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190, 191, 192, 193, 194, 195, 196 A) Accionistas(socios) por desembolsos no exigidos B) Inmovilizado 20 I. Gastos de establecimiento. II. Inmovilizaciones inmateriales 210 1. Gastos de investigacin y desarrollo. 211.212 2. Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares. 213 3. Fondo de comercio. 214 4. Derechos de traspaso. 215 5. Aplicaciones informticas. 217 6. Derechos sobre bienes en rgimen de arrendamiento 7. Anticipos. 8. Provisiones. 9. Amortizaciones. III. Inmovilizaciones materiales. 220.221 1.Terrenos y construcciones. 222.223 2. Instalaciones tcnicas y maquinaria. 224,225,226 3. Otras instalaciones, utillaje y mobiliario. 23 4. Anticipos e inmovilizaciones mat. En curso. 227,228,229 5. Otro inmovilizado. -292 6. Provisiones. -282 7.Amortizaciones. IV. Inmovilizaciones financieras. 240 1.Participaciones en empresas de grupos. 242,244,246 2. Crditos a empresas de grupo. 241 3. Participaciones en empresas asociadas. 243,245,247 4. Crditos a empresas asociadas. 250,251,256 5. Cartera de valores a largo plazo. 252,253,254,257,258 6. Otros crditos. 260.265 7. Depsitos y fianzas constituidos a largo plazo (293),(294),(295),(296),(297),(298) 8.Provisiones. 198 V. Acciones propias. VI. Deudores por operaciones de trfico a largo plazo. 27 C) Gastos a distribuir en varios ejercicios. D) Activo circulante. 558 I. Accionistas por desembolsos exigidos. II. Existencias. 30 1. Comerciales. 31.32 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 33.34 3. Productos en curso y semiterminados. 35 4. Productos terminados. 36 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados. 407 6. Anticipos. -39 7. Provisiones. III.Deudores. 430,431,435,(436) 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios. 432.551 2. Empresas del grupo, deudores. 433.552 3. Empresas asociadas, deudores. 44.553 4. Deudores varios. 460.544 5. Personal. 470,471,472,474 6. Administraciones pblicas. (490),(493),(494) 7. Provisiones. IV. Inversiones financieras temporales. 530,(538) 1. Participaciones en empresas de grupo. 532,534,536 2. Crditos a empresas de grupo. 531,(539) 3. Participaciones en empresas asociadas. 533,535,537 4. Crditos a empresas asociadas. 540,541,546,(549) 5. Cartera de valores a corto plazo. 219 -291 -281
11390725 -21379730 0
0 0
54134012 53114232
1019780 0 0
6. Otros crditos. 7. Depsitos y fianzas constituidos a corto plazo 8.Provisiones. V. Acciones propias a corto plazo. VI.Tesoreria. VII. Ajustes por periodificacin.
91308277
TOTAL GENERAL(A+B+C+D).....................................
224864122
100000000
80000000 60000000 40000000 20000000 0 A) Accionistas(socios) por desembolsos no exigidos B) Inmovilizado C) Gastos a distribuir en varios ejercicios. D) Activo circulante. 3500000 1454514 72967319
ACTIVO
Nmero de cuenta
PASIVO A) Fondos propios. I. Capital suscrito. II. Prima de emisin. III. Reserva de revalorizacin. IV. Reservas. 1. Reserva legal. 2. Reservas para acciones propias. 3. Reservas para acciones de la sociedad dominante. 4. Reservas estatutarias. 5. Otras reservas. V. Resultados de ejercicios anteriores. 1. Remanente. 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores. 3. Aportaciones de socios para compensacin de prdidas. VI. Prdidas y ganacias ( beneficio o prdida) VII.Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio. VIII. Acciones propias para reduccin de capital. B) Ingresos a distribuir en varios ejercicios. 1. Subvenciones de capital. 2. Diferencias positivas de cambio. 3. Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios. C) Provisiones para riesgos y gastos. 1. Provisiones para pensiones y obligaciones similares. 2. Provisiones para impuestos. 3. Otras provisiones. 4. Fondo de reversin. D) Acreedores a largo plazo. I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables. 1. Obligaciones no convertibles. 2. Obligaciones convertibles. 3. Otras deudas representadas en valores negociables. II. Deudas con entidades de crdito y arrendamiento fro. 1. Entidades de crdito. 2. Arrendamiento financiero. III. Deudas con empresas del grupo y asociadas. 1. Deudas con empresas del grupo. 2. Deudas con empresas asociadas. IV. Otros acreedores. 1. Deudas representadas por efectos a pagar. 2. Otras deudas. 3. Fianzas y depsitos recibidos a largo plazo. V. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidas. 1. De empresas del grupo. 2. De empresas asociadas. 3. De otras empresas. VI. Acreedores por operaciones de trfico a largo plazo. E) Acreedores a corto plazo. I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables. 1. Obligaciones no convertibles. 2. Obligaciones convertibles. 3. Otras deudas representadas en valores negociables. 4. Intereses de obligaciones y otros valores. II. Deudas con entidades de crdito. 1. Prstamos y otras deudas. 2. Deudas por intereses. III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a c/p. 1. Deudas con empresas del grupo. 2. Deudas con empresas asociadas.
10 110 111 112 115 114 116 113,117,118 120 -121 122 129 -557
10980043 10980043
3105508
39916667 0
0 0
5916667 5916667 0
34000000 34000000 0
53861904 0
0 0
51985118
1. Anticipos recibidos por pedidos. 2. Deudas por compras o prestaciones de servicios. 3. Deudas representadas por efectos a pagar. V. Otras deudas no comerciales. 475,476,477,479 1. Administraciones Pblicas. 524 2. Deudas representadas por efectos a pagar. 509,521,523,525,527,553,555,556 3. Otras deudas. 465 4. Remuneraciones pendientes de pago. 560.561 5. Fianzas y depsitos recibidos a corto plazo. VI. Provisiones para operaciones de trfico. VII. Ajustes por periodificacin.
224864122
PASIVO
PASIVO
D) Acreedores a largo plazo. 18% C) Provisiones para riesgos y gastos. 0% B) Ingresos a distribuir en varios ejercicios. 0%
Nmero de cuentas 71 A) Gastos. 1. Reduccin de existencias de productos term. Y en curso de fab. 2. Aprovisionamientos. 600,(6080),6090,610 601,602,(6081),(6082),(6091),(6092),611,612 607 640.641 642,643,649 68 693,(793) 650,694,(794) 695,(795) 62 631,634,(636),639 651.659 690 a. Consumo de mercaderias. b. Consumo de materias primas y otras materias consumibles. c. Otros gastos externos. 3. Gastos de personal. a. Sueldos, salarios y asimilados. b. Cargas sociales. 4. Dotacin para amortizaciones de inmovilizado. 5. Variacin de las provisiones de trfico. a. Variacin de provisiones de existencias. b. Variacin de provisiones y prdidas de crditos incobrables. c. Variacin de otras provisiones de trfico. 6. Otros gastos de explotacin. a. Servicios exteriores. b. Tributos. c. Otros gastos de gestin corriente. d. Dotacin al fondo de reversin. B) Ingresos 1. Importe neto de la cifra de negocio. 700,701,702,703,704 705 (708),(709) 71 a. Ventas b. Prestaciones de servicios. c. Devoluciones y rappels sobre ventas. 2. Aumento de existencias de productos terminados y en curso de fabricacin. 3. Trabajos efectuados por la empresa para el inmovilizado 73 4.Otros ingresos de explotacin. 75 74 790 a. Ingresos accesorios y otros de gestin corriente. b. Subvenciones. c. Excesos de provisiones de riesgos y gastos.
5027317 5027317
586511 0 0
2707738 2707738
0 0
2000000 2000000
I. BENEFICIOS DE EXPLOTACIN(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
3222992
A) GASTOS FINANCIEROS 6610,6615,6620,6630,6640,6650 7. Gastos financieros y gastos asimilados** a. Por deudas con empresas del grupo.
6611,6616,6621 b. Por deudas con empresas asociadas. 6631,6641,6651, c. Por deudas con terceros y gastos asimilados. 6613,6618,6622,6623,6632,6633,6643,
25000
668
B) INGRESOS FINANCIEROS 5. Ingresos de participaciones en capital. 7600 7601 7603 a. En empresas del grupo. b. En empresas asociadas. c. En empresas fuera del grupo. 6. Ingresos de otros valores negociables y de crditos del activo inmovilizado a. De empresas del grupo. b. De empresas asociadas. c. De empresas fuera del grupo. 7. Otros intereses e ingresos asimilados. 7630.765 7631.7651 7633,7653,769 766 768 a. De empresas del grupo. b. De empresas asociadas. c. Otros intereses. d. Beneficios en inversiones financieras. 8. Diferencias positivas de cambio.
2 0
-117484
3105508
3105508
3105508
INGRESOS-GASTOS 11544558
2 B) INGRESOS FINANCIEROS
A) GASTOS FINANCIEROS 0%
B) INGRESOS FINANCIEROS 0%
A) Gastos. 42%
B) Ingresos 58%
INGRESOS-GASTOS
INGRESOS-GASTOS
115445 58
2 B) INGRESOS FINANCIEROS
A) Gastos. B) INGRE SOS FINANC IEROS B) Ingresos A) 0% Gastos. 42% A) GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS-GASTOS
B) INGRESOS FINANCIEROS
ANLISIS DE RATIOS
RATIOS DE LIQUIDEZ Ratio Liquidez General Ratio Liquidez Inmediata Ratio Tesoreria o Acid Test 2.7551 2.7003 1.6952
RATIOS DE SOLVENCIA Solvencia Estricta Garanta Consistencia Estabilidad Endeudamiento 2.7281 2.7281 1.9521 0.4557 0.7154
ROTACIONES Rotacin Activo Circulante Rotacin Activo Fijo Rotacin de Neto 0.0650 0.1248 0.0728
26.9002 1222992
FONDO DE MANIOBRA
93080385
RATIOS DE SOLVENCIA Solvencia Estricta Garanta Consistencia Estabilidad Endeudamiento Relaccin existente entre la totalidad del AC y las deudas a C/P Relaccin existente entre el Activo Real y las Deudas Totales Relaccin existente entre AF y Pasivo exigible a L/P, indicando la seguridad q la empresa ofrece a sus acreedores a L/P. Relaccin entre AF y recursos permanentes (estabilidad financiera de la empresa) Relaccin existente entre los Recursos Ajenos y los Recursos Propios(medida en que la empresa puede hacer frente a sus obligaciones) AC/PC A Real/Exigible Total AF/Exigible L/P AF/Recursos premanentes=AF/(Fondos propios+Exigible L/P) Recursos Ajenos/Fondos Propios
ROTACIONES Rotacin Activo Circulante Rotacin Activo Fijo Rotacin de Neto N uds.monetarias vendidas por cada ud. Monetaria en AC. N uds.monetarias vendidas por cada ud. Monetaria en AF. N uds. monetarias vendidas por cada ud. Monetaria invertida por los accionistas. Ventas/AC Ventas/AF
Ventas/Neto
RATIOS DE RENTABILIDAD R. Econmica Relaccin existente entre el beneficio obtenido por una empresa y el AT(Capacidad efectiva de la empresa para remunerar los capitales invertidos) (B Neto/AT)*100
Relaccin existente entre el beneficio obtenido por una empresa y el AT(Capacidad efectiva de la empresa para remunerar los capitales invertidos) R. Financiera Relaccin existente entre el B Neto y el capital propio de la empresa ( mide el B Neto generado en relaccin con la inversin realizada por los accionistas) Relaccin existente entre el dividendo que percibe el accionista y el capital que ha aportado.
(B Neto/AT)*100
R. Accionista
RATIOS ECONOMICOS Morosidad % ventas efectuados por la empresa que ha resultado incobrable. Creditos comerciales/Ventas
Beneficio Neto
Valor Aadido
Valor que la empresa ha aadido al coste de sus productos al venderlos.(Margen que la empresa est apicando a su coste de ventas)
Ventas-(Coste de las ventas+Otros Gastos de explotacin) Ventas:Importe Neto de la cifra de negocio+Otros Ing.Explotac. Coste de Ventas:Consumos de explotacin+Otros Gtos Explotc
FONDO DE MANIOBRA
LA EMPRESA SE ENCUENTRA EN PELIGRO DE MANTENER RECURSOS OCIOSOS LA EMPRESA SE ENCUENTRA CON RECURSOS DE TESORERIA OCIOSOS
Garanta
Consistencia
LA EMPRESA FINANCIA SU INMOVILIZADO EN MAS DE UN 50% CON FINANCIACION AJENA EL INMOVILIZADO DE LA EMPRESA SE ENCUENTRA FINANCIADO CON RECURSOS A LARGO PLAZO O PERMANENTES LA EMPRESA SE ENCUENTRA FINANCIADA EN UN MAYOR TANTO POR CIENTO POR RECURSOS AJENOS
Estabilidad
Endeudamiento
ROTACIONES Rotacin Activo Circulante 0.06495447 UDS. MONETARIAS VENDIDAS POR CADA UD. MONETARIA DE ACTIVO CIRCULANTE. 0.12481879 UDS. MONETARIAS VENDIDAS POR CADA UD. MONETARIA DE ACTIVO FIJO. 0.07281167 UDS. MONETARIAS VENDIDAS POR UD. MONETARIA INVERTIDA POR LOS ACCIONISTAS.
Rotacin de Neto
RATIOS DE RENTABILIDAD R. Econmica 1.3810598 BENEFICIO OBTENIDO POR CADA 100 UDS. MONETARIAS INVERTIDAS EN EL ACTIVO.
BENEFICIO OBTENIDO POR CADA 100 UDS. MONETARIAS INVERTIDAS EN EL ACTIVO. R. Financiera 2.36906965 BENEFICIO OBTENIDO POR CADA 100 UDS. MONETARIAS DE CAPITAL PROPIO APORTADO. 0 BENEFICIO OBTENIDO POR EL ACCIONISTA POR CADA 100 UDS. MONETARIAS INVERTIDAS EN LA EMPRESA.
R. Accionista
Beneficio Neto
26.9001897 BENEFICIO OBTENIDO POR CADA 100 UDS. MONETARIAS VENDIDAS. 1222992 VALOR QUE LA EMPRESA AADE AL COSTE DE SUS PRODUCTOS; SU MARGEN COMERCIAL. LIQUIDEZ OPERATIVA DE LA EMPRESA.
Valor Aadido
Fondo de Maniobra
93080385
LA EMPRESA
OCIOSOS
UADA SOLVENCIA
VENDIDAS POR CADA UD. MONETARIA DE TE. VENDIDAS POR CADA UD. MONETARIA DE
VA DE LA EMPRESA.