PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO

VOLUMEN

COSTO UNITARIO

COSTO

UTILIDAD

VALOR VENTA

TASA

I.G.V

UTUL 41%

CLASICO

40800

49.15347915

2,005,461.95

822239.4

2,827,701.35

0.18

508986.24

PESCADOR

33136

36.06903471

1,195,183.53

382458.73

1,577,642.27

0.18

283975.61

4,405,343.61

0.18

792961.85

TOTAL

3,200,645.48

PRECIO VENTA

V. CONTADO
30%

V. CREDITO
70%

3,336,687.59

1,001,006.28

2,335,681.31

1,861,617.87

558,485.36

1,303,132.51

5,198,305.46

1,559,491.64

3,638,813.82

PRESUPUESTO DE PRODUCCION
CONCEPTOS

VENTAS PRESUPUESTADAS
INVENTARIO FINAL P.T
TOTAL NECESIDADES
INVENTARIO INICIAL P.T
TOTALES

P R O D U C T O S
CLASICO

PESCADOR

40800

33136

550

400

41350

33536

450

410

40900

33126

DE PRODUCCION
R O D U C T O S

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO

PRODUCTO

VOLUMEN

1.4

0.25

3.2

12

30

MATERIAL DIRECTO TOTAL

CLASICO
C.U

40900

PESCADOR
C.U

33126

TOTALES

57260 x 28

0.2

2.6

12

25

57260
10225
130880
28
3.2
0.65
1603280
32720
85072
33126
6625.2 86127.6
28
3.2
0.65
927528 21200.64 55982.94

90386

16850.2 217007.6

90386 metros

490800
0.1
49080
397512
0.1
39751.2

888312

ECTO

IRECTO TOTAL

TOTALES

1227000
0.04
49080
828150
0.04
33126

122700
0.8
98160
66252
0.8
53001.6

1130590.38

2055150

188952

3047982.38

1917392

consto total presupuestado

PRESUPUESTO DE COMPRA
CONCEPTOS
X

PRESUPUESTO UTILIZACION MATERIALES

90386

INVENTARIO FINAL MATERIALES

180

NECESIDADES TOTALES

90566

INVENTARIO INICIAL MATERIALES

128

PRESUPUESTO DE COMPRA MATERIALES

90438

COSTO UNITARIO

28

TOTALES
TASA
I.G.V.
PRECIO DE COMPRA PRESUPUESTADO

2532264
igv 18%

0.18
455807.52
2988071.52

ESTO DE COMPRA DE MATERIAL DIRECTO

MATERIALES
Z
W

16850.2

217007.6

888312

2055150

188952

190

17040.2

217007.6

888312

2055150

188952

67

16973.2

217007.6

888312

2055150

188952

3.2

0.65

0.1

0.04

0.8

54314.24 141054.94

88831.2

82206

151161.6

0.18

0.18

0.18

9776.5632 25389.889 15989.616

14797.08

27209.088

0.18

0.18

64090.8032 166444.83 104820.82

97003.08 178370.688

TOTAL

3456832.8

3049831.98

548969.7564
3598801.736

P. PRODUCCION

PRODUCTOS

VOLUMEN

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CANT. HORAS

TOTAL HORAS

COSTO POR HORA

TOTAL

ESSALUD (9 %)

SENATI (0.75%)

CLASICO

40900

0.111111111

4544.44

2.5

11361.11

927.4376417

77.28647014

PESCADOR

33126

0.083333333

2760.50

2.9

8005.45

653.5061224

54.45884354

19366.56

1580.943764

131.7453137

TOTALES

7304.94

S.C.R.T (0.50%) TOTAL

TOTAL

51.52431343 10304.8627

11361.11

36.30589569 7261.17914

8005.45

87.83020912 17566.0418

19366.56

C.V UNITARIO es

PRESUPUESTO DE HORAS MAQUINA

PRODUCTO

VOLUMEN

FRACCION H. MAQUINA

TOTAL

PRESUPUESTO DE CARGA FA
PRODUCTO

CLASICO

40900

10

4090.00

CLASICO

PESCADOR

33126

12

2760.50

PESCADOR
VAGABUNDO
MODA

TOTALES

6850.50

TOTALES

PARA AMBOS MODELOS

PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL VARIABLE

C.V. UNITARIO (b)

HORAS MAQUINA (x)

PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL FIJA

COSTO VARIABLE

PRODUCTO

VOLUMEN

regla de tres

9.15

4090

37,424

CLASICO

40900

0.55

7.4

2760.5

20,428

PESCADOR

33126

0.45

TOTALES

74026

0
0
6850.5

PARA AMBOS MODELOS

57,851

TO DE CARGA FABRIL FIJA

COSTO FIJO

PRESUPUESTO UNITARIO DE CARGA FABRIL

COSTO UNITARIO

CLASICO

PESCADOR

TOTAL

44200.69
35799.31

PRESUPUESTO CARGA FABRIL

PRESUPUESTO HORAS MAQUINA

80000.00

F (x) = ..

81,624

56,227

4090

2760.5

19.95701375 20.3684165

137,851

PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO

PRODUCTO: JEANS CLASICO
CONCEPTO

MATERIALES

CANTIDAD

C. UNITARIO

PARCIAL

1.4

28

39.2

0.25

3.2

0.8

3.2

0.65

2.08

12

0.1

1.2

30

0.04

1.2

0.8

2.4

0.111111

2.5

0.277777778

0.1

19.95701375

1.995701375

MANO DE OBRA
CARGA FABRIL
COSTO UNITARIO TOTAL

PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO

PRODUCTO: JEANS PESCADOR
CONCEPTO

MATERIALES

CANTIDAD

C. UNITARIO

PARCIAL

28

28

0.2

3.2

0.64

2.6

0.65

1.69

12

0.1

1.2

25

0.04

0.8

1.6

MANO DE OBRA

0.083333

2.9

0.241666667

CARGA FABRIL

0.083333

20.3684165

1.697368042

COSTO UNITARIO TOTAL

TOTAL

VOLUMEN

COSTO PROYECTADO POR LOS MATERIAES

46.88
0.277777778
1.995701375

40900

49.15347915

2,010,377.30

72761585523

COSTO DE PRODUCCION POR UNIDAD

TOTAL

VOLUMEN

34.13
0.241666667

PARA PROBAR SMA H13+ H5 +H7

1.697368042

33126

36.06903471

1,194,822.84

31503893921
1.04265E+11

3,205,200.14

PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS

P. TERMINADO

CANTIDAD

C. UNITARIO

TOTAL

CLASICO

PESCADOR

TOTAL

PRESUPUESTO DE INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS

P. TERMINADO

CANTIDAD

C. UNITARIO

TOTAL

CLASICO

PESCADOR

TOTAL

107

PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION

CONCEPTOS

PRODUCTOS
CLASICO
PESCADOR

TOTAL

PRESUPUESTO INICIAL P.P

PRESUPUESTO DE MATERIAL

PRESUPUESTO MANO OBRA

PRESUPUESTO CARGA FABRIL

#REF!

PARCIAL

INVENTARIO FINAL P.P

PRESUPUESTO PRODUCCION

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS

CONCEPTOS

PRODUCTOS

#REF!

#REF!

CLASICO

PESCADOR

PRESUPUESTO INICIAL P.T

TOTAL

PRESUPUESTO PRODUCCION
PARCIAL

#REF!
0

#REF!

INVENTARIO FINAL P.T

PRESUPUESTO COSTO VENTAS

#REF!

CIA. COTTONS SAC.

PLAN TACTICO
(ENERO - DICIEMBRE 2014)
CONCEPTO

PRODUCTOS
CLASICO

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA PROYECTADA

PRESUPUESTO GASTO FINANCIERO

Produccion

PRESUPUESTO GASTO ADMINISTRATIVO

#DIV/0!

Produccin

PRESUPUESTO GASTO DE VENTA

Valor de venta total

% Comisin

UTILIDAD PROYECTADA

#DIV/0!

TICO

E 2014)

RODUCTOS
PESCADOR

TOTAL
0
0
0

0
#DIV/0!
0
0
0
#DIV/0!