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Reforma Previsional - Seguro de Invalidez y Sobrevivencia

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REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA

REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
¿Que es el seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)?
Es un seguro que se contrata con una Compañía de Seguros de Vida que protege en caso de pérdida de la capacidad de trabajar o muerte de un afiliado al sistema de pensiones Si ocurre alguno de estos siniestros, la Compañía de Seguros debe aportar el dinero faltante para financiar pensiones de invalidez o sobrevivencia Es decir, la Compañía de Seguros cubre la diferencia entre lo que el afiliado haya alcanzado a ahorrar y el monto necesario para pagar las pensiones que correspondan

REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Consideraciones generales
1.- Aumento de cobertura o mayores beneficios  Se agregan nuevas coberturas o se amplían protecciones ya existentes 2.- Nueva forma de licitación y distribución de los riesgos  Licitación única y simultánea para cubrir los riesgos de invalidez y muerte Que existía:
 

Un seguro que cada AFP licitaba y contrataba por separado Contemplaba compensación o balance de los riesgos de distintos grupos de trabajadores.

   

Los trabajadores de menor riesgo compensan los costos de los de mayor riesgo Las mujeres subsidian a los hombres, que presentan mayores siniestros Los jóvenes a los de mayor edad Los trabajadores de altas rentas a los de menores rentas

A partir de julio de 2009, con la licitación del SIS por género, se terminó el subsidio que entregaban las mujeres, que sufren menos siniestros, a los hombres

que se cotizan en agosto Para empleadores que tengan menos de 100 trabajadores Cambia la tasa del SIS a contar de las remuneraciones que se devenguen en julio del año 2011.  Primer cambio a la estructura de financiamiento   Para empleadores que tengan 100 o más trabajadores Cambia la tasa del SIS a contar de las remuneraciones que se devenguen en julio del año 2009. a cotizar en agosto de ese año  Segundo cambio a la estructura de financiamiento   .87% de la remuneración imponible de cada trabajador. que corresponderá al 1..REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA  3. a partir de julio de 2009 el SIS tendrá un valor único para todas las AFP. representaba aproximadamente 1% de la remuneración de los trabajadores.Nueva forma de financiamiento  Hasta junio de 2009 el financiamiento de este seguro.

70% 12.61% Próvida 10% 1.59% Planvital 10% 1.90% 1. Total Cotización Trabajador Total Cotización Sistema Antiguo Capital 10% 0.61% 13.64% .69% Habitat 10% 0.70% 1.99% 12.64% Cuprum 10% 0.94% 1.69% 12.00% 1.64% 12.64% 12.30% 2.31% 13.69% 12.64% 12.59% 12.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA TASAS JUNIO 2009 Junio 2009 AFP % Fondo de Pensiones % Comisión por mantención % Seguro Invalidez y Sobrev.

21% 1.87% 1.87% 1.41% 1.23% 13.25% 1.36% 11.54% 1.20% 1.87% 1.23% 14.35% 13.44% 1.36% 2.36% 12.10% .36% 1.54% 11.48% 1.23% 1.44% 11.31% 13.87% 13.48% 11.87% 1. Total Cotización Nuevo Sistema Total Cotización a favor Trabajador Capital Cuprum Habitat Planvital Próvida 10% 10% 10% 10% 10% 1.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA TASAS JULIO 2009 Julio 2009 AFP % Fondo de Pensiones % Comisión por mantención Total Cotización Trabajador % Seguro Invalidez y Sobrev.

10% .69% HABITAT 12.23% 12.54% 1.36% 1.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA CUADRO COMPARATIVO DE TASAS Total Cotización Antigua Trabajador Junio 2009 Total Cotización Nueva Trabajador Julio 2009 Diferencia a favor Trabajador CAPITAL 12.36% 1.59% PLAN VITAL 13.64% CUPRUM 12.21% 11.64% 11.44% 1.48% 1.25% 11.20% 11.61% PROVIDA 12.

900) 13.59% 250.625 (1.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA Ejemplo Liquidación de remuneraciones IMPACTO EN LA REMUNERACION Jun-09 Jul-09 Tasas 10% 2. % Comisión Mantención Total Descuento Previsional Liquido a pagar Diferencia líquida 250.87% 1.59% 216.35% mensual .475 4.375 1.700 33.525 12.475 218.6753.48% - 31.000 25.000 25.000 6.000 Tasas 10% Remuneración imponible 10% Fondo Pensiones Seguro invalidez y Sobrev.

REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA ¿Qué es una Pensión de Invalidez? Es uno de los beneficios del sistema previsional que se concede a todo afiliado que ha sido declarado inválido por una Comisión Médica de la Superintendencia de Pensiones Requisitos  No haber obtenido como afiliado otra pensión en este sistema  Tener menos de 65 años  No ser pensionado por accidente del trabajo o enfermedad profesional  Haber perdido en forma permanente. a consecuencia de una enfermedad de origen común. a lo menos el cincuenta por ciento de la capacidad de trabajo .

para afiliados con una pérdida de su capacidad de trabajo igual o superior a 50% e inferior a 2/3.  .REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA Tipos de Pensión de Invalidez  Pensión de invalidez total. para afiliados con una pérdida de su capacidad de trabajo al menos de 2/3 Pensión de invalidez parcial.

    . entendiéndose por tal : Él o la cónyuge sobreviviente.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA    ¿Qué es una Pensión de Sobrevivencia?  Es el dinero que percibirán los beneficiarios de pensión de sobrevivencia del afiliado fallecido. De filiación no matrimonial o adoptivos. Los hijos de filiación matrimonial. La madre y el padre del hijo de filiación no matrimonial del causante. esto es los componentes del grupo familiar del causante.

que hubiere dejado de prestar servicios. cuyo fallecimiento o declaración de invalidez se produce dentro de los 12 meses siguientes contados desde que haya dejado su trabajo. siempre que hayan cotizado al menos seis meses el año anterior al último día en que dejaron de prestar servicios.REFORMA PREVISIONAL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA ¿Qué trabajadores están cubiertos por el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia?   Los afiliados a AFP El trabajador que actualmente se encuentran cotizando El trabajador dependiente.    . También están cubiertos los afiliados o trabajadores independientes o voluntarios que hayan cotizado el mes anterior al momento de ocurrir el siniestro.

Seguro de Cesantía .

Seguro de Cesantía ¿Qué es el Seguro Obligatorio de Cesantía o Seguro de Desempleo?  Es un seguro que protege a los trabajadores dependientes cuando quedan cesantes. becas de capacitación y acceso a la Bolsa Nacional de Empleo . por causas voluntarias ( renuncia ) o involuntarias ( despido ) entregándoles beneficios monetarios. asignación familiar. de salud.

a plazo fijo.Seguro de Cesantía ¿Para quien es el Seguro de Cesantía?  Obligatorio para todos los trabajadores dependientes con contrato de trabajo. pactados y firmados después del 2 de octubre de 2002 Voluntaria para los trabajadores contratados con anterioridad al 2 de octubre de 2002 La remuneración imponible tendrá como tope 90 UF   . sea éste de carácter indefinido. regidos por el Código del Trabajo. por obra o servicio.

se exceptúan los pensionados por invalidez parcial Trabajadores independientes     .Seguro de Cesantía Quienes se encuentran excluidos  Trabajadores de casa particular Trabajadores sujetos a contrato de aprendizaje Trabajadores menores de 18 años Trabajadores que tengan la calidad de pensionado.

Al momento de quedar cesante. Tope 90 UF.Seguro de Cesantía ¿Cómo funciona el Seguro Obligatorio de Cesantía?  Cada trabajador tiene una cuenta individual. el cual será constituido con aportes de los empleadores y del Estado  . tanto él como su empleador deben cotizar mensualmente un porcentaje de su remuneración. de ser necesario. el trabajador podrá retirar los recursos acumulados en su cuenta y. recurrir a un Fondo Solidario.

Seguro de Cesantía ¿Cómo se financia el Seguro Obligatorio de Cesantía? Aportes del Trabajador Trabajador con contrato de trabajo indefinido 0.792 unidades tributarias mensuales (UTM). para trabajadores con contrato a plazo fijo ( duración determinada ) Aporte del estado El aporte del Estado asciende anualmente a 225.4% de las remuneraciones imponibles del trabajador con contrato indefinido. Trabajador con contrato a plazo fijo (duración determinada) no tiene que hacer aportes Aportes del empleador 2.6% de su remuneración imponible.    . depositadas en 12 cuotas en el Fondo de Cesantía Solidario. 3%.   .

6% Empleador 0.6% 1.8% Fisco (Aporte ) Fondo Solidario Administración Cuenta Individual por trabajador .Seguro de Cesantía Esquema de Aportes Contrato Indefinido Financiamiento Trabajador 0.

Seguro de Cesantía Requisitos para cobrar el seguro de cesantía  Estar cesante (ya sea por renuncia o despido) Si tenía contrato indefinido   acreditar al menos 12 cotizaciones mensuales continuas o discontinuas  Si tenía contrato a plazo fijo:  acreditar al menos 6 cotizaciones mensuales continuas o discontinuas .

El mes que el trabajador encuentre trabajo.Seguro de Cesantía ¿Cómo se cobra el Seguro Obligatorio de Cesantía? El trabajador tendrá derecho a realizar tantos giros mensuales de su cuenta individual por cesantía como su saldo lo permita. de los últimos 6 ó 12 meses Primero 50% Segundo 45% Tercero 40% Cuarto 35% Quinto 30% Sexto 25% Séptimo o superior 20%      El último mes de prestación podrá ser inferior al porcentaje indicado en la tabla y corresponderá al saldo pendiente en la cuenta individual.  Meses % Promedio de remun. podrá retirar el monto del seguro que le correspondía en ese mes. o bien dejarlo en su cuenta. . de acuerdo a los siguientes porcentajes.

a través de la Bolsa nacional de Empleo Becas de capacitación .Seguro de Cesantía ¿ Que otros beneficios contempla este Seguro?     Salud Asignación familiar Apoyo a reinserción laboral.

a mas tardar el día 10 del mes siguiente de la suscripción  En el lugar de trabajo. informará directamente al empleador. dentro de los 10 días siguientes a la fecha de inicio del contrato de trabajo.  Administradora de Fondos de Cesantía AFC.Seguro de Cesantía Forma de afiliarse al sistema  Afiliación automática para trabajadores contratados a contar del 02 de octubre de 2002 Afiliación Voluntaria Contratados antes del 02 de octubre 2002  Directamente en alguna AFP. Cada vez que se produzca una contratación el empleador se encuentra obligado a comunicar a la AFC para la incorporación al sistema.   . Este plazo puede aumentar en 3 días si se comunica por vía electrónica. en este evento el empleador queda notificada en ese acto.

4 %.   Cotización del Trabajador   La cotización del 0.6% la pagará la entidad de salud pagadora del subsidio respectivo La base de cálculo corresponderá a la remuneración imponible por los días trabajados  En el evento que la remuneración del mes actual sea mayor a la del mes anterior. contratos Indefinidos y 3% contratos de duración definida ( a plazo ) La base de cálculo corresponderá a la remuneración imponible del mes anterior al de la licencia médica.Seguro de Cesantía Trabajador con Licencia Médica  Cotización del empleador  Pagar la cotización completa del 2. se deberá considerar esta ultima como base de cálculo. .

6% ( es posible descontar de la indemnización por años de servicio) Art 161.8% Fisco Fondo Solidario (Aporte según ley) . Jud.Seguro de Cesantía  Tratamiento del aporte del empleador para la indemnizaciones por años de servicio. Empleador 0. Financiamiento Administración Trabajador 0.6% Cuenta Individual por trabajador 1.

Jornada Extraordinaria .

por ejemplo 36 horas semanales   . Jornada extraordinaria.Jornada Extraordinaria  Art. es la que excede del máximo legal o de la pactada contractualmente si fuese menor  Constituye jornada extraordinaria. 30 CT. la que excede de 45 horas semanales tratándose de trabajadores comunes Constituye jornada extraordinaria la que exceda de 180 horas mensuales tratándose del personal de chóferes y auxiliares de la locomoción colectiva interurbana Constituye jornada extraordinarias la que exceda de la pactada contractualmente.

Jornada Extraordinaria  Para establecer si existe jornada extraordinaria es necesario lo siguiente :  Cumplir con la integridad la jornada ordinaria Determinar si se ha sobrepasado la jornada semanal legal o pactada Restar importancia al día en que se realizó   .

Reglamentación Exigencias a) Pacto escrito b) Faenas en que pueden pactarse c) Límite máximo d) Remuneración de las horas extraordinarias e) Control de las horas extraordinarias .

Pacto escrito Art. Dichos pactos deberán constar por escrito y tener una vigencia transitoria no superior a tres meses pudiendo renovarse por acuerdo de las partes No obstante la falta de pacto escrito. se considerarán extraordinarias las que se trabajen en exceso de la jornada pactada con conocimiento del empleador  . 32 CT  Las horas extraordinarias sólo podrán pactarse para atender necesidades o situaciones temporales de la empresa.

otorga a las horas extraordinarias el carácter de voluntarias o convencionales No procede obligar a un trabajador a laborar horas extraordinarias si no las ha pactado No es causal de término de la relación laboral. siempre que se realicen con conocimiento del empleador (art. en ningún caso desvirtúa el carácter de horas extraordinarias a las que se ejecuten en prolongación de la jornada ordinaria. del T. la negativa del trabajador La falta de pacto escrito. legal o convencional. ya que se consideran tácitamente pactadas.Pacto escrito  La exigencia de pacto escrito.)    . 32 C.

Límite máximo Art 31 inc. 1°  Podrán pactarse horas extraordinarias hasta un máximo de dos por día .

Otras Limitaciones  Durante el período de embarazo. 202 C. se entiende especialmente perjudicial para la salud de la trabajadora. (art. toda labor que se realice en horas extraordinarias de trabajo.) . del T.

 .Control de las horas extraordinarias  Art. según el concepto dado para este tipo de remuneración por el art. 32 CT inc. 42. letra a) del Código del trabajo. La jurisprudencia administrativa ha señalado que el sobresueldo se calcula exclusivamente en base al sueldo que se hubiere estipulado.3 Las horas extraordinarias se pagarán con un recargo del 50% sobre el sueldo convenido para la jornada ordinaria y deberán liquidarse y pagarse conjuntamente con las remuneraciones ordinarias del respectivo período”  Sólo el sueldo puede considerarse para el cálculo de las horas extraordinarias.

Concepto Sueldo Art. que recibe el trabajador por la prestación de sus servicios . en dinero. 42 letra a  Es el estipendio fijo. determinados en el contrato. pagado por períodos iguales.

 Dividir el sueldo mensual por 30 para determinar el valor del día. (Ej.Forma de Cálculo Art. Multiplicar el valor del día por 7. para establecer lo ganado en la semana Dividir lo ganado en la semana por la cantidad de horas pactada. 16 Reglamento 969 de 1933. 45) con lo cual se determina el valor de la hora diaria Al valor de la hora diaria así determinada se debe agregar un 50% de recargo cuyo resultado es el valor de la hora extraordinaria    .

000 : 30 $ 6.000. de 15 de Mayo de1987.399. x 0.000 x 7 $ 42.000.986. valor del día = $ 42.000 : 45 $ 933.33 x 1.400 ) Valor de hora extraordinaria  . ( $1. Dirección del Trabajo ha establecido una Tabla de Factores para el cálculo del valor de las horas extraordinarias 180. valor de la hora = $ 1.0077777 = $ 1.000.33. valor hora  Oficio Circular Nº 4.5 extraordinaria = $ 6.400.Forma de Cálculo     $ 180. valor de la semana = $ 933.

5 = = = = 0.007291667 .233333333 0.233333333 0.005833333 0.233333333 0.033333333 0.033333333 0.005833333 : x : x 30 7 40 1.004861111 0.033333333 0.033333333 0.004861111 : x : x 30 7 48 1.5 = = = = 0.005185185 0.00875 1 0.233333333 0.233333333 0.Forma de obtener el factor 1 0.033333333 0.5 = = = = 0.233333333 0.005185185 : x : x 30 7 45 1.033333333 0.007777778 1 0.

22. 33 CT.Control de horas extraordinarias  Art. inciso 2º del CT Será uniforme para una misma actividad F     . sean ordinarias o extraordinarias. Para los efectos de controlar la asistencia y determinar las horas de trabajo. el empleador llevará un registro que consistirá en un libro de asistencia del personal o en un reloj control con tarjetas de registro Obligación de llevar estos registros recae sobre el empleador Obligación de trabajador registrar personalmente su asistencia No están obligados a este registro los dependientes exceptuados de la limitación de jornada a que se refiere el art.

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