CUESTIONARIO

BUR DE AUDITORES DE LEN, DE LEN & ASOCIADOS AUDITORIA ADMINISTRATIVA INTEGRACION

Iniciales: H.P. S.B.

R.P.

Fecha: 8/29/2013

Pregunta Existen funciones de autorizacin, recepcin, emision y verificacin de la documentacin operada?

Excelente

Regular

Bueno

Malo

N/A

No.

No

Observaciones

2 3 4 5 6 7 8 9

Se tienen claros los procedimientos en la divisin financiera, especificamente en el area de caja? conoce como esta organizada la division donde labora? Existe un manual de politicas que debe de aplicar en su trabajo? Reportan de manera recurrente las cuentas pendientes de pago? Su jefe inmediato le comunica sobre algun cambio que se implemente? Tiene todo su equipo de trabajo en buen estado? Realiza todas las operaciones de manera rapida y puntual? Reporta a su jefe inmediato si tuviera faltante de efectivo o documentacin de soporte?

Si

PROGRAMA DE AUDITORIA PARA LA DIVISIN FINANCIERA Objetivos: 1. Determinar el correcto funcionamiento de los controles de la division financiera 2. Determinar la existencia de manuales y polticas de la divisin financiera 3. Verificar que el perfil del personal cumpla con todas sus tareas asignadas

BUR DE AUDITORES DE LEN, LEN & ASOCIADOS

DE

H.P. S.P. Hecho por: Supervisado por:

Iniciales S.B.

Fecha: 8/29/2013

Procedimientos

Tcnicas

Fecha

Duracin

Realizar entrevista preliminar con el supervisor de la division para Entrevista evaluar sus procesos. Familiarizarse con las politicas y manuales establecidos para obtener Solicitud un conocimiento de cmo operan en Buro Evaluar la correcta custodia de los Investigacin valores monetarios que efectua la Documental empresa. Determinar la correcta aplicacin de las operaciones de caja y de las Observacin cuentas por cobrar. Examinar que los cheques emitidos Investigacin hacia cada colaborador sea realizado Documental antes de que acabe el mes.

CUESTIONARIO DE AUDITORIA OPERACIONAL

BUR DE AUDITORES DE LEN, DE LEON & ASOCIADOS DIVISION FINANCIERA No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Pregunta Existe congruencia entre los planes, metas y estndares y el ejercicio del control? Existe un sistema de cmputo para el control de metas? disponen de un sistema de informacin gerencial? La informacin de los controles es accesible a todo el Bur de Auditores? Los sistemas de control evalan interaccin con los clientes? Considera que el proceso de control contempla elementos bsicos tales como la medicin del rendimiento actual? Cree usted que contribuya la aplicacin de controles a lograr una ventaja competitiva? Se evala el funcionamiento adecuado de la divisin de Auditora Como colaborador del Bur, conoce la misin de la empresa? Si

Ini. H.P. R.P. No N/A

Fecha:

Observacines

Conoce la visin del "Bur de Auditores de Len de Len & Asociados" Se tiene en cuenta la adecuacin, claridad y prontitud de los 11 informes del encargado del rea a la Gerencia? 12 Se emplea la Auditora como mecanismo de evaluacin y control? 13 La empresa cuenta con un sistema de gestin de la calidad? 14 Se ha fortalecido el proceso de toma de decisiones? Existe una mejor y mayor interrelacin del bur con sus 15 clientes?