060.000

3.743.600

106.960.000

106.960.000

196.581.000

12.705.700

C.M.V

MANT PAG X ANT

110.105.800

3.900.000

48.132.000

3.900.000

158.237.800

363.020.000

GASTO SERV PUB


-

850.000

850.000

850.000**

158.237.800**

PYG
158.237.800

363.020.000**

PROV IMP RENTA


363.020.000

850.000

67.297.626
67.297.626

159.087.800

363.020.000

**203.932.200

203.932.200

UTIL EJERCICIO
136.634.574
-

136.634.574

BALANCE DE PRUEBA
CUENTA
Banco
Caja
Vehculo
Edificio
Capital
Inv mercanca
Iva x pagar
Proveedores
Retefuente x pagar
Anticipo impuesto
Cuenta x cobrar
Comercio x mayor
C.m.v
Mantenimiento pag x ant

DEBE

HABER
75145.040

253816.500
32000.000
148000.000
320'000.000
178602.200
10501.760
204237.000
11789.400
12705.700
196581.000
363020.000
158237.800
3900.000

NOTA

Gasto servicios pblicos


Total

850.000
984693.200

984693.200

COMPROBANTE DE CIERRE
P y G..158237.800
CMV...158237.800
P y G.....850.000
Servicios pblicos....850.000
Comercio*mayor..363020.000
P y G...................363020.000
P y G.203932.200
Provisin impuesto renta...67297.626
Utilidad en ejercicio...136634.574

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


Comercio x mayor.363020.000
-CMV158237.800
=Utilidad bruta en ventas.204782.200
-Gastos administrativos y ventas850.000
=Utilidad antes de impuesto.203932.200
-Provisin impuesto renta...67297.626
=Utilidad en ejercicio..136634.574

BALANCE DE GENERAL
CA.: LA MANUELITA
Periodo: Enero 1/2011

ACTIVOS CORRIENTES

PASIVOS CORRIENTES

Caja..253816.500
Bancos(-75145.040)
Anticipo impuestos..............12705.700
Cuenta*cobrar.196581.000
Inventario mercanca.....178602.200
Total activos corrientes.566560.360

Proveedores....204237.000
IVA*pagar.10501.760
Retefuente*pagar.....11789.400
Provisin impuesto renta...67297.626
Total pasivos corrientes293825.786

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Edificio ...148000.000
Vehculo32000.000
Total activos fijos...180000.000
OTROS ACTIVOS

PATRIMONIO

Capital.320000.000
Utilidad en ejercicio...136634.574
Total patrimonio456634.574
Total pasivos+patrimonio....750460.360

Mant pagado*anticipado..3900.000
Total otros activos..3900.000
Total activos750460.360