PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN

I. Costos de Materia Prima

Negrito y Tulipn Multicolor

Semestral:
5,352 Negritos
5,352 Tulipanes
10,704 Total de plantas

Materia prima

Papel aluminio
Raizone plus (kg.)
Raizal 400 (kg.)
Cloruro de potasio (50 kg. Por bulto)
Fertilizante 18 46 (50 kg. Por bulto)
Triple 17(50 kg. Por bulto)
Nitrofosca azul
Nitrofosca morado
Nitrato de potasio
Nitrato de calcio
Vendas (bolsa de plstico)
Papel peridico
Bolsa negra de 30 x 30
Tierra negra
Tezontle

TOTAL DE PRODUCCIN
Semestral
Anual
10,704
21,408

Cantidad X lote

Consumo X lote

Costo unidad/kg.

Consumo anual

Costo total anual

49
11
322
2.1408
10.704
8.5632
1.0704
1.0704
2.1408
4.2816
1
1
178.4
145
145

48.5
10.704
321.12
107.04
535.2
428.16
53.52
53.52
107.04
214.08
0.3345
1
178.4
144.504
144.504

$15.00
$160.00
$70.00
$8.00
$8.00
$7.00
$7.00
$7.00
$7.50
$7.50
$20.00
$4.00
$30.00
$114.28
$214.28

97
21.408
642.24
214.08
1070.4
856.32
107.04
107.04
214.08
428.16
0.669
2
356.8
289.008
289.008
Costo Total =

$1,455.00
$3,425.28
$44,956.80
$1,712.64
$8,563.20
$5,994.24
$749.28
$749.28
$1,605.60
$3,211.20
$13.38
$8.00
$10,704.00
$33,027.83
$61,928.63
$211,286.77

Pg. 1

Ficus Formas de fantasa

TOTAL DE PRODUCCIN
Semestral
Anual
1,945
3,890
Materia prima

Musgo (10 kg. Por bulto)

Papel aluminio
Raizone plus (kg.)
Raizal 400 (kg.)
Cloruro de potasio (50 kg. Por bulto)
Fertilizante 18 46 (50 kg. Por bulto)
Triple 17(50 kg. Por bulto)
Nitrofosca azul
Nitrofosca morado
Nitrato de potasio
Nitrato de calcio
Gro Green Plus (lt.)
Bolsa negra de 40 x 40
Tierra negra
Tezontle

Cantidad X lote

Consumo X lote

Costo unidad/kg.

Consumo anual

Costo total anual

30
13
4
59
20
98
78
10
10
20
39
12
39
63
63

29.175
13
3.89
58.35
19.45
97.25
77.8
9.725
9.725
19.45
38.9
11.67
38.9
62.24
62.24

$5.00
$15.00
$160.00
$70.00
$8.00
$8.00
$7.00
$7.00
$7.00
$7.50
$7.50
$47.00
$30.00
$114.28
$214.28

58.35
26
7.78
116.7
38.9
194.5
155.6
19.45
19.45
38.9
77.8
23.34
77.8
124.48
124.48
Costo Total =

$291.75
$390.00
$1,244.80
$8,169.00
$311.20
$1,556.00
$1,089.20
$136.15
$136.15
$291.75
$583.50
$1,096.98
$2,334.00
$14,225.57
$26,673.57
$58,529.63

Produccin total de plantas anual:

25,298 Plantas de ornato

Pg. 2

II. Otros Materiales

Concepto

Consumo
Semestral

Consumo
Anual

16

32
8
10
12
12
12

Guantes de tela
Bota industrial
Escobas
Navaja
Pincel
Machete

5
6
6
6

Costo Unitario
($)

Costo Anual ($)

$40.00
$180.00
$23.00
$145.00
$2.00
$34.00
Total =

$1,280.00
$1,440.00
$230.00
$1,740.00
$24.00
$408.00
$5,122.00

III. Consumo de energa elctrica

Equipo

Carrito elctrico
Motobomba de 1
HP
Motobomba de
HP
Computadora
Alumbrado

Unidades

Consumo
Kw-h

Consumo
Kw-h/total

h/da

Consumo
Kw-h/da

0.75

0.5

0.5

0.5

3
-

0.1
-

0.3
0.2

8
12
Total

2.4
2.4
10.8

bimestral = 561.6 Kw/h

Consumo anual = 561.6 Kw/h X 6 bimestres = 3369.6 Kw/h
Costo anual = $0.8 Kw/h X 3369.6 Kw/h = $2.695,68

IV. Costo de mano de obra directa

Plaza

Plaza/Turno Turno/da

Obrero
Almacenista

8
1

Sueldo
Sueldo
mensual/plaza anual/plaza

1
1

Pg. 3

$2,100.00
$2,100.00

Sueldo
total anual

$25,200.00 $201,600.00
$25,200.00 $25,200.00
Total = $226,800.00

V. Costo de mano de obra indirecta

Sueldo
mensual

Personal
Gerente de produccin
Secretario

Sueldo
anual

$6,000.00 $72,000.00
30,000
$2,500.00
Subtotal = $102,000.00

ms 25% de
prestaciones

$27,000.00
Total = $129,000.00

VI. Combustible (Gasolina)

Equipo

Cantidad
diaria (lt)

Montacargas
Chapoleadora
Motobomba
Camioneta

Costo por
litro

4
1
2
15

Cantidad
mensual

$7.00
$7.00
$7.00
$7.00

Cantidad
anual

$208.00
$2,496.00
$52.00
$624.00
$104.00
$1,248.00
$780.00
$9,360.00
Total = $13,728.00

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN O COSTOS TOTALES DE

PRODUCCIN
(Cuadro General)

Concepto

Control d

Materia prima
Otros materiales
Energa elctrica
Combustible
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
TOTAL

$269,816.40
$5,122.00
$2,695.68
$13,728.00
$226,800.00
$129,000.00
$647,162.08

Pg. 4